1、第 2022年公司財務管理規章制度版(5篇)2022年公司財務管理規章制度通用版篇1 一、財務 財務泛指財務活動和財務關系。前者指企業再生產過程中涉及資金的活動，表明財務的形式特征;后者指財務活動中企業和各方面的經濟關系，揭示財務的內容本質。因此，概括說來，企業財務就是企業再生產過程中的資金運動，體現著企業和各方面的經濟關系。財務不僅是國民經濟各部門、各單位在物質資料再生產過程中客觀存在的資金運動及資金運動過程中所體現的經濟關系，更主要的是財產和債務，即資產和負債等。 二、公司財務管理制度有哪些 企業財務管理制度：為了保障國有資產的安全、增值，保護投資者的合法權益，規范公司企業財務行為，有利于

2、企業的發展，加強財務管理，根據中華人民共和國會計法、企業財務通則，結合本公司的實際情況，制定企業財務管理制度。企業財務管理的基本任務和方法是，做好各項財務收支的計劃、控制、監督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。小企業財務管理制度是小企業實施經營管理活動，對財務管理體系建立、維護，規范公司日常財務行為，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用。 三、財務注意事項 1、思維的高度 格局影響思維的高度。作為財務人員時時應該以“所有者的身份考慮”一系列的問題，如果不具備這樣的高度，工作開展就會有局限性。 2、風險防范意識 建立一套健全的科學又適合的內部控制

3、體系是財務人員的職責。一個企業如果內部控制沒到位，就會出現漏洞，得到利益的人會覺得財務太沒水平了。 3、細節決定成敗 作為財務人員應該非常認真、細心，做任何事情都要有復核的意識。一個數字多寫一個零或少小一個零都相差十萬八千里，有時候所犯的錯誤是承擔不起的。 4、應對能力 財務人員的應對能力是非常重要的，有時候過于刻板會影響業務的發展。 5、保守公司的機密 作為財務人員哪些話該說，哪些話絕對不說是非常重要的，如果做不到這一點，有時候是要負法律責任的，即使沒有這么嚴重，也是得不到上司、股東們的勝任的，一定要懂得一些常識。 6、以所有者的身份考慮問題 每一位財務人員都應該站在所有者的身份去考慮問題。

4、財務人員不是資金流的管理者，就是物資流的管理者，所以財務人員身邊每天都與錢有關的東西工作，如果不為企業的利益價值最大化考慮，就會損失公司的利益，非常重要。 7、要有過硬的專業技術水平 財務人員是屬于管理與技術并存的工作崗位，如果專業技術水平不過硬，同樣會給企業帶來損失，有時候這種損失是不可估量的，所以應該不斷地學習，再學習。 8、要懂得資源整合 財務人員是實現企業價值最大化的重要崗位，如果不懂得整合企業內外資源，不懂得借力，是做不好工作的。財務人員面對的是公司的每一個部門，信息非常廣，我們要通過數據去反映企業的經營情況，再利用數據去分析每一個部門的績效，從而得到改善;另要與銀行、供應商、客戶、

5、稅務等部門處理好關系，從而實現企業價值最大化。 2022年公司財務管理規章制度通用版篇2 第一章財務管理目的 第一條維護企業所有者的利益，按企業所有者的要求對企業資產進行管理，達到企業資產保值增值的目的。 第二章財務管理工作職責 第二條制訂并監督執行公司財務管理制度，審核下屬公司制度的制訂，報總公司董事長批準，并監督其執行情況。 第四條每年初搜集公司的生產經營計劃，分季度對照計劃執行情況，分析完成或未完成計劃的原因，報總經理。 第五條對公司的資產進行管理。 第六條規范企業財務行為。 第七條參與企業經營管理，各條塊的財務人員應參與本企業重大經濟活動及經濟合同的簽定，對合同未經各部門會簽即要求付款

6、的情況，財務人員有責任提出異議，并上報公司總經理。 第八條執行公司會議制度，定期參加工作會議，匯報工作，解決問題。 第九條明晰企業總體資產狀況。 第三章資產管理 第十條流動資產的管理 第十一條固定資產管理 1.下屬公司如需添置、外借、出售、捐贈、報廢固定資產須經董事長審批通過，方可執行。 2.對于固定資產其他方面的管理，參照總公司物資管理規定執行。 3.低值易耗品的管理參照總公司物資管理規定執行。 第四章內部報銷的管理 第十二條本規定適用于公司。 第十三條報表種類 1.旬報 2.資產負債表、損益表、報表分析 3.內部報表(根據公司的不同行業性質制定的內部報表) 第十四條上報時間 1.旬報：每月

7、12日、22日分別報告前十日財務收支情況，2日報告上月財務收支情況。遇節假日順延。 2.資產負債表、損益表、報表分析：每月10日前上報。 3.各類內部報表：每月10日前上報。 第十五條報表要求 1.報表內容應真實、完整。 2.上報時間應準時。 3.在旬報中應及時反映特殊的、不常有的財務收支情況，并詳細附于文字說明。 4.報表格式由總公司財務部統一規定。 第十六條對各條塊執行制度情況的管理 1.結合總公司下發的經濟指標上報下屬各塊經營者對指標的完成情況，并由董事長決定處理措施 2.對下屬各條塊違反財務制度的情況，一經發現，應由當事人少交書面檢查，上報董事長，并按分級管理條例，對相應負責人追究責任

8、。 2022年公司財務管理規章制度通用版篇3 一、財務資金部部門職責及員工崗位職責 （一）財務資金部部門職責 1、負責管理公司各地區機關、各項目部財務會計工作。 2、負責建立公司內部資金、會計、財務與成本核算管理制度并督促運行。 3、負責管理公司資金調配，控制項目現金流量。制定公司各項目部收付款計劃，督促項目部按計劃進行資金安排。 4、負責公司稅務工作，承辦各種稅費的申報、繳納工作。負責外經證、稅務資料的管理。 5、負責公司各類會計報表、財務決算、年度報表的匯總、編制工作，負責公司會計電算化工作。 6、負責編制公司各機關管理費用支出預算計劃，負責公司各機關日常經費支出報銷和核算工作。 7、負責

9、公司籌資管理，辦理公司對外銀行信貸的申請、展期、歸還，負責各類保函、資信證明的開立、展期和撤銷。 8、負責公司清欠報表等資料的整理上報，配合做好公司清欠防欠工作。 9、負責公司審計稽查工作。 10、負責公司財務會計資料的整理歸檔管理工作。 11、完成公司領導交辦的其他工作。 （二）財務資金部經理崗位責任 1、協助總會計師全面管理財務工作，制定每年財務工作規劃，按月安排工作計劃，落實責任人，考核執行情況； 2、擬定公司內部財務管理規定，組織財會人員業務培訓學習； 3、半年組織一次公司財務工作大檢查，提出整改意見； 4、協助總會計師加強資金管理與安全教育，做好資金安全防范工作，每季度檢查、指導資金

10、安全操作規程執行情況； 5 、每季度檢查、落實稅務發票管理和稅政執行情況，及時解決存在的問題； 6、擬定公司會計核算規定，組織、檢查、指導公司各單位會計核算工作，及時解決會計核算中出現的問題； 7、編制總部及審核匯總分支機構年度機關費用支出計劃，審核總部地區職工借款與報銷憑證； 8、審核公司向上級及銀行、稅務、工商等報送的各種報表，保證報表質量； 9、組織安排公司內部工程項目審計和專項審計，負責配合上級或外部審計機構搞好外部審計事項； 10、檢查、指導財務稽查工作，落實、解決稽查中發現的問題； 11、完成本崗位其他工作及總會和公司領導交辦的其他工作。 （三）財務資金部副經理崗位職責 1、在總會

11、計師、財務資金部經理指導下管理公司資金、財務、審計、會計核算和成本管理工作； 2、按月安排工作計劃，落實責任人，考核執行情況； 3、組織財會人員業務培訓學習及財務工作大檢查； 4、協助財務資金部經理管理公司資金工作，加強銀企關系，做好融資工作； 5、負責公司清欠工作，組織長期拖欠工程款清欠回收； 6、審核各項目進度款、急用款、項目經費申請及總部地區職工借款和報銷憑證； 7、組織每兩月自、聯營項目資金例會，全面制定和落實各項目資金收支計劃，確保公司資金的正常周轉； 8、負責督促、審核新開工項目資金策劃并指導項目資金策劃； 9、加強資金管理與安全教育，做好資金安全防范工作，每季度檢查、指導資金安全

12、操作規程執行情況； 10、負責制定年度審計工作計劃和效能監察工作計劃和目標； 11、負責審計、稽查、審核審計稽查報告工作及跟蹤檢查、落實、解決稽查中發現的有關問題，定期形成稽查報告報公司總會計師； 12、檢查、指導各地區、項目稅務管理工作，檢查、落實稅務發票管理和稅政執行情況，處理好稅務會計核算，加強與稅務機關的聯系，防范稅務風險； 13、制定年度本級機關費用支出計劃，按季組織召開實際支出和節超分析會，及時匯報計劃執行情況和控制措施； 14、組織檢查聯營項目對外支付款的執行情況、現金流量和債權債務的真實準確性； 15、分析、總結項目成本管理經驗和問題，提出改進建議，按月匯總項目成本表報部門經理

13、和總會計師； 16、審核各期財務會計報表，確保報表質量； 17、制定年度審計稽查工作規劃，按月安排具體工作計劃，落實責任人； 18、按季度檢查、指導、考核工作計劃執行情況，向總會計師和總經理報送書面報告； 19、完成公司其他領導交辦的工作。 （四）主辦會計（總部）崗位職責 1、經常核對清理應收款、應付款等各賬戶余額； 2、編制機關賬套會計報表、及時上報企業快報并及時編報財務報表； 3、上報統計報表（綜合統計報表里有關的財務報表）及有關固定資產統計表； 4、按年編報機關管理費支出計劃、審核并匯總所有賬套報表； 5、審核并匯總因上市需要所作的各種測試底稿、審定分析、總分包信息采集、及上市需要的其它

14、報表； 6、在部門經理和主管副經理領導下組織檢查公司聯營項目會計核算和債權債務管理工作，及時發現問題并提出整改意見； 7、管理聯營項目工程款回收，防止聯營方擅自收款，審核聯營項目資金額度審批表的本期和累計應付款、已付款的真實性和準確性； 8、按月監督、檢查聯營方依審批表付款，防止聯營方轉移資金，規避債務風險； 9、按月編制各個聯營項目現金流量表和債務表，核實聯營項目會計員上報的月現金流量表、債權債務表的真實性，并匯總上報； 10、負責聯營項目的竣工財務結算與管理，負責聯營項目收款對帳與管理，確保公司債權回收； 11、負責公司聯營項目內外合同和結算書等資料的管理和裝訂，并匯編項目業主付款方式小冊

15、和聯營項目以公司名義簽訂對外合同匯總表； 12、及時編制機關非現金、銀行業務記賬憑證； 13、負責組織核對公司內部往來和局往來以及現金流量往來； 14、按規定辦理公司固定資產業務、建立固定資產臺賬、編報有關固定資產報表； 15、及時備份機關賬套，及時打印、裝訂機關賬套的會計憑證及賬簿，裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整； 16、負責機關賬套往來相關函證工作； 17、完成公司領導交辦的其它工作。 （五）財務主管（分公司）崗位職責 1、在部門經理和主管副經理領導下管理地區機關會計核算工作，審核出納員填制憑證；及時編制機關非現金、銀行業務記賬憑證； 2、按公司制度審核本地區

16、職工報銷憑證，經常核對清理應收款、應付款等各賬戶余額，按月核對內部往來賬； 3、管理分公司財務專用章等銀行印鑒章，嚴格按規定用途使用； 4、協助項目部收回本地區所有工程進度款和工程尾款，確保貨幣資金安全入賬； 5、審核、辦理自聯營工程對外付款業務，協助辦理聯營工程甲方對帳簽認單，按合同、制度辦理對外財務結算； 6、辦理和管理本地區稅務外經證，辦理所在地區聯營項目稅款申報、繳納業務； 7、按規定編報公司、稅務等內外需要的各期財務報表，并按時上報總部審核； 8、按年編報機關管理費支出計劃，按季編報機關管理費實際支出節超分析表，及時匯報計劃執行情況； 9、按規定拷貝、打印與裝訂機關年度電算會計賬簿，

17、裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整； 10、管理機關會計檔案及本地區各類合同、結算書、納稅申報、對賬單等各種資料，保管項目移交的會計檔案； 11、負責檢查、指導和管理本地區各項目會計員的工作，協助部門經理和主管副經理全面管理本地區會計核算工作； 12、負責組織本地區月內部往來和現金流量往來，編制匯總表； 13、完成公司領導交辦的其它工作。 （六）會計管理崗位職責 1、協助資金主管經理管理公司資金工作； 2、負責日常項目進度款、項目急用款、項目經費審批表的整理并登記臺帳； 3、負責應收帳款臺帳資料收集和登記臺帳； 4、負責督促各地區各項目內部往來的轉入帳工作，按時收取內

18、部往來表并核對匯總； 5、負責督促項目上報月現金流量表和債務表和各地區資金月報，并匯總上報公司領導； 6、負責編制拖欠工程款清欠月報上報工作； 7、負責總部網銀行業務的審核工作，并督促各地出納員嚴格執行資金安全操作規定，確保資金安全； 8、協助組織兩月一次的資金會，負責資金會資料的收集、核對和編制； 9、辦理公司稅務外經證，并管理總部納稅資料； 10、負責管理公司項目內外合同、結算書等資料，并按要求和時間編制項目業主付款方式匯編上報； 11、在部門主管經理領導下管理公司各類銀行信貸業務，辦理銀行信用等級證書、各地區銀行信貸卡及年審和注冊資金驗資業務； 12、辦理融資貸款和銀行信用額度具體業務，

19、按銀行規定填制和提供授信資料與擔保資料及辦理投標保函、履約保函、承兌匯票業務； 13、登記貸款、保函、保函保證金、承兌匯票臺賬，按月與財務賬核對相符； 14、按規定編制各類保函、承兌匯票使用情況報表，報送公司領導及五局。 15、按規定報送銀行、工商、統計等對外需要的會計資料和報表； 16、管理公司總部財務專用章等銀行印鑒章，登記使用臺賬，嚴格按規定用途審批使用； 17、審核總部機關網上銀行付款和支票付款； 18、完成公司領導交辦的其它工作。 （七）出納崗位職責 1、填制所在地區貨幣資金收支憑證； 2、及時劃轉、傳遞內部單位往來款，按月核對內部往來的貨幣資金業務； 3、協助聯營項目會計核算員收取

20、有關帳務的原始憑證； 4、裝訂會計憑證、銀行對賬單、收據發票等會計檔案資料； 5、復核支付機關職工報銷，按制度和審批程序辦理職工借款，督促職工及時沖賬或及時扣回職工借款，杜絕備用金借款壞帳； 6、按公司領導付款審批單，準確無誤辦理各項對外付款業務，確保網銀支付安全操作； 7、遵守公司資金集中管理規定，按收支兩條線原則執行； 8、按規定時間準確向總經理和總會報送資金旬報和月報； 9、辦理付款業務熱情主動，違背制度不能辦理時做解釋說明； 10、安全保管各種債券、股票證等有價證券、法人等印鑒章、空白收據發票及有價值物品，管好開戶預留印鑒卡； 11、按規定限額安全管現金，定期盤點庫存，按月核對銀行對賬

21、單，編制余額調節表，確保帳實相符； 12、嚴格按照公司資金安全操作規程辦理收付款，做好貨幣資金安全保護，資金被劃、被凍結控制在制度范圍內； 13、完成公司領導交辦的其它工作。 （八）成本會計崗位職責 1、按會計制度建立項目會計核算賬套，及時收集項目經濟業務資料，編制會計記賬憑證； 2、按公司制度復核、辦理本項目職工報銷和對外支付款業務，按工程合同條款，及時催收、辦理工程進度款、結算款； 3、經常核對、清理應收款、應付款等各賬戶余額，按月核對內部往來賬，保證往來賬相符； 4、審核本項目材料收發憑證、勞務費及分包工程款結算單，辦理材料、勞務費及分包工程款財務結算，按規定核算和控制工程成本支出； 5

22、、按月編報本項目工程成本分析表，保證數據完整、準確、及時； 6、按月組織本項目成本分析會，編寫成本分析報告，及時分析和反映工程成本中存在的問題，提出降低工程成本建議； 7、按規定編報本項目月度、季度、年度會計報表； 8、按月編報本項目現金流量表，保證完整、準確、及時； 9、按月打印與裝訂項目會計憑證，按規定拷貝、打印與裝訂年度電算會計賬簿，裝訂季度、年度會計報表等會計檔案資料，保證會計資料安全、完整； 10、管理項目各類合同、結算書、對賬單等各種經濟資料，將已竣工結算項目的會計賬套和會計檔案，及時辦理移交工作； 11、完成公司領導交辦的其他工作。 二、工作流程 自營工程付款審批流程 說明： 1

23、、請款人按要求時間、格式內容填制請款單 2、以送達或傳真形式傳送請款單 3、要求在時限內完成審核工作 4、程序審核過程中遇審核人外出可跳躍審核，但須補審簽 5、付款前必須經總經理審批簽字，或電話請示同意（但須補簽批）聯營項目付款審批流程 2022年公司財務管理規章制度通用版篇4 崗位職責: 1、負責所有項目的投標工作,確保投標文件按時遞交; 2、負責招標信息網公布的招標工程的投標工作,包括資格預審、技術標、商務標、成本等; 3、與招標單位保持聯系,關注投標開標結果及時向公司領導反饋信息; 4、整理各工程中標結果,統計各工程標底的下浮率,以便上級做出投標估測。 5、協助完成投標文件的打印、復印、

24、簽字、蓋章、封裝工作; 6、完成上級交代的其他任務。 任職要求: 1、大專及以上學歷,工程造價或裝修等相關專業; 2、熟悉國家招投標政策、造價相關知識、各地區定額規則等; 3、三年以上相關工作經驗,熟悉定額了解工程造價、材料設備的市場情況; 3、能根據圖紙獨立編制及完成招標文件、標底等有關的預、結算工作; 4、熟悉廣東省工程定額及預算軟件; 5、有較強的責任感和原則性以及溝通協調能力,并能夠承受高強度的工作壓力。 2022年公司財務管理規章制度通用版篇5 一、中小企業財務管理制度建設應當遵循的原則 根據以上對我國中小企業財務管理現狀及其主要問題的分析，結合當前市場經濟的發展方向。財務管理制度建

25、設應當遵循整體性、彈性、比例、優化等原則，在此基礎上有效發揮企業財務管理制度的作用。 1.整體性原則 對于中小企業的財務管理工作，往往從籌集資金到收回貨幣資金要經歷較多的環節。而且以上環節相互作用和聯系，具有整體性。同時，中小企業具有資金流動較快的特點，因此在財務管理制度建設上，應當從財務管理的內外部的聯系出發，重視各個組成部分之間的統一協調。比如，財務管理在實行分權管理中，需要協調各個責任部門的利益，促使整體效益的最優化。 2.彈性原則 彈性原則強調收治平衡，最好是略有結余的實現。由于任何決策都存在一定的不確定性，也即存在風險性。對此，財務管理制度建設應當確保合理的彈性。當然，該彈性范圍受到

26、企業環境、決策可靠性等因素的影響，也要求中小企業科學評估面對的財務風險，從而提高財務管理系統的確定性。 3.比例原則 財務管理不僅規劃和控制著絕對量的資金，還必須利用各因素的比例關系，從而找到管理中的問題，并采取相應的對策，促使比例合理化。比如，財務管理中經常碰到的負債比率、流動比率等內容。在財務管理工作中，需要進行比率分析，保持各種比例關系的合理，從而確保企業資金結構的穩定、合理。 4.優化原則 一般來說，最優原則包括三個方面：首先就是多方案中的最優選擇，也即在財務管理制度建設中選擇最優的問題解決方案；其次就是確定最優總量，比如理想現金金額，企業籌資總額等總量的確定；最后就是確認最優比例關系

27、，包括利潤分配比例、資本結構比例等。 二、加強中小企業財務管理制度建設的措施 1.優化財務管理環境 對于中小企業財務管理制度建設，必須構建良好的財務管理環境，從而為確保財務管理的質量。為此，首先是掌握企業外部財務管理環境。企業財務人員應當清醒認識到影響財務管理的因素，比如政治、經濟、法律制度、市場狀況等，對搜集的相關資料全面分析研究。其次，中小企業應當增強企業管理層對財務管理的認識程度，提升財務管理的重視程度。另外，企業應當保證財務管理的獨立性，確保審計工作和財務監督工作得到切實執行，從而為企業管理層提供真實、完整的財務信息，促使企業決策科學性、合理性。 2.提高財務人員的素質 財務人員是企業財務管理工作的主體，也是財務管理制度的執行者。只要充分提高財務人員的業務素質，增強財務人員責任意識，企業財務管理工作的質量才能不斷提高。對此，企業需要增強財務人員的培訓教育力度，尤其是重視在崗培訓，促使財務人員了解企業自身的特點，并掌