1、文件歸屬批準人批準日期文件編號工程款及保修金支付管理辦法為了杜絕錯付、超付工程款，加強成本控制效果，提高審批效率，并確保工程順利進行。對公 司開發(fā)項目的工程款（預付款、進度款、結算款）、保修金的支付，特制定以下工作程序。一、工程款支付工作各環(huán)節(jié)控制責任部門山d 岡位工程款及保修金支付控制責任工程 部監(jiān)督合同執(zhí)行情況；對工程進度質(zhì)量出具評價意見；對施工單位申報的完成工程量按累計、當月分別計算，并提供計算過程；參加公司資金計劃會，對請款涉及的工程項提出意見和建議；對公司請款審批結果簽署工程意見；對請款工程項出具進度、質(zhì)量意見；配合現(xiàn)場預算員的核算工作；配合現(xiàn)場預算員的核算工作，提供托收、扣罰款等其

2、他相關費用數(shù)據(jù)；對請款工程項出具項目部綜合意見；工程資金管理臺賬的建立與管理；根據(jù)公司對請款的審核結果，申報次月資金計劃；與合同管理專員配合，動態(tài)跟蹤合同，辦理工程款、保修金支付手續(xù)；成本控制部指導成本部相關工作人員工作；對請款工程項成本審核數(shù)據(jù)檢查與糾正；參加公司資金計劃會，對請款工程項提出意見和建議； 對請款審批結果，代表公司簽署成本意見； 通報合同執(zhí)行情況，提出成本建議；掌握合同內(nèi)容，貫徹核算基本原則；建立與管理項目成本臺賬，每月匯總至成本控制中心； 對請款工程項根據(jù)工程事實獨立核算工程量、金額； 根據(jù)合同及歷史支付數(shù)據(jù)，核算月度擬支付金額； 核查現(xiàn)場預算員核算過程及數(shù)據(jù)；對各項目合同執(zhí)

3、行情況提出綜合評價及建議；財務 部指導財務中心相關工作人員工作；參加公司資金計劃會，結合財務控制指標，對請款項實付金額提出建議；對項目綜合資金調(diào)配提出意見與建議；參加公司資金計劃會，確認請款項次月資金計劃額；跟蹤相關項目資金執(zhí)行情況；對相關部門資金使用提出建議；指導項目會計、出納工作；參加資金計劃會，對請款項賬務處理提出建議；項目賬務處理與管理；掌握項目財務狀況，提出建議；核對付款憑據(jù)、票據(jù)，按財務程序要求支付款項；文件歸屬批準人批準日期文件編號二、各類工程款項付款支付審核計算：工程預付款審核：預付款=合同金額X預付工程進度款審核：工程進度款=合同金額X已審核進度%+簽證*已審核進度當月（期）

4、應付二當月（期）核算金額X90%+累計欠款實付金額=當月（期）應付-抵款-扣款（由資金計劃會決定）工程結算款審核：根據(jù)預算部審核結果，報公司領導審批后，執(zhí)行結算。工程結算款二結算總價-下浮價-保修金（或扣留金額）-預付款-進度款-甲供料款-扣款。保修金審核：應付保修金二（結算價-下浮價）X保修%-扣款三、工程款項支付原則：除預付款外，各類工程款項在成本控制部核算完畢后，支付方案、實際支付金額由公司決 定，工程部、財務部、成本控制部均需簽字確認。工程款項的支付，統(tǒng)一由工程部對施工單位辦理；四、管理臺賬：工程部需建立項目資金管理臺賬，成本控制部需建立項目成本臺賬，動態(tài)跟蹤工程合同執(zhí) 行情況，每月與

5、財務部對工程款項支付情況進行核對。五、工程預付款支付程序合同簽署后，由施工單位根據(jù)合同約定，直接向工程部申請工程預付款；工程部專員負責辦理審批手續(xù)；指定人員為：六、工程進度款支付程序施工單位上報付款申請單，應報累計工程量、進度款及當月（期）完成工程量、簽證工程 量進度款，計算應付款。項目部應核出累計應付金額，當月（期）應付金額（應當有計算式及計算說明。）主管工程師對形象進度、完成質(zhì)量出具意見；現(xiàn)場預算員核算進度工程量、對實際完成額、托收費用、罰扣款、合同約定等出具綜合計 算結果；項目經(jīng)理，工程部經(jīng)理出具綜合意見；成本控制部根據(jù)合同約定、工程進度、現(xiàn)場預算員核算結果，核定累計應付金額；支付方案、

6、實際支付金額由公司決定，工程部、財務部、成本控制部均需簽字確認。工程部申報資金計劃、通知施工單位、辦理付款手續(xù)；七、工程尾款支付程序（一）工程竣工結算辦理程序各施工單位必須在工程竣工驗收之日起，一個月內(nèi)將全套竣工結算資料上報到成本控制部；各施工單位在上報結算資料的同時，必須上報竣工圖、竣工驗收證明書、工程會議紀要、文件歸屬批準人批準日期文件編號工程部下發(fā)的有關細部施工做法通知、變更通知、現(xiàn)場簽證、材料單價認定單、結算工程量計 算書底稿等有關結算資料；在工程實施過程中，任何與結算相關的資料，若不送到成本控制部，工程結算時，這些資 料所反映增加的造價無效，不得列入結算；減少的造價按減少值在結算中扣

7、除；竣工圖、決算資料必須有項目部、工程部經(jīng)理的審核簽字，成本控制部才能接收；現(xiàn)場簽證必須按照“簽證管理辦法”的規(guī)定辦完所有手續(xù)的，才可進入結算。否則按無效 簽證處理，不得列入結算；需現(xiàn)場實測的工程量，竣工資料必須有工程部、成本控制部人員及相關人員參與實測并簽 字確認，才能作為竣工結算的資料依據(jù)；成本控制部收到結算后，用兩周時間對施工單位上報結算進行初步審核，然后統(tǒng)一安排各 單位的結算審核時間，通知施工單位到成本控制部，雙方對結算進行逐項審核；若施工單位接 到通知而不來共同審核的，結算時間順延。施工單位的結算全部審核認定后，編制結算匯總表，甲、乙雙方簽字蓋章認可。（二）工程尾款支付程序工程結算經(jīng)

8、成本控制部與工程部及施工單位共同審核后，報公司領導審批。公司領導審批通過后，支付方案、實際支付金額由公司決定，工程部、財務部、成本控制 部均需簽字確認。工程部申報資金計劃、經(jīng)公司同意后通知施工單位、辦理付款手續(xù)；八、工程保修金支付程序工程竣工結算審核完成后，財務部、成本控制部，對各施工單位的工程款進行總決算，按 合同約定扣留工程保修金，工程保修金由我公司負責管理。在國家規(guī)定的保修期內(nèi)，各施工單位必須嚴格按甲乙雙方簽定的工程保修合同，對各自承 包范圍內(nèi)的工程進行保修。在保修期內(nèi)，各施工單位接到工程部的維修電話后，必須按工程部的要求在規(guī)定時間內(nèi)完 成維修任務，否則，工程部另行安排完成，所發(fā)生的一切

9、維修及賠償費用在責任施工單位的工 程保修金中扣除，而且必須在2日內(nèi)通知財務部、成本控制部保修期滿后，施工單位填寫工程保修金撥付單，報工程部，依次由經(jīng)辦人（原主管工程師）、 工程部、成本控制部進行審核并簽署意見，確認保修范圍內(nèi)的工程無任何質(zhì)量問題后，成本控 制部根據(jù)合同及工程結算核對工程保修金，其中應扣除保修期內(nèi)的維修扣款。經(jīng)公司確定支付方案及實付金額，由工程部辦理工程保修金支付手續(xù)。文件歸屬批準人工程預付款支付流程財務部成本控制部工程部施工單位提交申請預 付款工程進度款支付流程財務部成本控制部工程部項目經(jīng)理現(xiàn)場預算員主管工程師進度款申報現(xiàn)場審核資提交劃審核計提交付成本分析形象進度描述完成質(zhì)量評

10、價工程竣工結算辦理流程財務部成本控制部工程部項目經(jīng)理主管工程師項目:申報結算 初步審核結提交核結提審批-資金物 審核計劃交付工程保修金支付流程財務部工程部成本控制不工程部主管工程師/經(jīng)辦文件歸屬批準人批準日期文件編號工程預付款請款單（注：也可用合同、協(xié)議付款審批表）建設項目分部分項合同名稱施工單位合同條款：請款金額：項目經(jīng)理：（簽字、蓋章）年 月曰工程 部審核意見：（簽字）年 月曰成本控制 部審 核應付金額：（簽字）年 月曰文件歸屬批準人批準日期文件編號工程進度請款單建設項目分部分項施工單位累計完成量（計算式）：本月完成工程量（計算式）：請款金額：附件：xx年xx月已完工程進度報表項目經(jīng)理：（

11、簽字、蓋章）年 月曰主管 工程 師完成質(zhì)量評價：核算工程量：（簽字、蓋章）年 月曰項目 部形象進度：完成質(zhì)量評價：（簽字）年 月曰現(xiàn)場預算員核算進度工程量（可附計算書）：本月（期）核算金額：（實際完成額、托收費用、罰扣款、合同約定等綜合計算）（簽字）年 月曰工程部經(jīng)理綜合意見：（簽字）年 月曰成本控制部部審核累計應付金額：（累計應付款、按合同執(zhí)行情況）（簽字）年 月曰公司審核本月（期）實付金額：抵款方案：實付金額（本筆資金計劃）：應開發(fā)票：工程部經(jīng)理：年 月曰成本部經(jīng)理：年 月曰主管副總：年 月曰財務經(jīng)理：年 月曰文件歸屬批準人批準日期文件編號工程結算工作交接單（參考）成本控制部:本部經(jīng)辦的以

12、下工程項目，已竣工驗收，完全符合辦理結算的條件，請安排辦理工程竣工結算。工程名稱承包方合同名稱合同編號合同開竣 工日期實際開竣工日期根據(jù)工程現(xiàn)場實際情況及項目部對結算資料的審核，現(xiàn)就下列事項進行說明:工程遺留問題：合同違約：施工現(xiàn)場清理：甲供材料：其他：請在結算時予以考慮：已核查結算資料清單：工程竣工驗收資料施工組織方案、圖紙會審記錄設計變更單、現(xiàn)場簽證單工程竣工圖紙其他與工程結算相關的雙方確認的協(xié)議、備忘錄等其他XXX項目部項目經(jīng)理：（簽字）:工程部經(jīng)理：文件歸屬批準人批準日期文件編號工程結算請款單建設項目分部分項施工單位請款金額：附件：xxx項目工程結算書項目經(jīng)理：（簽字、蓋章）年 月曰成本控制 部審 核結算金額：扣保修金：其他扣款：建議支付：（簽字）年 月曰公司審核本月（期）實付金額：抵款方案：實付金額（本筆資金計劃）：應開發(fā)票：工程總監(jiān)：年 月曰成本總監(jiān)：年 月曰主管副總：年 月曰財務總監(jiān)：年 月曰文件歸屬批準人批準日期文件編號結算審批表項目名稱紅塔玉溪生態(tài)莊園管理中心（澄江）合同日期2011.6.1施工單位泥工班組結算編號報審金額1442757.83審定金額1389539.99施工單位 負責人李世京工程內(nèi)容室內(nèi)外鋪裝工程部意見成本控制 部意見主管副總經(jīng)理批示總經(jīng)理 批示公司意見備注文件歸屬批準人批