1、XX公司貨幣資金授權批準制度一、總則為了保證公司貨幣資金的安全完整、有效運行，根據國家財經制度、貨幣資金內部控制規范，特制定本制度。1、對貨幣資金業務建立嚴格的授權批準制度，明確審批人對貨幣資金業務的授權批準方式、權限、程序、責任和相關控制措施，規定經辦人辦理貨幣資金業務的職責范圍和工作要求。2、審批人應當根據本制度的規定，在授權范圍內進行審批，不得超越審批權限。經辦人應當在職責范圍內，按照審批人的批準意見辦理貨幣資金業務。對于審批人超越授權范圍審批的貨幣資金業務，經辦人員有權拒絕辦理，并及時向審批人的上級授權部門報告。3、審批人在審批權限內的審批事項必須采用書面簽字形式（除特別緊急的大額購貨

2、付款業務可用電話通知外）。4、沒有授權審批人書面簽字的審批單（如用款申請單、費用報銷單、工資表等）（除特別緊急的大額購貨付款業務經電話請示證實外）或超出審批權限審批的，授權管理銀行預留印鑒人員不得蓋銀行印鑒章、出納員不得辦理轉款或提現業務。5、開出的每一張支票金額必須與一張審批單相對應，不允許多張支票金額合計對應一張審批單（費用報銷、發放工資除外）。若銀行賬戶余額不足，必須重新辦理審批單或等賬戶余額達到申請金額時，才開出支票付款。6、本制度的適用范圍是XX公司及XX公司股東能夠實際控制的所有單位和部門二、審批程序三、公司授權審批人員審批權限經董事會研究決定，雙恒物資公司及所屬公司的授權審批人對

3、所審批支付的款項的正誤、效益負責，除國家法律法規有明確規定的，按其規定執行外，具體授權審批權限如下：1、A公司支付購買商品車款的審批人：支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公設備）的審批人：支付稅款的審批人：對外投資、大型固定資產購買的審批人：其他非經營性大額款項借支的審批人：2、B公司支付購買商品車款的審批人：支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公設備）的審批人：支付稅款的審批人：對外投資、大型固定資產購買的審批人：購買售后服務配件的審批人：其他非經營性大額款項借支的審批人：3、C公司支付購買商品車款的審批人：支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公設備）的審批人：支付稅款的審批人：購買售后服務配件

4、的審批人：對外投資、大型固定資產購買的審批人：其他非經營性大額款項借支的審批人：4、E有限公司支付購買商品車款的審批人：支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公設備）的審批人：支付稅款的審批人：購買售后服務配件的審批人：對外投資、大型固定資產購買的審批人：其他非經營性大額款項借支的審批人：5、F有限公司支付工程款、土地轉讓款及相應應交費用的審批人：支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公設備）的審批人：支付稅款的審批人：對外投資、大型固定資產購買的審批人：其他非經營性大額款項借支的審批人：6、G有限公司支付或報銷日常費用（含工資、小型辦公設備）的審批人：支付稅款的審批人：對外投資、大型固定資產購買的審批人：其他非經營性大額款項借支的審批人：7、H運輸有限公司授權審批人：8、I貿易有限公司授權審批人：9、J擔保有限公司授權審批人：四、附則1、本制度由公司董事會制訂、修改并由董事長批準執行。2、若授權審批人員由于出差等原因不能親自審批簽字的，可委托其他人員審批但必須出具書面委托書（注明委托事項、權限、時間）。3、本制度從X年1月1日起執行。X公司X年12月20日（注：1、為了便于財務部門有效執行本制度，財務部門請求公司董事會討論通過后，以公司的名義以“正式文