1、二月上旬銀行從業資格考試風險管理訓練試卷含答案一、單項選擇題（共50題，每題1分）。1、遠期利率合約協定利率的期限通常是（）。A、1個月至3個月B、1個月至12個月C、1個月至24個月【參考答案】：B【解析】：遠期利率合約是指交易雙方同意在合約簽訂日，提前確定未來一段時間內（協定利率的期限）的貸款或投資利率，協定利率的期限通常是1個月至1年。2、期貨交易與期權交易相比有很多相同點，下列敘述不正確的是（）。A、都需要在固定的場所交易B、都為了規避利率、匯率等變化帶來的風險C、到期都要按約定完成貨品或貨幣的交易【參考答案】：C【解析】：期權交易到期并不一定要按約定完成實際交割，它交易的直接對象不是

2、物，而是買賣證券或外匯的權利，所以購買期權以后既可執行，也可以不執行這種權利；但是，期貨交易的對象是物，到期時須按約定完成貨品或貨幣的交易。二者在到期是否需要交割方面存在著明顯差異。3、下列關于風險價值（VaR）模型置信水平的描述，正確的是（）。2012年6月真題A、置信水平越高，意味著在持有期內最大損失超出VaR的可能性越小B、置信水平越低，意味著在持有期內VaR的值越大C、置信水平越低，意味著在持有期內最大損失超出VaR的可能性越小【參考答案】：A【解析】：VaR值隨置信水平和持有期的增大而增加。其中，置信水平越高，意味著最大損失在持有期內超出VaR值的可能性越小，反之則可能性越大。4、關

3、于市值重估，下列說法正確的是（）。A、商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每月至少重估一次價值B、商業銀行進行市值重估的方法有盯市和盯模C、盯市是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值【參考答案】：B【解析】：A項，商業銀行應當對交易賬戶頭寸按市值每日至少重估一次價值；B項，商業銀行在進行市值重估時通常采用兩種方法:盯市，商業銀行必須盡可能按照市場價格計值；盯模，當按市場價格計值存在困難時，銀行可以按照數理模型確定的價值計值；D項，盯模是指以某一個市場變量作為計值基礎，推算出或計算出交易頭寸的價值。5、下列各項不屬于單幣種敞口頭寸的是（）。A、調整后的期權敞口頭寸B、即期凈敞

4、口頭寸C、總敞口頭寸【參考答案】：C【解析】：外匯敞口頭寸分為單幣種敞口頭寸和總敞口頭寸。其中，單幣種敞口頭寸是指每種貨幣的即期凈敞口頭寸、遠期凈敞口頭寸以及調整后的期權敞口頭寸之和，反映單一貨幣的外匯風險。6、某2年期債券，每年付息一次，到期還本，面值為100元，票面利率為10%，市場利率為10%，則該債券的麥考利久期為（）年。A、1.35B、1.91C、2.56【參考答案】：B【解析】：根據市場利率=票面利率，則該債券的現值=面值=100（元），第一年現金流現值=10010%/（1+10%）9.09（元），第二年現金流現值=（10010%+100）/（1+10%）290.91（元），因此，

5、麥考利久期D=19.09/100+290.91/100=1.91（年）。7、（）是指交割日為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。A、互換交易B、即期外匯買賣C、期貨交易【參考答案】：B【解析】：即期通常是指即期外匯買賣（SpotExchange），即交割日（或稱起息日）為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。8、賦予其購買者在規定期限內按雙方約定的價格或執行價格購買或出售一定數量某種金融資產的權利的合約是（）。A、掉期合約B、期權合約C、期貨合約【參考答案】：B【解析】：沒有試題解析9、假設中國某商業銀行A將在6個月后向泰國商業銀行B支付1000萬泰銖的外匯，當前外匯市場美元對泰銖的匯率為1美元

6、=35泰銖。A銀行預期泰銖對美元的匯率將上升，因此，A銀行選擇在新加坡外匯交易市場支付5萬美元、購買總額為1000萬泰銖的買入期權，其執行價格為1美元=35泰銖。如果6個月后泰銖不升反降，即期匯率變為1美元=56泰銖，則A銀行（）。A、凈收益5萬美元B、凈收益5.7萬美元C、凈損失5.7萬美元【參考答案】：B【解析】：現在支付1000萬泰銖相當于支付1000/3528.6（萬美元），而6個月后支付1000萬泰銖相當于支付1000/5617.9（萬美元），因此泰銖匯率的下跌使得A銀行收益=28.6-17.9=10.7（萬美元）；A銀行放棄執行泰銖的買入期權，支付5萬美元期權費，因此A銀行的凈收益

7、為5.7（10.7-5）萬美元。10、用于表示在一定時間水平、一定概率下所發生最大損失的要素是（）。A、違約概率B、預期損失C、風險價值【參考答案】：C【解析】：風險價值（VaR）是指在一定的持有期和給定的置信水平下，利率、匯率等市場風險要素發生變化時可能對資產價值造成的最大損失。風險價值已成為計量市場風險的主要指標，是銀行采用內部模型計算市場風險資本要求的主要依據。11、關于理解風險與收益的關系的好處，下列說法錯誤的是（）。A、有助于商業銀行對損失可能性的管理B、有助于商業銀行對盈利可能性的管理C、在風險和收益匹配的原則下，需要利用現在承擔風險的水平調整已經實現的盈利【參考答案】：C【解析】

8、：充分理解風險與收益的關系，一方面有助于商業銀行對損失可能性和盈利可能性的管理，一方面有助于商業銀行在經營管理活動中采用經濟資本配置、經風險調整的業績評估等現代風險管理方法，所以ABC項正確；在風險和收益匹配的原則下，需要利用過去承擔風險的水平調整已經實現的盈利，依此合理地衡量業績產生良好的激勵效果，所以D項說法錯誤。12、下列關于信用風險預期損失的說法，不正確的是（）。A、是商業銀行已經預計到將會發生的損失B、等于借款人的違約概率、違約損失率與違約風險暴露三者的乘積C、是信用風險損失分布的方差【參考答案】：C【解析】：是期望而非方差，方差是波動率，不是以貨幣價值計量的。13、下列（）不屬于戰

9、略風險管理應急方案應當包含的事件。A、回應監管批評B、業務中斷/災難恢復計劃C、解決客戶對日常業務的投訴【參考答案】：C【解析】：答案為D。戰略風險管理應急方案應當合理包含可能對商業銀行產生不利影響的所有風險事件，例如業務中斷/災難恢復計劃、公共關系補償計劃、訴訟應答策略、回應監管批評等。14、相比較而言，下列（）最容易引發操作風險。A、柜臺業務B、個人信貸業務C、資金交易業務【參考答案】：A【解析】：答案為A。對操作風險管理主要業務風險控制相關知識的考查。柜臺業務泛指通過商業銀行柜面辦理的業務，是商業銀行各項業務操作的集中體現，也是最容易引發操作風險的業務環節。15、最主要和最常見的利率風險

10、形式是（）。A、重新定價風險B、基準風險C、期權性風險【參考答案】：A【解析】：答案為A。重新定價風險也稱為期限錯配風險，是最主要和最常見的利率風險形式，源于銀行資產、負債和表外業務到期期限(就固定利率而言)或重新定價期限(就浮動利率而言)之間所存在的差異。16、某銀行2008年初次級類貸款余額為1000億元，其中在2008年末轉為可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間次級類貸款因回收減少了400億元，則次級類貸款遷徙率為（）。A、250%B、750%C、1000%【參考答案】：C【解析】：答案為D。可將題干中已知條件代入公式：次級類貸款遷徙率=期初次級類貸款向下遷徙金額/(期初次級類

11、貸款余額一期初次級類貸款期間減少金額)100%=600/(1000-400)100%=l000%。其中，期初次級類貸款向下遷徙金額是指期初次級類貸款中，在報告期末分類為可疑類、損失類的貸款余額之和。17、參照國際最佳實踐，在拓展客戶期，商業銀行對個人客戶評分時宜采用（）。A、申請評分B、信用局評分C、利潤評分【參考答案】：B【解析】：答案為C。參照國際最佳實踐，個人客戶評分按照評分的階段則可以分為拓展客戶期(信用局評分)、審批客戶期(申請評分)和管理客戶期(行為評分)。18、某銀行2008年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年末轉為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為9

12、00億元，期間正常類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為（）。A、70%B、98%C、90%【參考答案】：B【解析】：答案為C。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率=期初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額)100%=900/(10000-800)100%98%。其中，期初正常類貸款向下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報告期末分類為關注類、次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。19、在短期內，如果一家商業銀行預計最好狀況下的流動性余額為5000萬元，出現概率為25%，正常狀況下的流動性余額為3000萬元，出現概率為50%，最壞情況下的流動性缺

13、口為2000萬元，出現概率為25%，那么該商業銀行預期在短期內的流動性余缺狀況是（）。A、余額2250萬元B、余額3250萬元C、缺口1000萬元【參考答案】：A【解析】：答案為A。該商業銀行預期在短期內的流動性余缺為：500025%+300050%-200025%=2250(萬元)。20、商業銀行向一家風險權重為50%的公司提供了100萬元的貸款，為了滿足資本充足率的要求，該銀行為此貸款所需持有的資本應至少為（）。A、1萬元B、4萬元C、8萬元【參考答案】：B【解析】：答案為C。商業銀行的資本充足率不得低于8%，核心資本充足率不得低于4%，資本充足率應在任何時點保持在監管要求比率之上。則該銀

14、行為此貸款所需持有的資本應至少為：10050%8%=4(萬元)。21、（）是目前最恰當的聲譽風險管理方法。A、采取平等原則對待所有風險B、按照風險大小，采取抓大放小的原則C、推行全面風險管理理念，確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理【參考答案】：C【解析】：答案為D。目前，國內外還沒有開發出適合于聲譽風險管理的量化技術，但普遍認為聲譽風險管理的最好辦法是：推行全面風險管理理念，改善公司治理，并預先做好防范危機的準備；確保各類主要風險被正確識別、優先排序，并得到有效管理。22、信用風險監管指標不包括（）。A、不良資產率B、單一客戶授信集中度C、存貸款比例【參考答案】：C【解析】：

15、答案為D。銀行信用風險監管指標有：不良資產率和不良貸款率、預期損失率、單一客戶授信集中度、貸款損失準備金率、不良貸款撥備覆蓋率。23、商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個階段，依次是（）。A、負債風險管理模式階段資產負債風險管理模式階段資產風險管理模式階段全面風險管理模式階段B、資產負債風險管理模式階段資產風險管理模式階段負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段C、資產風險管理模式階段負債風險管理模式階段資產負債風險管理模式階段全面風險管理模式階段【參考答案】：C【解析】：答案為D。縱觀國際金融體系的變遷和金融實踐的發展過程，商業銀行的風險管理模式大體經歷了四個發展階段：資產風險管理模式階段；

16、負債風險管理模式階段；資產負債風險管理模式階段；全面風險管理模式階段。24、按照巴塞爾新資本協議的規定，（）是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。A、法律風險B、操作風險C、合規風險【參考答案】：A【解析】：答案為A。按照巴塞爾新資本協議的規定，法律風險是一種特殊類型的操作風險，它包括但不限于因監管措施和解決民商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導致的風險敞口。25、（）是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的方法。A、風險分散B、風險規避C、風險對沖【參考答案】：C【解析】：風險對沖是管理利率風

17、險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的辦法。26、經風險調整的資本收益率(RAROC)的計算公式是（）。A、RAROC=(收益一預期損失)/非預期損失B、RAROC=(非預期損失一預期損失)/收益C、RAR0C=(預期損失一非預期損失)/收益【參考答案】：A【解析】：答案為A。經風險調整的資本收益率是指經預期損失(ExpectedLoss，EL)和以經濟資本(EconomicCapital)計量的非預期損失(UnexpectedLoss，UL)調整后的收益率，其計算公式RAROC=(收益一預期損失)/經濟資本(或非預期損失)。27、隨機變量x的概率分布表如下：則隨機變量X的期望值是（）。A

18、、3.15B、3C、2.95【參考答案】：A28、不屬于階段性戰略目標希望實現目標的領域是（）。A、公司治理結構B、業務發展C、實現員工價值【參考答案】：C【出處】：2014年上半年風險管理真題【解析】D屬于戰略愿景。29、風險管理委員會制定相關政策和指導原則的最終文件需要提交（）批準。A、監事會B、董事會C、其他部門【參考答案】：B【解析】：董事會負責審批風險管理的戰略、政策和程序，風險管理委員會制定的相關政策和指導原則的最終文件需要提交董事會批準，所以C項正確。30、適時、準確地（）是風險管理的最基本要求。A、風險識別B、風險監測C、風險控制【參考答案】：A【解析】：適時、準確地識別風險是

19、風險管理的最基本要求。31、KMV的CreditMonitor模型對有風險貸款和債券進行估值的理論基礎是（）。A、資產組合理論B、期權定價理論C、多因素模型【參考答案】：B【解析】：KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，從而通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和相應的違約率，即預期違約頻率（ExpectedDefaultFrequency，EDF）。32、如果客戶在銀行有3筆金額分別為1000萬元、500萬元、500萬元的貸款，則該客戶在銀行有（）。A、三

20、個客戶評級，一個債項評級B、一個客戶評級，一個債項評級C、一個客戶評級，三個債項評級【參考答案】：C【解析】：根據商業銀行的內部評級，一個債務人只能有一個客戶信用評級，而同一債務人的不同交易可能會有不同的債項評級。33、某企業2010年銷售收入20億元人民幣，銷售凈利率為12%，2010年初所有者權益為40億元人民幣，2010年末所有者權益為55億元人民幣，則該企業2010年凈資產收益率為（）。A、3.33%B、4.72%C、5.05%【參考答案】：C【解析】：計算過程為:凈利潤=銷售收入銷售凈利率=2012%=2.4（億元）；凈資產收益率=凈利潤/（期初所有者權益合計+期末所有者權益合計）/

21、2100%=2.4/（40+55）/2100%=5.05%。34、合格凈額結算的認定要求不包括（）。A、可執行性B、風險監控C、限額合理【參考答案】：C【解析】：合格凈額結算的認定要求包括:可執行性，具有法律上可執行的凈額結算協議，無論交易對象是無力償還或破產，均可實施；法律確定性，在任何情況下，能確定同一交易對象在凈額結算合同下的資產和負債；風險監控，在凈頭寸的基礎上監測和控制相關風險暴露。35、關于市場風險報告的路徑和頻度，下列說法中錯誤的是（）。A、后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每月提供B、風險價值（VaR）和風險限額報告必須在每日交易結束之后盡快完成C、應高級管理層或決策部門的要求，風

22、險管理部門應當有能力隨時提供各種滿足特定需要的風險分析報告，以輔助決策【參考答案】：A【解析】：A項，后臺和前臺所需的頭寸報告，應當每日提供，并完好打印、存檔、保管。36、證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。A、久期B、現值C、缺口【參考答案】：A【解析】：久期又稱持續期，用于對固定收益產品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風險也越大。D項缺口未表明是久期缺口，事實上久期缺口的絕對值越大，銀行對利率的變化就越敏感，銀行的利率風險暴露量也就越大，因而，銀行最終面臨的利率風險也越高。37、一家銀行用3年期存款作為

23、3年期貸款的融資來源，貸款按照美國國庫券利率每月重新定價一次，而存款則按照倫敦銀行同業拆借利率每月重新定價一次。針對此種情形，該銀行最容易引發的利率風險是（）。A、收益率曲線風險B、重新定價風險C、基準風險【參考答案】：C【解析】：以3年期的存款作為3年期的貸款的融資來源，由于存款和貸款的重新定價期限完全相同而不存在重新定價風險（即期限錯配風險）和收益率曲線風險，但是因為其基準利率的變化可能不完全相關，變化不同步，該銀行仍然會面臨著基準利率的利差變化而帶來的基準風險。38、其他條件不變，股票看漲期權的價格與（）呈負相關關系。A、股票價格B、股票波動率C、執行價格【參考答案】：C【解析】：股票價

24、格、無風險利率、股票波動率以及無風險利率與歐式看漲期權價格呈正相關關系，與執行價格呈負相關關系。39、假設商業銀行根據過去100天的歷史數據計算交易賬戶的VaR值為1000萬元人民幣（置信區間為99%，持有期為1天）。則該銀行在未來100個交易日內，預期交易賬戶至少會有（）的損失超過1000萬元。2009年10月真題A、3天B、2天C、1天【參考答案】：C【解析】：由題意，該銀行在1個交易日內有1%（100%-99%）的可能性超過1000萬元，則在100個交易日內將有1（1001%）天的可能性超過1000萬元。40、在各類操作風險事件中，（）給商業銀行帶來的損失最大。A、外部欺詐B、內部欺詐C

25、、自然災害【參考答案】：A【解析】：外部欺詐是指外部人員故意騙取、盜用財產或逃避法律而給商業銀行造成損失的行為。該類風險是給商業銀行造成損失最大、發生次數最多的操作風險之一。41、下列各項中，屬于違反用工法的是（）。A、咨詢業務B、產品瑕疵C、性別及種族歧視事件【參考答案】：C【解析】：違反用工法是指商業銀行因違反勞動合同法、就業、健康或安全方面的法規或協議等，造成個人工傷賠付或因歧視及差別待遇事件導致的損失，表現在勞資關系、環境安全性、歧視及差別待遇事件三個方面。42、下列關于商業銀行借入流動性的描述，錯誤的是（）。2012年6月真題A、借入資金的利率是融資流動性管理的控制杠桿B、借入資金有

26、助于銀行保持資產規模和構成的穩定性C、借入資金是緩解銀行流動性壓力最便捷、低風險的方法【參考答案】：C【解析】：在實踐操作中，商業銀行通常選擇在真正需要資金的時候借入資金，而不是長期在總資產中保存相當規模的流動性資產，因為流動性資產回報率很低，所以借入流動性可以提高商業銀行的潛在收益。此外，借入資金還有助于保持商業銀行的資產規模和構成的穩定性。在實踐操作中，借入流動性是商業銀行降低流動性風險的“最具風險”的方法，因為商業銀行在借入資金時，不得不在資金成本和可獲得性之間作出艱難的選擇。43、對于風險發生的可能性高而且影響顯著的戰略風險，采取的措施是（）。A、采取必要措施B、盡量避免或高度重視C、

27、接受風險【參考答案】：B【解析】：在評估戰略風險時，應當首先由商業銀行內部具有豐富經驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰略管理/規劃部門對各種戰略風險因素的影響效果和發生的可能性作出評估，據此進行優先排序并制定恰當的戰略實施方案（見表1）。表1戰略風險評估及實施方案c=image.qmtiku/pic/yhcy/qmtiku3398051637391.jpgwidth=554height=12144、在市場準入范圍和標準中，（）不屬于中資商業銀行行政許可事項。A、機構設立B、高級管理人員任職資格C、資本監管【參考答案】：C【解析】：市場準入范圍和標準中，中資商業銀行行政許可事項包

28、括:機構設立、機構變更、機構終止、調整業務范圍和增加業務品種、董事和高級管理人員任職資格。45、已知某國內商業銀行按照五級分類法對貸款資產進行分類。次級類貸款為6億元，可疑類貸款為2億元，損失類貸款為3億元，商業銀行在當期為不良貸款撥備的一般準備是2億元，專項準備是3億元，特種準備是4億元，那么該商業銀行當年的不良貸款撥備覆蓋率是（）。A、025B、082C、03【參考答案】：B【解析】：不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備)/(次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款)=(2+3+4)/(6+2+3)082。C項正確。故本題選C。46、針對企業申請短期貸款，商業銀行對企業現金流量的分

29、析應側重于（）。A、企業正常經營活動產生的現金流量是否能夠及時且足額償還貸款B、企業當期利潤是否足夠償還貸款本息C、企業是否具有足夠的融資能力和投資能力【參考答案】：A【解析】：對于短期貸款，應當考慮正常經營活動的現金流量是否能夠及時而且足額償還貸款。47、中國銀監會在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上提出的監管理念是（）。A、管法人、管流程、管內控、提高透明度B、管法人、管風險、管制度、提高透明度C、管法人、管風險、管內控、提高透明度【參考答案】：C【解析】：在總結和借鑒國內外銀行監管經驗的基礎上，中國銀監會提出了“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念。48、（）是一種多因素分析

30、方法，結合設定的各種可能情景的發生概率，研究多種因素同時作用時可能產生的影響。A、久期分析B、敏感分析C、情景分析【參考答案】：C【解析】：這是情景分析的定義。49、我國商業銀行法規定，商業銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過_，流動性資產余額與流動性負債余額的比例不得低于_。（）A、75；25B、50；l5C、50；25【參考答案】：A【解析】：屬于記憶題。要求考生除了在記憶這幾個數字比例之外，還要留心“不得超過”與“不得低于”。50、某商業銀行2007年度資產負債表顯示，其在中國人民銀行超額準備金存款為46億元，庫存現金為8億元，人民幣各項存款期末余額為2138億元，則該銀行人民幣超額準

31、備金率為（）。A、2.53%B、2.15%C、1.78%【參考答案】：A【解析】：答案為A。人民幣超額準備金率一(在中國人民銀行超額準備金存款+庫存現金)人民幣各項存款期末余額100%=(46+8)2138100%2.53%。二、多項選擇題（共15題，每題2分）1、下列降低風險的方法中，（）只能降低非系統性風險。A、風險分散B、風險對沖C、風險規避【參考答案】：A【解析】：風險分散只能降低非系統風險；風險轉移可以轉移非系統風險和系統風險；風險對沖不僅對沖非系統風險也可以對沖系統風險；風險規避就直接避免了系統風險和非系統風險。故選A。2、隨機變量分為（）。A、離散型隨機變量和跳躍型隨機變量B、確

32、定型隨機變量和連續型隨機變量C、連續型隨機變量和離散型隨機變量【參考答案】：C【解析】：根據所給出的結果和對應到實數空間的函數取值范圍，可以把隨機變量分為離散型隨機變量和連續型隨機變量。3、下列有關信用衍生產品的說法，錯誤的是（）。A、信用衍生產品是允許轉移信用風險的金融合約B、信用衍生產品的交割只采取現金方式C、信用衍生產品既可以用于對沖掉全部的違約風險，也可用于對沖信用質量下降的風險【參考答案】：B【解析】：答案為C。信用衍生產品既可以采取實物方式也可以采取現金方式。4、下列關于財務比率的表述，正確的是（）。A、盈利能力比率體現管理層控制費用并獲得投資收益的能力B、流動性比率用于體現管理層

33、管理和控制資產的能力C、效率比率用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力【參考答案】：A【解析】：答案為A。杠桿比率是用來衡量企業所有者利用自有資金獲得融資的能力。流動性比率是用來判斷企業歸還短期債務的能力。效率比率是體現管理層管理和控制資產的能力。5、（）指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協議內容，買入或賣出特定數量的某種交易標的物。A、歐式期權B、美式期權C、買入期權【參考答案】：B【解析】：答案為C。美式期權指的是自期權成交之日起，至到期日之前，期權的買方可在此期間內任意時點，隨時要求期權的賣方按照期權的協議內容，買入或

34、賣出特定數量的某種交易標的物6、經濟資本主要用于規避銀行的（）。A、非預期損失B、大規模損失C、普通性損失【參考答案】：A【解析】：答案為A。經濟資本主要用于規避銀行的非預期損失。7、某銀行2008年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80%，則貸款實際計提準備為（）億元。A、880B、1100C、1000【參考答案】：A【解析】：答案為A。由貸款損失準備充足率=貸款實際計提準備/貸款應提準備100%可推出貸款實際計提準備-貸款損失準備充足率貸款應提準備/100%=80%1100/100%=880(億元)。8、某企業2008年凈利潤為05億元人民幣，2008年初總資產為10億元人民

35、幣，2008年末總資產為15億元人民幣，則該企業2008年的總資產收益率為（）。A、300%B、400%C、475%【參考答案】：B【解析】：答案為C。由題中所給的條件代入總資產收益率公式中，則總資產收益率=凈利潤/平均總資產100%=05/(10+15)/2100%=4O0%。9、銀行可能遭受的國家風險包括（）。A、到期不還風險B、債務重新安排風險C、以上都是【參考答案】：C【解析】：答案為D。A、B、C項都屬于國家風險。10、X、y分別表示兩種不同類型借款人的違約損失，其協方差為0.04，X的標準差為0.8，y的標準差為0.7，則其相關系數為（）。A、0.056B、0.071C、0.085

36、【參考答案】：B【解析】：相關系數=COV(X，y)/STD(X)STD(y)=0.04/(0.80.7)0.071。11、商業銀行最高風險管理、決策機構是（）。A、董事會B、風險管理部門C、財務控制部門【參考答案】：A【解析】：董事會是商業銀行最高權力機構，也是最高風險管理決策機構。12、資產凈利率的計算公式是（）。A、資產凈利率=凈利潤(期初資產總額+期末資產總額)2100%B、資產凈利率=(凈利潤平均總資產)100%C、資產凈利率=(凈利潤銷售收入)100%【參考答案】：A【出處】：2013年上半年風險管理真題【解析】資產凈利率（總資產報酬率）=凈利潤（期初資產總額+期末資產總額）210

37、013、商業銀行在組合風險限額管理中確定資本分配的權重時，不需要考慮的因素是（）。A、組合在戰略層面的重要性B、資產負債率C、經濟前景【參考答案】：B【解析】：在確定商業銀行在組合風險限額管理中資本分配的權重時，需要考慮的因素是組合在戰略層面的重要性、目前的組合集中情況、經濟前景、收益率，所以ABD正確，C項錯誤。14、下列關于長期次級債務的說法，正確的是（）。A、長期次級債務是指存續期限至少在五年以上的次級債務B、在到期日前最后五年，長期次級債務可計人附屬資本的數量每年累計折扣20%C、長期次級債務不能計人附屬資本【參考答案】：B【解析】：答案為C。長期次級債務是指原始期限最少在五年以上的次

38、級債務。經中國銀監會認可，商業銀行發行的普通的、無擔保的、不以銀行資產為抵押或質押的長期次級債務工具可列入附屬資本，在距到期日前最后五年，其可計入附屬資本的數量每年累計折扣20%。15、以下不屬于系統安全的是（）。A、外部系統安全B、對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護C、法律糾紛【參考答案】：C【出處】：2013年上半年風險管理真題【解析】系統安全包括外部系統安全、內部系統安全、對計算機病毒和第三方程序欺詐的防護等。違反系統安全規定具體表現在：突破存儲限制、系統信息傳遞/修改信息傳送失敗、第三方界面失敗、系統無法完成任務、數據崩潰、系統崩潰重新存儲、請求批處理失敗、對賬錯誤等。三、判斷題（共2

39、0題，每題1分）1、在使用高級計量法計量操作風險監管資本時，無論用于損失計量還是用于驗證，商業銀行必須具備至少5年的內部損失數據；但對初次使用高級計量法的商業銀行，允許使用3年的歷史數據。（）【參考答案】：正確【解析】：本題考查的是商業銀行使用內部數據的要求。2、商業銀行個人信貸產品可以劃分為個人住宅抵押貸款、個人零售貸款和個人信用貸款。【參考答案】：錯誤【解析】：我國個人信貸產品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。3、高效的風險管理流程應當能夠確保正確的風險信息，在正確的時間內傳遞給正確的人。（）【參考答案】：正確【解析】：略4、某商業銀行表外有一筆原始期限少于1年的貸款承

40、諾1000萬元，在采用權重法計算信用風險加權資產時，應將1000萬元視同其表內資產。【參考答案】：錯誤【出處】:2014年下半年風險管理真題【解析】在計量各類表外項目的風險加權資產時，應將表外項目名義金額乘以信用轉換系數得到等值的表內資產，再按表內資產的處理方式計量風險加權資產。原始期限少于1年的貸款承諾，信用轉換系數為20%，所以應視同200萬元的表內資產。5、我國商業銀行員工違規行為導致的操作風險主要集中于內部人作案。（）【參考答案】：錯誤【解析】：我國商業銀行員工違規行為導致的操作風險主要集中于內部人作案和內外勾結作案兩種。6、國內外各商業銀行均在大力推進運營與前臺支持的集中化，在流程方

41、面既加強對前臺和后臺的控制，又重視對商業銀行總體管理的流程重整。（）【參考答案】：錯誤【解析】：國內外各商業銀行均在大力推進運營與后臺支持的集中化，在流程方面既加強對前臺和中臺的控制，又重視對商業銀行總體管理的流程重整。7、風險評估是第二支柱的核心內容，銀行的風險評估包括內部資本充足評估、資本規劃、壓力測試等內容。（）【參考答案】：錯誤【解析】：內部資本充足評估是第二支柱的核心內容，銀行的內部資本充足評估包括風險評估、資本規劃、壓力測試等內容。8、累積加總所獲得的資產組合層面的經濟資本大于各業務單位經濟資本的簡單加總。【參考答案】：錯誤【解析】：考慮到風險抵減效應，累積加總所獲得的資產組合層面的經濟資本小于或等于各業務單位經濟資本的簡單加總。9、如果某機構美元的敞口頭寸為負值，則說明該機構在美元上處于多頭。（）A對B錯【參考答案】：錯誤【解析】：如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說明機構在該幣種上處于多頭;如果某種外匯的敞口頭寸為負值，則說明機構在該幣種上處于空頭。10、無論是集中型的風險管理部門，還是分散型的風險管理部門，必須都包括商業銀行風險管理的核心要素。（）