1、增值稅一般納稅稅人申報表主表樣表附件1 增 值 稅 納 稅 申 報 表 （一一般納稅人適適用） 根據(jù)國國家稅收法律律法規(guī)及增值值稅相關(guān)規(guī)定定制定本表。納納稅人不論有有無銷售額，均均應(yīng)按稅務(wù)機機關(guān)核定的納納稅期限填寫寫本表，并向向當?shù)囟悇?wù)機機關(guān)申報。稅款所屬時間：自 年 月 日至 年 月 日填表日期： 年 月 日金額單位：元至至角分納稅人識別號所屬行業(yè)：納稅人名稱（公章）法定代表人姓名名注冊地址生產(chǎn)經(jīng)營地址開戶銀行及賬號號登記注冊類型電話號碼項 目目欄次一般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)即征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)本月數(shù)本年累計本月數(shù)本年累計銷售額（一）按適用稅稅率計稅銷售售額1其中：應(yīng)稅貨物物銷

2、售額2 應(yīng)應(yīng)稅勞務(wù)銷售售額3 納納稅檢查調(diào)整整的銷售額4（二）按簡易辦辦法計稅銷售售額5其中：納稅檢查查調(diào)整的銷售售額6（三）免、抵、退退辦法出口銷銷售額7（四）免稅銷售售額8其中：免稅貨物物銷售額9 免稅勞務(wù)銷銷售額10稅款計算銷項稅額11進項稅額12上期留抵稅額13進項稅額轉(zhuǎn)出14免、抵、退應(yīng)退退稅額15按適用稅率計算算的納稅檢查查應(yīng)補繳稅額額16應(yīng)抵扣稅額合計計17=12+113-14-15+166實際抵扣稅額18（如1711，則為為17，否則則為11）應(yīng)納稅額19=11-118期末留抵稅額20=17-118簡易計稅辦法計計算的應(yīng)納稅稅額21按簡易計稅辦法法計算的納稅稅檢查應(yīng)補繳繳稅額2

3、2應(yīng)納稅額減征額額23應(yīng)納稅額合計24=19+221-23稅款繳納期初未繳稅額（多多繳為負數(shù)）25實收出口開具專專用繳款書退退稅額26本期已繳稅額27=28+229+30+31分次預(yù)繳稅額額28出口開具專用用繳款書預(yù)繳繳稅額29本期繳納上期期應(yīng)納稅額30本期繳納欠繳繳稅額31期末未繳稅額（多多繳為負數(shù)）32=24+225+26-27其中：欠繳稅額額（0）33=25+226-27本期應(yīng)補(退)稅額3424-228-29即征即退實際退退稅額35期初未繳查補稅稅額36本期入庫查補稅稅額37期末未繳查補稅稅額38=16+222+36-37授權(quán)聲明 如如果你已委托托代理人申報報，請?zhí)顚懴孪铝匈Y料：申報人

4、聲明 為為代理一切稅稅務(wù)事宜，現(xiàn)現(xiàn)授權(quán) 本納稅稅申報表是根根據(jù)國家稅收收法律法規(guī)及及相關(guān)規(guī)定填填報的，我確確定它是真實實的、可靠的的、完整的。（地址） 為本納納稅人的代理理申報人，任任何與本申報表有關(guān)的往往來文件，都都可寄予此人人。 授權(quán)人簽簽字： 聲明明人簽字：主管稅務(wù)機關(guān)：接收人： 接接收日期：數(shù)據(jù)處理規(guī)則序號數(shù)據(jù)項名稱欄次采集規(guī)則處理方式備注1稅款所屬期起自動生成必錄不可修改,指納納稅人申報的的增值稅應(yīng)納納稅額的所屬屬時間，應(yīng)填填寫具體的年年、月、日。2稅款所屬期止自動生成必錄不可修改,指納納稅人申報的的增值稅應(yīng)納納稅額的所屬屬時間，應(yīng)填填寫具體的起起止年、月、日日。3納稅人識別號調(diào)用必

5、錄不可修改4納稅人名稱調(diào)用必錄不可修改,填寫寫納稅人單位位名稱全稱。5所屬行業(yè)調(diào)用必錄不可修改,按照照國民經(jīng)濟行行業(yè)分類與代代碼中的小類類行業(yè)填寫。6增值稅一般納稅稅人申報表主主表_填表日日期自動生成必錄不可修改,指納納稅人填寫本本表的具體日日期。7法定代表人姓名名調(diào)用必錄不可修改,填寫寫納稅人法定定代表人的姓姓名。8注冊地址調(diào)用必錄不可修改,填寫寫納稅人稅務(wù)務(wù)登記證所注注明的詳細地地址。9生產(chǎn)營業(yè)地址調(diào)用必錄不可修改,填寫寫納稅人實際際生產(chǎn)經(jīng)營地地的詳細地址址。10開戶銀行及帳號號調(diào)用必錄不可修改,填寫寫納稅人開戶戶銀行的名稱稱和納稅人在在該銀行的結(jié)結(jié)算賬戶號碼碼。11登記注冊類型調(diào)用必錄不

6、可修改,按納納稅人稅務(wù)登登記證的欄目目內(nèi)容填寫。12電話號碼調(diào)用必錄不可修改,填寫寫可聯(lián)系到納納稅人的常用用電話號碼。13銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)1自動計算必錄=銷售額_按適適用稅率征稅稅貨物及勞務(wù)務(wù)銷售額_應(yīng)應(yīng)稅貨物銷售售額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)+銷銷售額_按適適用稅率征稅稅貨物及勞務(wù)務(wù)銷售額_應(yīng)應(yīng)稅勞務(wù)銷售售額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)+銷銷售額_按適適用稅率征稅稅貨物及勞務(wù)務(wù)銷售額_納納稅檢查調(diào)整整的銷售額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù),本欄“一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)”列“本月數(shù)”附列資

7、資料（一）第第9列第1至至5行之和-第9列第66、7行之和和14銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計1自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。15銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)1調(diào)用必錄附列資料（一一）第9列列第6、7行行之和。16銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計1自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。17銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_應(yīng)稅稅貨物銷售額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本月數(shù)2

8、 采集必錄 18銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_應(yīng)稅稅貨物銷售額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本年累計2自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。19銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_應(yīng)稅稅貨物銷售額額_即征即退退貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)2調(diào)用必錄 20銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_應(yīng)稅稅貨物銷售額額_即征即退退貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計2自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。21銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_應(yīng)稅稅勞務(wù)銷售額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本月數(shù)3采集必錄 22銷售額_按適用用稅

9、率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_應(yīng)稅稅勞務(wù)銷售額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本年累計3自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。23銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_應(yīng)稅稅勞務(wù)銷售額額_即征即退退貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)3調(diào)用必錄24銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_應(yīng)稅稅勞務(wù)銷售額額_即征即退退貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計3自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。25銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_納稅稅檢查調(diào)整的的銷售額_一一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)4采集必錄 附列資料料（一）第第7列第1至至5行之和。26銷售

10、額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_納稅稅檢查調(diào)整的的銷售額_一一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計4自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。27銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_納稅稅檢查調(diào)整的的銷售額_即即征即退貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本月數(shù)4調(diào)用必錄28銷售額_按適用用稅率征稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_納稅稅檢查調(diào)整的的銷售額_即即征即退貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本年累計4自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。29銷售額_按簡易易征收辦法征征稅貨物銷售售額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)5調(diào)用必錄 附列資料料（一）第第9列第8至至13行之和和-

11、第9列第第14、155行之和30銷售額_按簡易易征收辦法征征稅貨物銷售售額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計5自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。31銷售額_按簡易易征收辦法征征稅貨物銷售售額_即征即即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)5調(diào)用必錄附列資料（一一）第9列列第14、115行之和。32銷售額_按簡易易征收辦法征征稅貨物銷售售額_即征即即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計5自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。33銷售額_按簡易易征收辦法征征稅貨物銷售售額_納稅檢檢查調(diào)整的銷銷售額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)6采集必錄 填寫納稅人因因稅務(wù)、財政

12、政、審計部門門檢查，并按按簡易計稅方方法在本期計計算調(diào)整的銷銷售額。但享享受增值稅即即征即退政策策的貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)，經(jīng)納稅稅檢查發(fā)現(xiàn)偷偷稅的，不填填入“即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)”列，而應(yīng)填填入“一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)”列。營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本欄應(yīng)應(yīng)填寫扣除之之前的不含稅稅銷售額。34銷售額_按簡易易征收辦法征征稅貨物銷售售額_納稅檢檢查調(diào)整的銷銷售額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計6自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。35銷售額_按簡易易征收辦法征征稅貨物銷售售額_納稅檢檢查調(diào)整的銷銷售額_即征征即退貨物、勞勞

13、務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)6調(diào)用必錄填寫納稅人因稅稅務(wù)、財政、審審計部門檢查查，并按簡易易計稅方法在在本期計算調(diào)調(diào)整的銷售額額。但享受增增值稅即征即即退政策的貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)，經(jīng)經(jīng)納稅檢查發(fā)發(fā)現(xiàn)偷稅的，不不填入“即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)”列，而應(yīng)填填入“一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)”列。營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本欄應(yīng)應(yīng)填寫扣除之之前的不含稅稅銷售額。36銷售額_按簡易易征收辦法征征稅貨物銷售售額_納稅檢檢查調(diào)整的銷銷售額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計6自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。37銷售額_免、抵抵、退辦法出出口

14、貨物銷售售額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)7采集必錄附列資料（一一）第9列列第16、117行之和.填寫納稅人人本期適用免免、抵、退稅稅辦法的出口口貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)的銷售額。營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本欄應(yīng)應(yīng)填寫扣除之之前的銷售額額。38銷售額_免、抵抵、退辦法出出口貨物銷售售額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計7自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。39銷售額_免稅銷銷售額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)8自動計算必錄#營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本欄應(yīng)應(yīng)填寫扣除之之前的免稅銷銷售額。本欄“一般貨物

15、物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”附列資資料（一）第第9列第188、19行之之和。40銷售額_免稅銷銷售額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計8自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。41銷售額_免稅貨貨物及勞務(wù)銷銷售額_免稅稅貨物銷售額額一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)9調(diào)用必錄 42銷售額_免稅銷銷售額_免稅稅貨物銷售額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本年累計9自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。43銷售額_免稅銷銷售額_免稅稅勞務(wù)銷售額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本月數(shù)10調(diào)用必錄 44銷售額_免稅銷銷售額_免稅稅勞務(wù)銷售額額_一般貨物物、勞務(wù)和

16、應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本年累計10自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。45稅款計算_銷項項稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)11調(diào)用必錄 附列資料料（一）（第第10列第11、3行之和和-10列第第6行）+（第第14列第22、4、5行行之和-144列第7行）,填寫納稅人人本期按一般般計稅方法計計稅的貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)的銷項稅稅額。營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本欄應(yīng)應(yīng)填寫扣除之之后的銷項稅稅額。46稅款計算_銷項項稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計11自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。47稅款計算_銷項項稅額_即征征即退貨物、

17、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)11調(diào)用必錄附列資料（一一）第100列第6行+第14列第第7行,填寫寫納稅人本期期按一般計稅稅方法計稅的的貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)的銷項稅額額。營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本欄應(yīng)應(yīng)填寫扣除之之后的銷項稅稅額。48稅款計算_銷項項稅額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計11自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。49稅款計算_進項項稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)12采集必錄 填寫納稅人本本期申報抵扣扣的進項稅額額。本欄“一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”+“即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)

18、”附列資資料（二）第第12欄“稅額”50稅款計算_進項項稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計12自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。51稅款計算_進項項稅額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)12調(diào)用必錄填寫納稅人本期期申報抵扣的的進項稅額。本欄“一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”+“即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”附列資資料（二）第第12欄“稅額”52稅款計算_進項項稅額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計12自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。53稅款計算_上期期留抵稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)13

19、自動生成必錄從綜合征管軟件件中的期末留留抵余額自動動帶出，不可可修改。稅款計算_上期期留抵稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計13調(diào)用必錄54稅款計算_上期期留抵稅額_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)13自動生成必錄從綜合征管軟件件中的期末留留抵余額自動動帶出，不可可修改。55稅款計算_進項項稅額轉(zhuǎn)出_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)14采集 必錄 填寫納稅人已已經(jīng)抵扣，但但按稅法規(guī)定定本期應(yīng)轉(zhuǎn)出出的進項稅額額。本欄“一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”+“即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”附列資資料（二）第第13欄“稅額”56稅款計算_進項項稅額轉(zhuǎn)出

20、_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計14自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。57稅款計算_進項項稅額轉(zhuǎn)出_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)14調(diào)用必錄填寫納稅人已經(jīng)經(jīng)抵扣，但按按稅法規(guī)定本本期應(yīng)轉(zhuǎn)出的的進項稅額。本欄“一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”+“即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”附列資資料（二）第第13欄“稅額”58稅款計算_進項項稅額轉(zhuǎn)出_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計14自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。59稅款計算_免抵抵退貨物應(yīng)退退稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)15采集必錄反映稅務(wù)機關(guān)退退稅部門

21、按照照出口貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)免、抵、退退辦法審批的的增值稅應(yīng)退退稅額。60稅款計算_免抵抵退貨物應(yīng)退退稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計15自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。61稅款計算_按適適用稅率計算算的納稅檢查查應(yīng)補繳稅額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本月數(shù)16采集必錄 填寫稅務(wù)、財財政、審計部部門檢查，按按一般計稅方方法計算的納納稅檢查應(yīng)補補繳的增值稅稅稅額。本欄“一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)”列“本月數(shù)”附列資資料（一）第第8列第1至至5行之和+附列資料料（二）第第19欄。62稅款計算_按適適用稅率計算算的納稅檢查查應(yīng)補繳稅額額_一般貨物物、勞務(wù)

22、和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本年累計16自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。63稅款計算_應(yīng)抵抵扣稅額合計計_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本月數(shù)17=12+113-14-15+166自動計算必錄等于12欄加113欄減144欄減15欄欄加16欄，不不可修改。64稅款計算_應(yīng)抵抵扣稅額合計計_即征即退退貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)17=12+113-14-15+166自動計算必錄等于12欄加113欄減144欄減15欄欄加16欄，不不可修改。65稅款計算_實際際抵扣稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)18（如1711，則為為17，否則則為11）自動計算必錄如17欄小于111欄，則為為1

23、7，否則則為11欄，不不可修改。66稅款計算_實際際抵扣稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計18自動計算必錄67稅款計算_實際際抵扣稅額_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)18（如1711，則為為17，否則則為11）自動計算必錄如17欄小于111欄，則為為17，否則則為11欄，不不可修改。68稅款計算_實際際抵扣稅額_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計18自動生成必錄69稅款計算_應(yīng)納納稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)19=11-118自動計算必錄等于11欄減118欄，不可可修改。70稅款計算_應(yīng)納納稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計19自動生

24、成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。71稅款計算_應(yīng)納納稅額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)19=11-118自動計算必錄等于11欄減118欄，不可可修改。72稅款計算_應(yīng)納納稅額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計19自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。73稅款計算_期末末留抵稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)20=17-118自動計算必錄等于17欄減118欄，不可可修改。稅款計算_期末末留抵稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計20調(diào)用上期留抵稅額按按規(guī)定須掛賬賬的納稅人:第13欄“上上期留抵稅額額”“一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)”

25、列“本年累計”-第18欄欄“實際抵扣稅稅額”“一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)”列“本年累計”其他納稅人: 填寫“0”74稅款計算_期末末留抵稅額_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)20=17-118自動計算必錄等于17欄減118欄，不可可修改。75稅款計算_簡易易征收辦法計計算的應(yīng)納稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)21調(diào)用必錄 附列資料料（一）（第第10列第88至11行之之和-第100列第14行行）+（第114列第122行至13行行之和-第114列第155行）76稅款計算_簡易易征收辦法計計算的應(yīng)納稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計21自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之

26、和，不可可修改。77稅款計算_簡易易征收辦法計計算的應(yīng)納稅稅額_即征即即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)21調(diào)用必錄附列資料（一一）第100列第14行行+第14列列第15行78稅款計算_簡易易征收辦法計計算的應(yīng)納稅稅額_即征即即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計21自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。79稅款計算_按簡簡易征收辦法法計算的納稅稅檢查應(yīng)補繳繳稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)22采集必錄 80稅款計算_按簡簡易征收辦法法計算的納稅稅檢查應(yīng)補繳繳稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計22自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。81稅款計算

27、_應(yīng)納納稅額減征額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本月數(shù)23采集必錄當本期減征額小小于或等于第第19欄“應(yīng)納稅額”與第21欄欄“簡易計稅辦辦法計算的應(yīng)應(yīng)納稅額”之和時，按按本期減征額額實際填寫；當本期減征征額大于第119欄“應(yīng)納稅額”與第21欄欄“簡易計稅辦辦法計算的應(yīng)應(yīng)納稅額”之和時，按按本期第199欄與第211欄之和填寫寫。本期減征征額不足抵減減部分結(jié)轉(zhuǎn)下下期繼續(xù)抵減減。82稅款計算_應(yīng)納納稅額減征額額_一般貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本年累計23自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。83稅款計算_應(yīng)納納稅額減征額額_即征即退退貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)23必錄必錄同本行

28、貨勞84稅款計算_應(yīng)納納稅額減征額額_即征即退退貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計23自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。85稅款計算_應(yīng)納納稅額合計_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)24=19+221-23自動計算必錄等于19欄加221欄減233欄，不可修修改。86稅款計算_應(yīng)納納稅額合計_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計24自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。87稅款計算_應(yīng)納納稅額合計_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)24=19+221-23自動計算必錄等于19欄加221欄減233欄，不可修修改。88稅款計算_應(yīng)納納稅額合計_即征即退貨貨物、勞

29、務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計24自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。89稅款繳納_期初初未繳稅額（多多繳為負數(shù)）_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)25自動生成必錄“本月數(shù)”按上上一稅款所屬屬期申報表第第32欄“期末未繳稅稅額（多繳為為負數(shù)）”“本月數(shù)”填寫.90稅款繳納_期初初未繳稅額（多多繳為負數(shù)）_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計25自動生成必錄“本年累計”按按上年度最后后一個稅款所所屬期申報表表第32欄“期末未繳稅稅額（多繳為為負數(shù)）”“本年累計計”填寫。91稅款繳納_期初初未繳稅額（多多繳為負數(shù)）_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)25采集必錄 同本行貨勞92

30、稅款繳納_期初初未繳稅額（多多繳為負數(shù)）_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計25自動生成必錄同本行貨勞93稅款繳納_實收收出口開具專專用繳款書退退稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本月數(shù)26采集必錄本欄不填寫。94稅款繳納_實收收出口開具專專用繳款書退退稅額_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計26自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。95稅款繳納_本期期已繳稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)27=28+229+30+31自動計算必錄等于28欄至331欄之和，不不可修改。96稅款繳納_本期期已繳稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計27自動生成必錄為

31、年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。97稅款繳納_本期期已繳稅額_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)27=28+229+30+31自動計算必錄等于28欄至331欄之和，不不可修改。98稅款繳納_本期期已繳稅額_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計27自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。99稅款繳納_分次次預(yù)繳稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)28采集必錄 稅款繳納_分次次預(yù)繳稅額_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計28自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改100稅款繳納_分次次預(yù)繳稅額_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)28采集必錄 101稅款繳納

32、_出口口開具專用繳繳款書預(yù)繳稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)29采集必錄 本欄不填寫稅款繳納_出口口開具專用繳繳款書預(yù)繳稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計29調(diào)用必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。102稅款繳納_本期期繳納上期應(yīng)應(yīng)納稅額_一一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)30采集必錄填寫納稅人本期期繳納上一稅稅款所屬期應(yīng)應(yīng)繳未繳的增增值稅額103稅款繳納_本期期繳納上期應(yīng)應(yīng)納稅額_一一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計30自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。104稅款繳納_本期期繳納上期應(yīng)應(yīng)納稅額_即即征即退貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本月數(shù)30

33、采集必錄填寫納稅人本期期繳納上一稅稅款所屬期應(yīng)應(yīng)繳未繳的增增值稅額105稅款繳納_本期期繳納上期應(yīng)應(yīng)納稅額_即即征即退貨物物、勞務(wù)和應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)_本本年累計30自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。106稅款繳納_本期期繳納欠繳稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)31采集必錄反映納稅人本期期實際繳納和和留抵稅額抵抵減的增值稅稅欠稅額，但但不包括繳納納入庫的查補補增值稅額。107稅款繳納_本期期繳納欠繳稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計31自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。108稅款繳納_本期期繳納欠繳稅稅額_即征即即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)31

34、采集必錄反映納稅人本期期實際繳納和和留抵稅額抵抵減的增值稅稅欠稅額，但但不包括繳納納入庫的查補補增值稅額。109稅款繳納_本期期繳納欠繳稅稅額_即征即即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計31自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。110稅款繳納_期末末未繳稅額（多多繳為負數(shù)）_一般貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)32=24+225+26-27自動計算必錄等于24欄至226欄之和減減27欄，不不可修改?！氨驹聰?shù)”反映納稅人人本期期末應(yīng)應(yīng)繳未繳的增增值稅額，但但不包括納稅稅檢查應(yīng)繳未未繳的稅額。按按表中所列公公式計算填寫寫。111稅款繳納_期末末未繳稅額（多多繳為負數(shù)）_一般貨物、勞勞

35、務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計32自動生成必錄與“本月數(shù)”相相同，不可修修改。112稅款繳納_期末末未繳稅額（多多繳為負數(shù)）_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)32=24+225+26-27自動計算必錄等于24欄至226欄之和減減27欄，不不可修改。本本月數(shù)”反映納稅人人本期期末應(yīng)應(yīng)繳未繳的增增值稅額，但但不包括納稅稅檢查應(yīng)繳未未繳的稅額。按按表中所列公公式計算填寫寫113稅款繳納_期末末未繳稅額（多多繳為負數(shù)）_即征即退貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計32=24+225+26-27自動計算必錄與“本月數(shù)”相相同，不可修修改。114稅款繳納_欠繳繳稅額（0）_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)

36、_本月數(shù)33=25+226-27自動計算必錄等于25欄加226欄減277欄，不可修修改。反映納納稅人按照稅稅法規(guī)定已形形成欠稅的增增值稅額。按按表中所列公公式計算填寫寫。115稅款繳納_欠繳繳稅額（0）_一般般貨物、勞務(wù)務(wù)和應(yīng)稅服務(wù)務(wù)_本年累計計33自動計算必錄稅款繳納_欠繳繳稅額（0）_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)33=25+226-27調(diào)用必錄等于25欄加226欄減277欄，不可修修改。反映納納稅人按照稅稅法規(guī)定已形形成欠稅的增增值稅額。按按表中所列公公式計算填寫寫。116稅款繳納_本期期應(yīng)補（退）稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)3424-228-29自動計算必

37、錄等于24欄減228欄減299欄，不可修修改。反映納稅人本期期應(yīng)納稅額中中應(yīng)補繳或應(yīng)應(yīng)退回的數(shù)額額。按表中所所列公式計算算填寫。117稅款繳納_本期期應(yīng)補（退）稅稅額_即征即即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)3424-228-29自動計算必錄等于24欄減228欄減299欄，不可修修改。反映納稅人本期期應(yīng)納稅額中中應(yīng)補繳或應(yīng)應(yīng)退回的數(shù)額額。按表中所所列公式計算算填寫。118稅款繳納_即征征即退實際退退稅額_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本月數(shù)數(shù)35采集必錄反映納稅人本期期因符合增值值稅即征即退退政策規(guī)定，而而實際收到的的稅務(wù)機關(guān)退退回的增值稅稅額。119稅款繳納_即征征即退實際退退稅額

38、_即征征即退貨物、勞勞務(wù)和應(yīng)稅服服務(wù)_本年累累計35自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。120稅款繳納_期初初未繳查補稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)36采集必錄“本月數(shù)”按上上一稅款所屬屬期申報表第第38欄“期末未繳查查補稅額”本月數(shù)”填寫.121稅款繳納_期初初未繳查補稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計36調(diào)用必錄“本年累計”按按上年度最后后一個稅款所所屬期申報表表第38欄.122稅款繳納_本期期入庫查補稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)37采集必錄反映納稅人本期期因稅務(wù)、財財政、審計部部門檢查而實實際入庫的增增值稅額，包包括按一般計計稅方法計算

39、算并實際繳納納的查補增值值稅額和按簡簡易計稅方法法計算并實際際繳納的查補補增值稅額。123稅款繳納_本期期入庫查補稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計37自動生成必錄為年度內(nèi)各月數(shù)數(shù)之和，不可可修改。124稅款繳納_期末末未繳查補稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本月數(shù)38=16+222+36-37自動計算必錄等于16欄加222欄加366欄減27欄欄，不可修改改?！氨驹聰?shù)”反映納稅人人接受納稅檢檢查后應(yīng)在本本期期末繳納納而未繳納的的查補增值稅稅額。125稅款繳納_期末末未繳查補稅稅額_一般貨貨物、勞務(wù)和和應(yīng)稅服務(wù)_本年累計38自動生成必錄與“本月數(shù)”相相同。126接收人：自動生成

40、必錄不可修改127接收日期自動生成必錄不可修改128主管稅務(wù)機關(guān)：自動生成必錄不可修改增值稅納稅申報報表附列資料料（一）（本本期銷售情況況明細）表樣增值稅納稅申報報表附列資料料（一）（本期銷售情況況明細）稅款所屬時間： 年 月 日至 年 月 日納稅人名稱：（公公章） 金額單位：元至至角分項目及欄次開具稅控增值稅稅專用發(fā)票 開具其他發(fā)票未開具發(fā)票納稅檢查調(diào)整合計應(yīng)稅服務(wù)扣除項項目本期實際際扣除金額扣除后銷售額銷項(應(yīng)納)稅稅額銷售額銷項(應(yīng)納)稅稅額銷售額銷項(應(yīng)納)稅稅額銷售額銷項(應(yīng)納)稅稅額銷售額銷項(應(yīng)納)稅稅額價稅合計含稅(免稅)銷銷售額銷項(應(yīng)納)稅稅額123456789=1+3+5

41、5+710=2+4+6+811=9+1001213=11-11214=13(100%+稅率或征收收率)稅率或征收收率一、一般計稅方方法計稅全部征稅項目17%稅率的貨貨物及加工修修理修配勞務(wù)務(wù)1采集采集采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用17%稅率的有有形動產(chǎn)租賃賃服務(wù)2采集采集采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用采集13%稅率 3采集采集采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用11%稅率4采集采集采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用采集6%稅率5采集采集采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用采集其中：即征即退退項目即征即退貨物及及加工修理修修配勞務(wù)6采集采集即征即退應(yīng)稅服服務(wù)7采集采

42、集采集二、簡易計稅方方法計稅全部征稅項目6%征收率8采集采集采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用5%征收率9采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用4%征收率10采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用3%征收率的貨貨物及加工修修理修配勞務(wù)務(wù)11采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用3%征收率的應(yīng)應(yīng)稅服務(wù)12采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用采集預(yù)征率 %13采集采集采集采集采集采集調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用采集其中：即征即退退項目即征即退貨物及及加工修理修修配勞務(wù)14采集采集即征即退應(yīng)稅服服務(wù) 15采集采集調(diào)用調(diào)用調(diào)用采集三、免抵退稅貨物及加工修理理修配勞務(wù)16采集采集調(diào)用應(yīng)稅服務(wù)17采集采集調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用四、

43、免稅貨物及加工修理理修配勞務(wù)18采集采集采集采集調(diào)用應(yīng)稅服務(wù)19采集調(diào)用調(diào)用調(diào)用調(diào)用數(shù)據(jù)處理規(guī)則 增值值稅 納稅申報表表附列資料（一一）（本期銷銷售情況明細細） 數(shù)數(shù)據(jù)處理規(guī)則則序號數(shù)據(jù)項名稱列次采集規(guī)則處理方式備注1稅款所屬時間開開始時間調(diào)用必錄不可修改稅款所屬時間結(jié)結(jié)束時間調(diào)用必錄不可修改納稅人名稱：（公公章）調(diào)用必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_開開具稅控增值值稅專用發(fā)票票_銷售額1采集必錄反映本期開具防防偽稅控“增值稅專用用發(fā)票”、“貨物運輸業(yè)業(yè)增值稅專用用發(fā)票”和稅控“機動車銷售售統(tǒng)一發(fā)票”的情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征

44、稅項目目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_開開具稅控增值值稅專用發(fā)票票_銷項(應(yīng)應(yīng)納)稅額2采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_開開具其他發(fā)票票_銷售額3采集必錄反映除上述三種種發(fā)票以外本本期開具的其其他發(fā)票的情情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_開開具其他發(fā)票票_銷項(應(yīng)應(yīng)納)稅額4采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_未未開具發(fā)票_銷售額5采集必錄反映本期未開具具發(fā)票的銷售售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目

45、目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_未未開具發(fā)票_銷項(應(yīng)納納)稅額6采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_納納稅檢查調(diào)整整_銷售額7采集必錄反映經(jīng)稅務(wù)、財財政、審計部部門檢查并在在本期調(diào)整的的銷售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_納納稅檢查調(diào)整整_銷項(應(yīng)應(yīng)納)稅額8采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_合合計_銷售額額9=1+3+55+7調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅

46、稅率的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)_合合計_銷項(應(yīng)納)稅額額10=2+4+6+8調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_開具稅控控增值稅專用用發(fā)票_銷售售額1采集必錄反映本期開具防防偽稅控“增值稅專用用發(fā)票”、“貨物運輸業(yè)業(yè)增值稅專用用發(fā)票”和稅控“機動車銷售售統(tǒng)一發(fā)票”的情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_開具稅控控增值稅專用用發(fā)票_銷項項(應(yīng)納)稅稅額2采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_開具其他他發(fā)票_銷售售額3采集必錄反

47、映除上述三種種發(fā)票以外本本期開具的其其他發(fā)票的情情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_開具其他他發(fā)票_銷項項(應(yīng)納)稅稅額4采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅率率的有形動產(chǎn)產(chǎn)租賃服務(wù)_未開具發(fā)發(fā)票_銷售額額5采集必錄反映本期未開具具發(fā)票的銷售售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_未開具發(fā)發(fā)票_銷項(應(yīng)納)稅額額6采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_納稅檢查查調(diào)整_銷售售額7采集必錄反映經(jīng)稅務(wù)、財財政、審計部部門檢查并在在本期調(diào)整

48、的的銷售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_納稅檢查查調(diào)整_銷項項(應(yīng)納)稅稅額8采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_合計_銷銷售額9=1+3+55+7調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_合計_銷銷項(應(yīng)納)稅額10=2+4+6+8調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_合計_價價稅合計11=9+100調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅

49、_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_應(yīng)稅服務(wù)務(wù)扣除項目本本期實際扣除除金額12采集必錄營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，按附附列資料（三三）第5列列對應(yīng)各行次次數(shù)據(jù)填寫；應(yīng)稅服務(wù)無無扣除項目的的，本列填寫寫“0”。其他納稅稅人不填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_扣除后_含稅(免稅稅)銷售額13=11-112調(diào)用必錄營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本列各各行次第111列對應(yīng)各各行次-第112列對應(yīng)各各行次。其他他納稅人不填填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_17%稅稅率

50、的有形動動產(chǎn)租賃服務(wù)務(wù)_扣除后_銷項(應(yīng)納納)稅額14=13(100%+稅率或征收收率)稅率率或征收率調(diào)用必錄本列各行次第第13列(100%+對應(yīng)行次次稅率)對應(yīng)行次稅稅率一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_開具稅稅控增值稅專專用發(fā)票_銷銷售額1采集必錄反映本期開具防防偽稅控“增值稅專用用發(fā)票”、“貨物運輸業(yè)業(yè)增值稅專用用發(fā)票”和稅控“機動車銷售售統(tǒng)一發(fā)票”的情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_銷項(應(yīng)納納)稅額2采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_開具其其他發(fā)票_銷銷售額3采集必錄反映除上述三種種發(fā)票以外本本期開具的其

51、其他發(fā)票的情情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_開具其其他發(fā)票_銷銷項(應(yīng)納)稅額4采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_未開具具發(fā)票_銷售售額5采集必錄反映本期未開具具發(fā)票的銷售售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_未開具具發(fā)票_銷項項(應(yīng)納)稅稅額6采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_納稅檢檢查調(diào)整_銷銷售額7采集必錄反映經(jīng)稅務(wù)、財財政、審計部部門檢查并在在本期調(diào)整的的銷售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_納稅檢檢查調(diào)整_銷銷項(應(yīng)納)稅額8采集必錄一、一般

52、計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_合計_銷售額9=1+3+55+7調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_13%稅稅率_合計_銷項(應(yīng)納納)稅額10=2+4+6+8調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_開具稅稅控增值稅專專用發(fā)票_銷銷售額1采集必錄反映本期開具防防偽稅控“增值稅專用用發(fā)票”、“貨物運輸業(yè)業(yè)增值稅專用用發(fā)票”和稅控“機動車銷售售統(tǒng)一發(fā)票”的情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_開具稅稅控增值稅專專用發(fā)票_銷銷項(應(yīng)納)稅額2采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全

53、部征稅項目目_11%稅稅率_開具其其他發(fā)票_銷銷售額3采集必錄反映除上述三種種發(fā)票以外本本期開具的其其他發(fā)票的情情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_開具其其他發(fā)票_銷銷項(應(yīng)納)稅額4采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_未開具具發(fā)票_銷售售額5采集必錄反映本期未開具具發(fā)票的銷售售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_未開具具發(fā)票_銷項項(應(yīng)納)稅稅額6采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_納稅檢檢查調(diào)整_銷銷售額7采集必錄反映經(jīng)稅務(wù)、財財政、審計部部門檢查并在在本期調(diào)整的的銷售情況。一、一般

54、計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_納稅檢檢查調(diào)整_銷銷項(應(yīng)納)稅額8采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_合計_銷售額9=1+3+55+7調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_合計_銷項(應(yīng)納納)稅額10=2+4+6+8調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_合計_價稅合計11=9+100調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_應(yīng)稅服服務(wù)扣除項目目本期實際扣扣除金額12采集必錄營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)

55、稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，按附附列資料（三三）第5列列對應(yīng)各行次次數(shù)據(jù)填寫；應(yīng)稅服務(wù)無無扣除項目的的，本列填寫寫“0”。其他納稅稅人不填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_扣除后后_含稅(免免稅)銷售額額13=11-112調(diào)用必錄營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本列各各行次第111列對應(yīng)各各行次-第112列對應(yīng)各各行次。其他他納稅人不填填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_11%稅稅率_扣除后后_銷項(應(yīng)應(yīng)納)稅額14=13(100%+稅率或征收收率)稅率率或征收率調(diào)用必錄本列各行次第第13列(100%+對應(yīng)行次次稅率)對應(yīng)行次稅稅率一、

56、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_開具稅控控增值稅專用用發(fā)票_銷售售額1采集必錄反映本期開具防防偽稅控“增值稅專用用發(fā)票”、“貨物運輸業(yè)業(yè)增值稅專用用發(fā)票”和稅控“機動車銷售售統(tǒng)一發(fā)票”的情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_開具稅控控增值稅專用用發(fā)票_銷項項(應(yīng)納)稅稅額2采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_開具其他他發(fā)票_銷售售額3采集必錄反映除上述三種種發(fā)票以外本本期開具的其其他發(fā)票的情情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_開具其他他發(fā)票_銷項項(應(yīng)納)稅稅額4采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅

57、項目目_6%稅率率_未開具發(fā)發(fā)票_銷售額額5采集必錄反映本期未開具具發(fā)票的銷售售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_未開具發(fā)發(fā)票_銷項(應(yīng)納)稅額額6采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_納稅檢查查調(diào)整_銷售售額7采集必錄反映經(jīng)稅務(wù)、財財政、審計部部門檢查并在在本期調(diào)整的的銷售情況。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_納稅檢查查調(diào)整_銷項項(應(yīng)納)稅稅額8采集必錄一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_合計_銷銷售額9=1+3+55+7調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅

58、率率_合計_銷銷項(應(yīng)納)稅額10=2+4+6+8調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_合計_價價稅合計11=9+100調(diào)用必錄按照表中所列公公式填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_應(yīng)稅服務(wù)務(wù)扣除項目本本期實際扣除除金額12采集必錄營業(yè)稅改征增值值稅的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，按附附列資料（三三）第5列列對應(yīng)各行次次數(shù)據(jù)填寫；應(yīng)稅服務(wù)無無扣除項目的的，本列填寫寫“0”。其他納稅稅人不填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_扣除后_含稅(免稅稅)銷售額13=11-112調(diào)用必錄營業(yè)稅改征增值值稅

59、的納稅人人，應(yīng)稅服務(wù)務(wù)有扣除項目目的，本列各各行次第111列對應(yīng)各各行次-第112列對應(yīng)各各行次。其他他納稅人不填填寫。一、一般計稅方方法計稅_全全部征稅項目目_6%稅率率_扣除后_銷項(應(yīng)納納)稅額14=13(100%+稅率或征收收率)稅率率或征收率調(diào)用必錄本列各行次第第13列(100%+對應(yīng)行次次稅率)對應(yīng)行次稅稅率一、一般計稅方方法計稅_即即征即退項目目_即征即退退貨物及加工工修理修配勞勞務(wù)_合計_銷售額9采集必錄按照稅法規(guī)定不不享受即征即即退政策的納納稅人，不填填寫本行。即即征即退項目目是全部征稅稅項目的其中中數(shù)。反映按一般計稅稅方法計算增增值稅且享受受即征即退政政策的貨物和和加工修理

60、修修配勞務(wù)。反映按一般計稅稅方法計算增增值稅且享受受即征即退政政策的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)的不不含稅銷售額額。該欄不按按第9列所列列公式計算，應(yīng)應(yīng)按照稅法規(guī)規(guī)定據(jù)實填寫寫。一、一般計稅方方法計稅_即即征即退項目目_即征即退退貨物及加工工修理修配勞勞務(wù)_合計_銷項(應(yīng)納納)稅額10采集必錄反映按一般計稅稅方法計算增增值稅且享受受即征即退政政策的貨物及及加工修理修修配勞務(wù)的銷銷項稅額. 該欄不按第第10列所列列公式計算，應(yīng)應(yīng)按照稅法規(guī)規(guī)定據(jù)實填寫寫。一、一般計稅方方法計稅_即即征即退項目目_即征即退退應(yīng)稅服務(wù)_合計_銷售售額9采集必錄不包括貨物及加加工修理修配配勞務(wù)的內(nèi)容容。反映按一一般計稅方