1、合同回款管理制度第一章總則評估合同風險，明確崗位職責，保證工作質量，提高履行效率，嚴格督查、檢查與核查，促進合同回款，降低經營風險。第二章回款管理職責一、回款是公司經營根本，作為平常管理工作，總經理一訂婚身抓回款工作。二、回款是各部門一把手的主要責任，回款指標是對一把手核查的要點核查指標。三、財務部回款主管部長，特地負責應收賬款的管理，直接報告給總經理。四、回款工作人人有責，公司每個崗位都必定認真履行崗位職責，保證回款，并擔當相應責任。公司各部門、各崗位均有權對影響回款的行為，提出獎懲建議，提報綜合部核查。五、回款工作，總經理一致管理，財務部回款主管部長督查市場部的合同履行管理員，合同履行管理

2、員督查合同履行過程，各履行部門按五大計劃流程要求合理規劃、組織、推行合同的履行工作，綜合部督查、檢查、核查、考評財務部、市場部和各履行部門的回款工作。第三章合同回款過程管理一、合同預先風險評估1、工作職責（1）銷售經理：項目追蹤過程中，在項目管理軟件填寫項目追蹤信息，組織項目解析會，填寫追蹤解析流程表，進行客戶評審，寫明客戶資本情況、項目資本本源、額度、時間點、項目回款預期。（2）行業經理：招標前，組織相關部門負責人召開招標解析會，填寫招標解析流程表，全面評估項目風險。（3）合同管搭理計：按期更新客戶欠款率，議論客戶信用，建立客戶信用檔案，協助客戶評審。（4）財務部長：配合銷售經理客戶評審，配

3、合行業經理項目招標解析，評估項目資秋風險，提出財務指導建議，上報重要風險合同。（5）綜合部、財務部、市場部負責評審流程的督查、檢查。2、評審權限1）100萬以上、評審存在風險條款的銷售合同簽訂前，銷售經理必定將合同提交公司法律顧問評審。2）200萬以上銷售合同簽訂前，除履行正常評審流程，必定經過總經理評審后方可簽訂。3）合同經客戶評審、招標解析，存在重要資秋風險、履行風險、利潤損失，銷售經理、行業經理、財務部長必定及時上報。3、回款條款簽訂原則1）全部銷售合同，回款條款原則上都應簽訂預付款，且預付款到賬后方可履行采買付款。2）備件合同：新客戶：預付款不得低于30%，且全款提貨；老客戶：客戶信用

4、情況優異，可履行歷史條款；客戶存在欠款，或貨到公司長時間不提，則新增合同預付款不得低于30%，且全款提貨。（3）工程合同：新客戶：預付款原則上不得低于30%，質保金不得高于10%，限時不得高出12個月；老客戶：客戶信情況優異，可履行歷史條款；客戶存在欠款，則新增合同必定簽訂預付款（30%）、提貨款（30%），且預付款到賬后方可履行采買付款。4）財務部有權依照客戶歷史信用情況，針對欠款客戶做出今后合同條款的特別要求。4、違規處罰：1）銷售經理未登記項目信息，不召開追蹤解析會，不進行客戶評審，商務花銷不予審批，每次罰款100元。2）行業經理未召開招標解析會，未進行合同評審，合同就參加招標，行業經理

5、、相關責任人每次罰款200元，公司不擔當當何花銷，風險和損失由市場部、相關責任部門擔當。3）未按規定額度、流程履行合同評審，責任人罰款200元。4）綜合部、財務部、市場部未進行評審檢查、督查，責任人、部門負責人每次罰款100元。5）凡合同未經評審，或低估合同風險，不及時上報，給公司造成損失，報綜合部恩賜相關責任人嚴肅辦理。二、合同立項1、工作職責1）行業經理：組織召開立項解析會，填寫立項流程表，評估項目履行風險，安排項目履行各環節進度要求。2）銷售經理：闡述客戶、項目情況，供應實質工期需求，明確特別事項，確認預計回款到帳時間、支付方式、保函要求、回款條件。（3）項目經理：按項目實質組織、安排項

6、目履行周期，協調各部門存在問題、困難，擬定解決方案，確定各部門工作進度安排。（4）采買（資源）管理：確認采買清單，落實采買貨期、庫存、竄貨安排，保證貨物及時到位。（5）成套負責人：明確成套設計、采買委托下達、生產結束、發貨時間、質量要求，擬定特別問題、困難辦理方案。（6）工程管理：明確施薪水料、施工進度、工作節點，質量要求，按回款要求安排各階段任務。（7）合同履行管理員：明確項目履行各節點、各部門、各崗位的工作要求，執行進度。（8）財務部長：按立項進度安排，確認各節點回款要求，明確各崗位回款責任。（9）綜合部、財務部、市場部負責評審流程的督查、檢查。2、違規處罰：（1）未按項目要求時間達建立項

7、委托，行業經理（或業務經理）罰款100元。（2）立項內容填寫不完滿，存在漏洞，風險評估不足，行業經理罰款100元。3）銷售經理供應的客戶實質需求不客觀，以致履行風險、困難，造成資本占用，影響回款，每次罰款100元。4）項目經理不掌握項目實質情況，項目履行組織不合理，造成資本占用，影響回款，每次罰款100元。（5）行業經理未將立項流程表及時發送相關人員，罰款50元。6）綜合部、財務部、市場部未履行檢查、督查職責，每發現一次責任人部門負責人罰款100元。三、合同履行1、合同存檔要求1）銷售經理必定在合同簽訂2個工作日內將合同原件及相關資料提交市場部合同履行管理員存檔，合同管理員在接收當天將合同資料

8、復印件提交財務部合同管搭理計，因提交時間延緩影響回款統計，延緩者每次罰款100元。2）項目經理、銷售經理，必定貨物交付、項目安裝調試結束后，一周內簽收貨物、工程查收報告，并于2個工作日內提交市場部合同履行管理員，合同履行管理員在接收當天提交財務部合同管搭理計，確認應收賬款，因手續不全影響回款，延緩者每次罰款100元。3）無銷售合同，公司不予履行，合同履行管理員必定及時上報，否則因無審批手續即開始履行，責任人罰款100元，特別情況須經總經理贊同。2、委托下達要求因設計、采買、成套、施工、技術服務等委托下達不及時，造成工期延緩，影響回款，責任人、部門負責人罰款100元。3、采買貨期要求1）采買不能

9、夠按委托時間要求到貨，影響交貨，影響履行工期和回款；2）因個別貨物不到貨，影響備件合同交貨、成套產成交貨、工程安裝查收，影響工期和回款；3）采買不掌握工程實質需求，提貨與需求不對應，造成資本占用或貨期延緩，影響回款；以上情況，采買員、采買經理、合同履行管理員各罰款100元。4、項目工期要求（1）銷售員必定將合同延期、暫停、合同改正等動向信息反響給項目經理、合同履行管理員、合同管搭理計，若是造成資本占用，罰款100元。2）項目經理不掌握整體執行進度，委托下達、客戶提貨時間安排不合理，造成資本占用或貨期延緩，影響回款，罰款100元。3）成套、控制工程、軟件工程、工程管理履行計劃不慎重，不能夠按委托

10、工期完成工作，以致工期延緩，影響回款，直接責任人、部門經理罰款100元。4）因工程質量問題以致工期延緩、無法查收、影響回款，直接責任人、部門領導各罰款100元。5）項目履行各環節出現問題、變化，不及時上報合同履行管理員、上報公司高層領導，或虛報、瞞報、延誤辦理，延緩履行工期，影響回款的，責任人罰款100元。5、付款結算要求1）財務部嚴禁時完成付款審查、結算，影響采買提貨、合同履行，相關責任人、財務部長各罰款100元。2）財務部不能夠采用靈便的銀行結算方式，充分組合、利用公司現有資本，影響采買付款，財務部長罰款100元。3）對于工程項目采買，采買合同不能夠對照銷售合同條款簽訂，未簽訂風險、違約條

11、款，因后續服務、貨物質量、貨期爭議等影響回款，采買員、采買經理各罰款100元。6、提貨要求1）按合同條款，存在欠款合同，發貨申請財務部不予審查；如有特別說明，銷售經理必定給出回款時間，財務部以此進行回款核查。2）備件合同，銷售員必定在貨物到達公司前提示客戶提貨，如延緩履行有效期，造成回款延緩，罰款100元。（3）工程合同產成后，客戶不提貨，每延緩一周，銷售經理罰款100元。4）因入庫、出庫手續不及時，以致發貨延緩，影響回款，采買、庫房、合同履行管理相關責任人罰款100元。5）如合同履行工期緊急，需先出庫、直發，后補物流手續，責任部門要在1個工作日內完成入庫、出庫手續的錄入、審查，如因此影響欠款

12、統計，責任人、部分負責人罰款100元。6）因庫存信息嚴禁，賬物嚴禁，影響貨物分派、發貨，影響回款，采買、庫房、合同履行管理相關責任人、業務主管領導罰款100元。7）因庫房發貨錯誤、凌亂、延緩，影響回款，發貨人員、庫房主管各罰款100元。7、銷售發票掛賬要求1）對于吻合開票掛賬條件的合同，銷售部不及時申請發票，銷售申請了財務不及時開出發票，影響掛賬回款，責任人罰款100元。2）財務部不能夠按期完成納稅申報（每個月12日前），影響開發票掛賬回款，相關會計、主管會計、稅務主管部長罰款100元。3）資料會計每周向來采買員供應發票清收明細表，采買員按采買合同條款向供應商索要發票，如不能夠及時回收進項發票

13、，或進項發票錯誤影響認證，導致進項稅不足，影響開具銷售發票掛賬回款，資料會計、采買員按責任罰款100元。8、借貨管理要求詳盡要求履行公司借貨管理制度9、到期應收款要求1）對于滿足回款條件的合同，到期不回款，或銷售經理不能夠給出明確欠款原因；2）銷售人員離職，地域經理沒有落實好回款交接工作，沒有落實到詳盡責任人；4）工程因一些非主要問題長遠延誤，無法連續履行或辦理查收，銷售不能夠協調解決，造成公司資本占用，無法回款；5）項目已具備查收條件，項目經理必定及時通知銷售經理協助辦理查放手續或催款；因上述情況以致合同到期無法回款，財務部將自動確認合同欠款，從欠款當月起銷售經理、履行責任人每個月罰款100

14、元。綜上所述，以上合同履行過程，綜合部、財務部、市場部負責檢查、督查與考評，情節嚴重，影響數額巨大，給公司造成重要損失、風險的，報綜合部審查辦理。第四章合同回款核查管理一、回款核算1、合同管搭理計每周五必定宣布正確的應收賬款報表給回款責任人、地域經理、銷售公司經理、合同履行管理員，宣布不及時、數據不正確，罰款100元。2、合同履行管理員必定在收到應收賬款報表一個工作日內，將合同執行進度填列在表中反響給合同管搭理計，以便確認到期應收款，否則每次罰款100元。3、合同履行管理員每周五必定宣布正確的項目執行進度表，否則罰款100元。4、如合同條款改正，銷售員必定在改正后2個工作日內將合同原件及相關資

15、料提交市場部合同履行管理員存檔，合同管理員必定在接收當天將合同資料復印件提交財務部合同管搭理計，重新確認應收賬款，否則每次罰款100元。5、對于同一客戶的多個合同，銷售員隨意落實回款合同號，給財務部核對實質欠款造成困難，罰款100元。6、因出庫手續不全、信息錯誤，造成財務部無法正確計量發貨金額，影響欠款統計，庫房保留員、發貨人、合同履行管理員按責任罰款100元。二、回款計劃1、合同管搭理計每個月28日（休息日順延）必定將應收賬款報表（區分陳欠款、到期應收款）發送給回款責任人、地域經理、銷售公司經理，宣布不及時、數據不正確，罰款100元。2、各地域必定在2個工作日內落實回款時間，反響給財務部長、

16、銷售公司經理，否則地域經理、銷售公司經理各罰款100元。3、合同管搭理計按各地域反響結果，在2個工作日內編制完回款計劃，提交市場部計劃管理員，否則合同管搭理計、主管會計、財務部長各罰款100元。三、回款績效核查1、回款績效核查分為部門利潤核查、合同履行核查兩部分，部門利潤核查方式由綜合部擬定，財務部按制度核算，合同履行核查按上述規定履行。2、“回款率”是核查銷售公司經理、地域經理、履行部門一把手、財務部回款主管部長、合同履行管理員的要點指標，財務部每個月擬定陳欠款、在履行合同回款計劃，“實質回款率”將核查銷售公司領導績效的40%，核查其他部門領導績效的30%。3、綜合部每周按上述要求檢查一次回款工作情況，找出影響回款的責任人，給出辦理報告。每漏檢一次，檢查人員、綜合部長罰款100元。4、財務部每個月核算合同欠款，合同履行管理員落實欠款原因、責任部門、責任崗位反響給財務部，綜合部、財務部按規定給出處罰建議，見告相關責任人，罰款直接從當月薪水扣除。5、清欠成本（1）銷售人員離職前，財務部必定審查欠款，銷售公司落實接手人，若未落實，人員離職，責任部門領導、地域經理罰款200元。2）銷售人員離職前，如有欠款未回收，薪水、提成暫停發放，地域經理必定責成其將欠