1、泓域/電化學冶金陰極公司控制活動電化學冶金陰極公司控制活動xxx（集團）有限公司目錄 TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc112249829 一、 控制活動的基本原理 PAGEREF _Toc112249829 h 3 HYPERLINK l _Toc112249830 二、 內部控制的種類 PAGEREF _Toc112249830 h 4 HYPERLINK l _Toc112249831 三、 運營分析控制 PAGEREF _Toc112249831 h 9 HYPERLINK l _Toc112249832 四、 合同控制 PAGEREF _Toc11224

2、9832 h 14 HYPERLINK l _Toc112249833 五、 公司基本情況 PAGEREF _Toc112249833 h 17 HYPERLINK l _Toc112249834 六、 產業環境分析 PAGEREF _Toc112249834 h 19 HYPERLINK l _Toc112249835 七、 行業技術發展趨勢 PAGEREF _Toc112249835 h 20 HYPERLINK l _Toc112249836 八、 必要性分析 PAGEREF _Toc112249836 h 21 HYPERLINK l _Toc112249837 九、 法人治理結構 P

3、AGEREF _Toc112249837 h 22 HYPERLINK l _Toc112249838 十、 人力資源分析 PAGEREF _Toc112249838 h 32 HYPERLINK l _Toc112249839 勞動定員一覽表 PAGEREF _Toc112249839 h 33 HYPERLINK l _Toc112249840 十一、 項目風險分析 PAGEREF _Toc112249840 h 34 HYPERLINK l _Toc112249841 十二、 項目風險對策 PAGEREF _Toc112249841 h 37控制活動的基本原理企業開展經營活動的目的是有效

4、、高效地使用資源。如何保證有效、高效使用資源？一般認為，企業的資源是有限的，有限的資源一定能管控，風險應該被有效控制。如何控制？由于企業資源被各種活動（如交易、經濟事項、經營業務等）使用，因此控制了活動就管理了資源。由于活動都要進入相應流程（如資金活動流程、采購業務流程、資產管理流程、銷售業務流程、研究與開發流程等），因此，控制活動的總體思路是：通過實施流程控制，在流程中找關鍵風險點（即控制點），以達到有效管控資源的目標。控制了流程也就控制了活動，企業資源融入流程后形成了企業控制架構。控制行為（政策和程序）也并非盲目實施，我國企業內部控制基本規范規定的控制程序包括不相容職務分離控制、授權審批控

5、制、會計系統控制、財產保護控制、預算控制、運營分析控制、績效考評控制和合同控制等。不同國家、不同時期控制程序不盡相同，這是由內部控制的動態過程觀確定的。COSO報告與我國企業內部控制基本規范在控制活動內容方面的比較，通過比較可以看出，兩者之間沒有太大的區別，預算控制實際上是從授權審批控制中分離出來的政策和程序，從對授權審批控制的理解而言，預算控制屬于日常經營管理活動按照既定程序和原則實施的控制。企業應當根據內部控制目標，結合風險應對策略，依據流程控制原理，綜合運用控制程序，對各種業務和事項實施有效控制。控制行為的主要目的是降低風險，針對的是風險降低應對策略。內部控制的種類內部控制按控制內容可分

6、為一般控制和應用控制，按控制地位可分為主導性控制和補償性控制，按控制功能可分為預防性控制和發現性控制，按控制時序可分為原因控制、過程控制和結果控制。（一）按控制內容分為一般控制和應用控制1、一般控制般控制是指對企業經營活動賴以進行的內部環境所實施的總體控制，也稱基礎控制或環境控制。它包括組織控制、人員控制、業務記錄以及內部審計等內容。這類控制的特征，是并不直接地作用于企業的生產經營活動，而是通過應用控制對全部業務活動產生影響。（1）合法性控制，即用各種方法檢查所記錄的經濟業務，以保證其能夠如實反映經濟事項。在會計基礎控制方面，它主要通過由熟悉會計制度的人員審查會計文件，以確定所記錄的業務是否真

7、正發生，檢查其處理過程是否與規定的程序相一致，查明業務處理是否經過授權與批準，有無越權行事等行為，以及是否進行了嚴格的監督和審核。（2）正確性控制，即為了確保單位每筆經濟業務的發生都能夠及時用正確的金額與賬戶記載的一種控制。它通過建立發生額計算、余額計算、賬戶分類檢查、雙重核對、事先控制與分工牽制等方法來保證會計記錄的正確性。（3）完整性控制，即保證發生的一切合法的經濟業務均記入控制文件的一種控制。它主要通過憑證的連續編號、總額控制、登記賬簿、檔案管理并運用備忘錄等手段來保證記錄的完整性。現在，實行會計電算化的單位已由計算機解決部分完整性的控制工作。（4）一致性控制，即保證記錄一致性的控制。它

8、主要通過實地盤存、對內對外賬實核對、差異分析、調賬等方法來保證會計記錄的一致性。2、應用控制應用控制是指直接作用于企業生產經營業務活動的具體控制，也稱業務控制，如業務處理程序中的批準與授權、審核與復核以及為保證資產安全而采用的限制接近等控制。這類控制的特征，在于它們構成了生產經營業務處理程序的一部分，并都能夠防止和糾正一種或幾種錯弊。（二）按控制地位分為主導性控制和補償性控制1、主導性控制主導性控制是指為實現某項控制目標而首先實施的控制。如憑證連續編號可以保證所有業務活動都得到記錄和反映，因此，憑證連續號對于保證業務記錄的完整性就是主導性控制；為實現組織的戰略目標，管理層要根據組織規劃指導各項

9、生產及經營管理工作，并組織專門機構和人員進行定期或不定期的檢查，對于發現的偏差進行分析，找出問題的成因、采取措施、予以糾正。這里，管理層的組織專門機構和人員開展的定期或不定期檢查活動對于發現偏差就是主導性控制。預防性控制和發現性控制則是為了預防、檢查和糾正不利的結果，在正常情況下，主導性控制能夠防止錯誤和舞弊的發生，但如果主導性控制存在缺陷，不能正常運行時，就必須由其他的控制措施進行補充。2、補償性控制補償性控制就是針對某些環節的不足或缺陷而采取的控制措施能夠全部或部分彌補主導性控制的缺陷，主要是為了把風險暴露限制在一定的范圍內。如果憑證沒有連續編號，有些業務活動就可能得不到記錄。這時，實施憑

10、證、賬證、賬賬之間的嚴格核對，就可以基本上保證業務記錄的完整性，避免遺漏重大的業務事項。因此，“核對”相對于憑證“連續編號”來說，就是保證業務記錄完整性的一項補償性控制。由獨立于銀行存款收支業務的人員進行銀行存款的核對和調整，是對收支業務中存在的薄弱環節的一種補償性控制。一項控制和其他控制之間存在一定聯系，當該項控制存在控制缺陷的時候如果其他控制執行有效，可以有效地降低該缺陷導致財務報告錯報的影響程度，而且所影響金額也可以明確，那么其他控制就是該控制的補償性控制。從上述分析可見，主導性控制與預防性控制存在密切的聯系，都是在實現有利結果的同時，避免不利結果的發生。但是，兩者也有一定的差別。（三）

11、按控制功能分為預防性控制和發現性控制1、預防性控制預防性控制是指為防止錯誤和非法行為的發生，或盡量減少其發生機會所進行的一種控制。它主要解決“如何能夠在一開始就防止錯弊的發生”這個問題。預防性控制是由不同人員或職能部門在履行各自職責的過程中實施的，屬于操作性的控制。預防性控制措施主要包括職務分離、監督性檢查、雙重檢查、編輯校驗、合理性校驗、完整性校驗以及正確性校驗等。2、發現性控制發現性控制是指為及時查明已發生的錯誤和非法行為或增強企業發現錯弊機會的能力所進行的各項控制。它主要是解決“如果錯弊仍然發生，如何查明”的問題。如果缺乏發現性控制，當預防性控制實施存在困難時，有關人員就會為所欲為，使控

12、制失敗：更為嚴重的是由于組織難以及時發現存在的問題及影響，從而不能及時采取措施加以解決，從而加大損失影響范圍及程度。一般認為，預防性控制優于發現性控制，因為預防性控制能夠在事前防止損失的發生，降低風險。但是，真正全面地采取預防性控制是相當困難的，實際工作中風險很難百分之百地預防，所以必須將兩者結合起來控制。（四）按控制時序分為原因控制、過程控制和結果控制1、原因控制原因控制也稱事先控制，是指企業單位為防止人力、物力、財力等資源在質和量上發生偏差，而在行為發生之前所實施的內部控制。2、過程控制過程控制也稱事中控制，是指企業單位在生產經營活動過程中針對正在發生的行為所進行的控制。3、結果控制結果控

13、制也稱事后控制，是指企業單位針對生產經營活動的最終結果而采取的各項控制措施。運營分析控制我國企業內部控制基本規范第三十四條規定：運營分析控制要求企業建立運營情況分析制度，經理層應當綜合運用生產、購銷、投資、財務等方面的信息，通過因素分析、對比分析、趨勢分析等方法，定期開展運營情況分析，發現存在的問題，及時查明原因并加以改進。企業在經營的過程中，運營分析是非常重要的，可以隨時了解企業的經營狀況，避免盲目行為。對于存在問題的方面，通過運營分析可以及時發現問題，并調整方向或采取補救措施；對于比較理想的方面，通過運營分析可以判斷是否極大地發揮了企業的現有條件和優勢，是否存在對企業更有利的措施。運營分析

14、控制制度應明確規定運營分析的內容、方法、程序等方面，其具體要點有以下幾個方面。（一）明確分析對象運營狀況包含的內容非常豐富，它是對企業各種情況的綜合概括，包括籌資能力、償債能力、營運能力、盈利能力、發展能力等。企業在分析運營狀況之前，應明確具體的分析對象，對于不同時期不同的分析目的，其分析對象也應有所差別。當企業的經營活動或者外部經營環境的變化涉及某運營指標時，該指標通常應作為分析的重點對象。1、籌資能力籌資能力是企業籌集生產經營所需資金的能力。廣義的籌資能力包括企業內部籌資能力和企業外部籌資能力。企業內部籌資能力主要來源于企業留存收益，取決于企業的獲利水平。外部籌資按籌集資金的性質可分為債務

15、籌資和權益籌資。外部籌資主要來源于金融機構、證券市場、商業信用、租賃市場等。外部籌資能力取決于企業的綜合狀況，包括資產狀況、信用狀況、公關能力、盈利能力、發展趨勢和潛力等因素，另外還取決于市場資金的供求狀況、證券市場的行情等外部因素。2、償債能力償債能力是指企業償還到期債務的能力。償債能力包括短期償債能力和長期償債能力。短期償債能力是指企業流動資產對流動負債及時足額償還的保證程度，是衡量企業當前財務能力，特別是流動資產變現能力的重要指標。企業短期償債能力的衡量指標主要有流動比率、速度比率和現金負債率等。長期償債能力是指企業償還一年以上債務的能力，與企業的盈利能力、資產結構有十分密切的關系。對于

16、企業的長期債權人和所有者來說，他們更關心的是企業的長期償債能力。反映長期償債能力的比率有資產負債率、權益乘數、產權比率、利息保障倍數等。3、營運能力營運能力反映企業資產的利用效率。其實質是要以盡可能少的資產占用，在盡可能短的時間內周轉，生產盡可能多的產品，創造盡可能多的營業收入。因此，企業的營運能力是影響企業財務狀況穩定與否和獲利能力強弱的關鍵。營運能力分析主要通過對資產效率的分析來反映一個企業的資產管理水平和資產周轉情況。企業的營運能力分析，實際上就是分析企業資源運用的效率，通常主要是從企業資金使用角度來進行的，因此有人也稱之為資產管理效率分析。常用的分析指標包括總資產周轉率、流動資產周轉率

17、、固定資產周轉率、存貨周轉率、應收賬款周轉率等，利用這些指標可以分析出企業對這些可利用資產的使用效果。4、盈利能力盈利能力是指企業利用各種經濟資源賺取利潤的能力。它是企業的重要經營目標，是企業生存和發展的物質基礎，它關系到企業的所有利益相關者。通常盈利能力也有廣義和狹義之分。狹義的盈利能力通常僅指企業的經營獲利水平，即來自于銷售產品或提供勞務的能力；而廣義的盈利能力包括企業的資本運作能力。經營獲利水平是指企業的銷售水平和生產水平。銷售水平又取決于銷售量水平和銷售價格水平。影響銷售量水平和銷售價格水平的因素有企業的市場營銷能力、整個市場的供需狀況、整個社會貨幣資金的供需狀況等。生產水平取決于產量

18、和成本。產量取決于企業的生產能力。企業的資本運作水平取決于企業對資本市場的洞察力、決策能力以及整個資本市場的狀況。企業可以使用內含報酬率、凈現值、會計收益率、投資回收期等指標來分析資本運作水平。5、發展能力企業的發展能力也稱企業的成長性，它是企業通過自身的生產經營活動不斷擴大積累而形成的發展潛能。企業能否健康發展取決于多種因素，包括外部經營環境、企業內在素質及資源條件等。衡量企業發展能力的核心是企業價值增長率。通常用凈收益增長率來近似地描述企業價值的增長，并將其作為企業發展能力分析的重要指標。另外，營業收入增長率、資產保值增值率、資本積累率、總資產增長率、營業利潤增長率、技術投入比率等均可作為

19、評價發展能力的指標。（二）收集充分的信息在進行運營情況分析時，應充分收集與分析對象相關的信息。這些信息既包括企業內部的也包括企業外部的，既包括財務的也包括非財務的，既包括數據型的又包括非數據型的等。在收集信息的過程中，應堅持準確性、全面性和及時性等原則，以保證信息的質量。內部信息主要包括財務信息、生產經營信息、資本運作信息、技術創新信息、綜合管理信息等。企業可以通過會計資料、經營管理資料、調查研究報告、會議記錄紀要、內部報刊網絡等渠道和方式獲取所需的內部信息；外部信息主要包括政策法規信息、經濟形勢信息、市場競爭信息、行業動態信息、科技進步信息等。企業可以通過立法監管部門、社會中介機構、行業協會

20、組織、業務往來單位、市場調查研究等渠道和方式獲取所需的外部信息。（三）選擇適當的分析方法企業應選擇適當的方法對收集到的信息加以分析，從而全面系統地評價企業的運營狀況。運營分析有很多種方法，常見的有因素分析、對比分析、比率分析、趨勢分析等方法。1、因素分析法所謂的因素分析法是指依據某指標與其驅動因素之間的關系，從數量上確定各因素對指標的影響程度的一種方法。因素分析法既可以全面分析各因素對某一經濟指標的影響，又可以單獨分析某個因素對經濟指標的影響。2、對比分析法對比分析法是指將同一個指標在不同時期的執行結果進行對比，從而分析差異的一種方法。可以用實際與計劃進行對比，也可以用當期與上期進行對比，還可

21、以用行業之間進行對比的方法。對比分析法根據分析的特殊需要又有絕對數比較和相對數比較兩種形式，絕對數比較是利用絕對數進行對比，從而尋找差異的一種方法：相對數比較是用增長百分比或完成百分比指標來進行分析的一種方法。3、比率分析法比率分析法是指將有關指標進行對比，用比率來反映它們之間的關系，以解釋企業經營狀況的一種方法。根據不同的分析內容和要求，可以計算各種不同的比率并進行對比，其中有相關指標比率、構成比率等。4、趨勢分析法趨勢分析法是根據企業連續若干會計期間（至少3年）的分析資料，運用指數或動態比率的計算，比較與研究不同會計期間相關項目的變動情況和發展趨勢的一種財務分析方法，也叫動態分析方法。趨勢

22、分析法既可以用文字表述，也可以用圖解、表格或比較報告的形式。合同控制合同控制是企業經營管理的一項重要內容，也是企業依法經營、依法維護自身合法權益的一個重要方面。企業加強合同控制不僅有利于依法訂立并履行合同協議，減少合同糾紛，保障企業自身的經營利益，還有利于企業加強和改善經營管理、提高經濟效益和實現健康、良好的發展。企業的合同控制是一個動態的管理過程，要求企業的管理人員運用科學的管理方法實現預期的合同管理目標。在合同的管理過程中涉及合同的簽訂、履行、變更、解除等活動，這些活動既相互獨立，各自有著不同的內容，相互之間又存在密切的聯系。在合同控制的過程中，企業應該提高風險防范意識，以科學的態度和方法

23、開展風險管理活動，降低風險的損害程度，從而保障企業健康發展。在合同控制過程中，企業應當關注的風險有：未訂立合同、未經授權或越權對外訂立合同、合同對方主體資格未達要求、合同內容存在重大疏漏和欺詐，可能導致企業合法權益受到侵害；合同未全面履行或監控不當，可能損害企業利益、信譽和形象；合同協議糾紛處理不當，可能損害企業利益、信譽和形象。在合同控制中，企業應該關注合同的簽署、合同的履行以及合同的評估，從而完善合同控制的流程。（一）合同的簽訂企業對外發生經濟行為，除即時結清方式外，應當訂立書面合同。企業應注重從合同的簽約對象、合同標的談判與協商、合同文本、合同審核與內部會簽、合同簽訂權限管理等幾個方面加

24、強合同控制。（二）合同的履行企業應當遵循誠實信用原則嚴格履行合同，對合同履行實施有效監控，強化對合同履行情況及效果的檢查、分析和驗收，確保合同全面有效履行。合同生效后，企業就質量、價款、履行地點等內容與合同對方沒有約定或者約定不明確的，可以簽訂補充協議；如果不能達成補充協議的，則按照國家相關法律法規、合同有關條款或者交易習慣確定。在合同履行過程中發現有失公平、條款有誤或對方有欺詐行為等情形，或因政策調整、市場變化等客觀因素，已經或可能導致企業利益受損，應當按照規定程序及時報告，并經雙方協商一致，按照規定權限和程序辦理合同變更或解除事宜。企業應當加強合同糾紛管理，在履行合同過程中發生糾紛的，應當

25、依據國家相關法律法規，在規定時效內與對方當事人協商并按規定權限和程序及時報告。合同糾紛經協商一致的，雙方應當簽訂書面協議。合同糾紛經協商無法解決的，應當根據合同約定選擇仲裁或訴訟方式解決。企業內部授權處理合同糾紛的，應當簽署授權委托書。糾紛處理過程中，未經授權批準，相關經辦人員不得向對方當事人做出實質性答復或承諾。企業財會部門應當根據審核后合同條款的辦理結算義務。未按合同條款履約的，或應簽訂書面合同而未簽訂的，財會部門有權拒絕付款，并及時向企業有關負責人報告。（三）合同的評估企業應當建立合同履行情況評估制度，至少每年年末對合同履行的總體情況和重大合同履行的具體情況進行分析評估，對分析評估中發現

26、合同履行中存在的不足，應當及時加以改進。企業應當健全合同控制考核與責任追究制度。對合同訂立、履行過程中出現的違法違規行為，應當追究有關部門或人員的責任。公司基本情況（一）公司簡介公司以負責任的方式為消費者提供符合法律規定與標準要求的產品。在提供產品的過程中，綜合考慮其對消費者的影響，確保產品安全。積極與消費者溝通，向消費者公開產品安全風險評估結果，努力維護消費者合法權益。公司加大科技創新力度，持續推進產品升級，為行業提供先進適用的解決方案，為社會提供安全、可靠、優質的產品和服務。公司全面推行“政府、市場、投資、消費、經營、企業”六位一體合作共贏的市場戰略，以高度的社會責任積極響應政府城市發展號

27、召，融入各級城市的建設與發展，在商業模式思路上領先業界，對服務區域經濟與社會發展做出了突出貢獻。 （二）核心人員介紹1、黎xx，中國國籍，無永久境外居留權，1959年出生，大專學歷，高級工程師職稱。2003年2月至2004年7月在xxx股份有限公司兼任技術顧問；2004年8月至2011年3月任xxx有限責任公司總工程師。2018年3月至今任公司董事、副總經理、總工程師。2、高xx，中國國籍，無永久境外居留權，1971年出生，本科學歷，中級會計師職稱。2002年6月至2011年4月任xxx有限責任公司董事。2003年11月至2011年3月任xxx有限責任公司財務經理。2017年3月至今任公司董事

28、、副總經理、財務總監。3、呂xx，中國國籍，無永久境外居留權，1970年出生，碩士研究生學歷。2012年4月至今任xxx有限公司監事。2018年8月至今任公司獨立董事。4、向xx，中國國籍，1978年出生，本科學歷，中國注冊會計師。2015年9月至今任xxx有限公司董事、2015年9月至今任xxx有限公司董事。2019年1月至今任公司獨立董事。5、侯xx，中國國籍，無永久境外居留權，1961年出生，本科學歷，高級工程師。2002年11月至今任xxx總經理。2017年8月至今任公司獨立董事。產業環境分析從國際看，全球經濟在再平衡中實現艱難復蘇。全球經濟版圖深度調整，經濟重心持續向亞太地區移動，中

29、國國際地位快速提升。全球科技和產業變革孕育新的突破，新一輪產業轉移漸次展開。國際環境總體有利于蘇州實施創新驅動發展戰略，有利于深層次轉變經濟發展方式，實現經濟社會轉型發展。同時，全球經濟依然處于后危機時代，全球投資貿易規則主導權爭奪日益加劇，發達經濟體加速推進的TPP、TTIP、BIT等投資貿易協議談判將引發世界經貿格局發生新一輪調整。發達國家實施工業4.0和再工業化戰略，貿易保護主義抬頭，綠色低碳經濟正在開啟一個新的時代。外部環境更趨復雜，對兼具外貿依存度高、工業經濟為支柱和高碳結構的蘇州，可能產生較大的壓力和難以估量的不利影響。面對發達國家和其他發展中國家“雙向擠壓”的嚴峻挑戰，蘇州必須放

30、眼全球，加緊戰略轉型，加快固本培元，化挑戰為機遇，搶占新一輪競爭制高點。從國內看，中國經濟步入新常態，經濟增長從高速轉為中高速，“三期疊加”矛盾凸顯，投資和出口增速明顯放緩，全要素生產率出現下滑，產能過剩有所加劇，社會矛盾逐步累積，蘇州整個經濟社會發展的壓力也將不斷增大。在此背景下，提出了“一帶一路”、京津冀協同發展、長江經濟帶等重大戰略舉措；同時，提出中國制造2025、“互聯網”行動計劃、“大眾創業、萬眾創新”等行動綱領，這將進一步推動體制機制變革，深層次激發市場活力。蘇州只有緊跟國家戰略步伐，才能推動經濟社會發展邁上新臺階。從全局看，蘇州已經具備轉型升級的堅實基礎和先導優勢。進入改革發展新

31、的關鍵時期，蘇州所具有的戰略區位優勢、國際制造優勢、開放平臺優勢、歷史人文優勢、生態本底優勢等方面的核心優勢將進一步體現，為成功謀求“二次創業”發揮積極作用。但同時也必須清醒的看到，蘇州經濟社會發展中仍存在不少瓶頸制約和突出問題。創新驅動內生乏力，經濟增長支撐不足，城市功能有待提升，空間結構亟待優化，人口老齡化程度加劇，社會矛盾壓力增大，各種要素對經濟增長的約束進一步顯現。所有這些表明，傳統發展模式已不可持續，保增長、調結構、轉方式、促創新任務仍然艱巨，因此，深刻把握國際國內發展基本趨勢，謀劃戰略轉型新定位、新目標將是致勝關鍵。行業技術發展趨勢1、陰極板技術發展趨勢現階段，電化學冶金行業內使用

32、的陰極材料包括不銹鋼陰極和鋁陰極。不銹鋼陰極主要用于銅、鎳的電解精煉過程；鋁陰極主要用于鋅的電積過程。陰極板的相關技術體系已較為成熟，技術迭代趨勢不明顯。2、陽極板技術發展趨勢陽極的選材與陽極性能密切相關，始終是冶金電極研究的重點領域。通過SCI、EI、中國知網等數據庫檢索從2000年至今國內外關于陽極材料的研究成果，可知當前陽極材料的研究熱點主要集中在鉛合金、鋁基鉛合金復合材料、鈦基氧化物涂層材料、碳纖維材料、導電高分子聚合物材料等領域。必要性分析1、現有產能已無法滿足公司業務發展需求作為行業的領先企業，公司已建立良好的品牌形象和較高的市場知名度，產品銷售形勢良好，產銷率超過 100%。預計

33、未來幾年公司的銷售規模仍將保持快速增長。隨著業務發展，公司現有廠房、設備資源已不能滿足不斷增長的市場需求。公司通過優化生產流程、強化管理等手段，不斷挖掘產能潛力，但仍難以從根本上緩解產能不足問題。通過本次項目的建設，公司將有效克服產能不足對公司發展的制約，為公司把握市場機遇奠定基礎。2、公司產品結構升級的需要隨著制造業智能化、自動化產業升級，公司產品的性能也需要不斷優化升級。公司只有以技術創新和市場開發為驅動，不斷研發新產品，提升產品精密化程度，將產品質量水平提升到同類產品的領先水準，提高生產的靈活性和適應性，契合關鍵零部件國產化的需求，才能在與國外企業的競爭中獲得優勢，保持公司在領域的國內領

34、先地位。法人治理結構（一）股東權利及義務1、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經營進行監督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規及本章程的規定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規、部門

35、規章或本章程規定的其他權利。2、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規規定的情形外，不得退股；（4）不得濫用股東權利損害公司或者其他股東的利益；不得濫用公司法人獨立地位和股東有限責任損害公司債權人的利益；公司股東濫用股東權利給公司或者其他股東造成損失的，應當依法承擔賠償責任。公司股東濫用公司法人獨立地位和股東有限責任，逃避債務，嚴重損害公司債權人利益的，應當對公司債務承擔連帶責任。（5）法律、行政法規及本章程規定應當承擔的其他義務。3、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發生當日

36、，向公司作出書面報告。4、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關聯關系損害公司利益。違反規定給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司控股股東及實際控制人對公司和公司社會公眾股股東負有誠信義務。控股股東應嚴格依法行使出資人的權利，控股股東不得利用利潤分配、資產重組、對外投資、資金占用、借款擔保等方式損害公司和社會公眾股股東的合法利益，不得利用其控制地位損害公司和社會公眾股股東的利益。違反規定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。公司董事會建立對控股股東所持公司股份“占用即凍結”機制，即發現控股股東侵占公司資產立即申請司法凍結，凡不能以現金清償的，通過變現股權償還侵占資產。（二）董事1、公司董

37、事為自然人，有下列情形之一的，不能擔任公司的董事：（1）無民事行為能力或者限制民事行為能力；（2）因貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序，被判處刑罰，執行期滿未逾5年，或者因犯罪被剝奪政治權利，執行期滿未逾5年；（3）擔任破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理，對該公司、企業的破產負有個人責任的，自該公司、企業破產清算完結之日起未逾3年；（4）擔任因違法被吊銷營業執照、責令關閉的公司、企業的法定代表人，并負有個人責任的，自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾3年；（5）個人所負數額較大的債務到期未清償；（6）法律、行政法規或部門規章規定的其他內容。違反本條規定選舉、委派

38、董事的，該選舉、委派或者聘任無效。董事在任職期間出現本條情形的，公司解除其職務。2、董事由股東大會選舉或更換，任期3年。董事任期屆滿，可連選連任。董事在任期屆滿以前，股東大會不能無故解除其職務。董事任期從就任之日起計算，至本屆董事會任期屆滿時為止。董事任期屆滿未及時改選，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規、部門規章和本章程的規定，履行董事職務。董事可以由總裁或者其他高級管理人員兼任，但兼任總裁或者其他高級管理人員職務的董事，總計不得超過公司董事總數的1/2。3、董事應當遵守法律、行政法規和本章程，對公司負有下列忠實義務：（1）不得利用職權收受賄賂或者其他非法收入，不得侵占公司

39、的財產；（2）不得挪用公司資金；（3）不得將公司資產或者資金以其個人名義或者其他個人名義開立賬戶存儲；（4）不得違反本章程的規定，未經股東大會或董事會同意，將公司資金借貸給他人或者以公司財產為他人提供擔保；（5）不得違反本章程的規定或未經股東大會同意，與本公司訂立合同或者進行交易；（6）未經股東大會同意，不得利用職務便利，為自己或他人謀取本應屬于公司的商業機會，自營或者為他人經營與本公司同類的業務；（7）不得接受與公司交易的傭金歸為己有；（8）不得擅自披露公司秘密；（9）不得利用其關聯關系損害公司利益；（10）法律、行政法規、部門規章及本章程規定的其他忠實義務。董事違反本條規定所得的收入，應當

40、歸公司所有；給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。4、董事應當遵守法律、行政法規和本章程，對公司負有下列勤勉義務：（1）應謹慎、認真、勤勉地行使公司賦予的權利，以保證公司的商業行為符合國家法律、行政法規以及國家各項經濟政策的要求，商業活動不超過營業執照規定的業務范圍；（2）應公平對待所有股東；（3）及時了解公司業務經營管理狀況；（4）應當對公司定期報告簽署書面確認意見。保證公司所披露的信息真實、準確、完整；（5）應當如實向監事會提供有關情況和資料，不得妨礙監事會或者監事行使職權；（6）法律、行政法規、部門規章及本章程規定的其他勤勉義務。5、董事連續兩次未能親自出席，也不委托其他董事出席董事會會議

41、，視為不能履行職責，董事會應當建議股東大會予以撤換。6、董事可以在任期屆滿以前提出辭職。董事辭職應向董事會提交書面辭職報告。董事會將在2日內披露有關情況。如因董事的辭職導致公司董事會低于法定最低人數時，或因獨立董事辭職導致獨立董事人數低于法定比例的，在改選出的董事就任前，原董事仍應當依照法律、行政法規、部門規章和本章程規定，履行董事職務。除前款所列情形外，董事辭職自辭職報告送達董事會時生效。7、董事辭職生效或者任期屆滿，應向董事會辦妥所有移交手續，其對公司和股東承擔的忠實義務，在任期結束后并不當然解除，在24個月內仍然有效。但屬于保密內容的義務，在該內容成為公開信息前一直有效。其他義務的持續期

42、間應當根據公平的原則決定，視事件發生與離任之間時間的長短，以及與公司的關系在何種情況和條件下結束而定。8、未經本章程規定或者董事會的合法授權，任何董事不得以個人名義代表公司或者董事會行事。董事以其個人名義行事時，在第三方會合理地認為該董事在代表公司或者董事會行事的情況下，該董事應當事先聲明其立場和身份。9、董事執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。10、獨立董事應按照法律、行政法規及部門規章的有關規定執行。（三）高級管理人員1、公司設總裁1名，由董事會聘任或解聘。公司根據需要設副總裁，由董事會聘任或解聘。公司總裁、副總裁、財務總監為公司高

43、級管理人員。2、本章程關于不得擔任董事的情形同時適用于高級管理人員。本章程關于董事的忠實義務和關于勤勉義務的規定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事、監事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總裁每屆任期3年，總裁連聘可以連任。5、總裁對董事會負責，行使下列職權：（1）主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議，并向董事會報告工作；（2）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）擬訂公司的基本管理制度；（5）制定公司的具體規章；（6）提請董事會聘任或者解聘公司副總裁、財務總監；（7）決定聘任或者解聘除應由董

44、事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）召集并主持公司總裁辦公會議；（9）本章程或董事會授予的其他職權。總裁列席董事會會議。6、總裁應當根據董事會或者監事會的要求，向董事會或者監事會報告公司重大合同的簽訂、執行情況、資金運用情況和盈虧情況。總裁必須保證該報告的真實性。總裁應忠實執行股東大會和董事會的決議。在行使職權時，不能變更股東大會和董事會的決議或者超越授權范圍。總裁因故不能履行職權時，董事會應授權一名副總裁代總裁履行職權。7、總裁擬訂有關職工工資、福利、安全生產以及勞動保護、勞動保險、解聘（或開除）公司職工等涉及職工切身利益的問題時，應當事先聽取工會或職代會的意見。8、總裁應制訂總裁

45、工作細則，報董事會批準后實施。9、總裁工作細則包括下列內容：（1）總裁會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）總裁及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）公司資金、資產運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監事會的報告制度；10、總裁可以在任期屆滿以前提出辭職。有關總裁辭職的具體程序和辦法由總裁與公司之間的勞務合同規定。11、副總裁由總裁提名，董事會聘任或解聘；副總裁對總裁負責，行使下列職權：（1）按照工作分工組織實施公司年度經營計劃和投資方案，并向總裁報告工作；（2）擬訂分管工作的基本管理制度；（3）擬訂分管工作的具體規章；（4）總裁授予的其他職權。12、公司董事或者其他高級管理人

46、員可以兼任公司董事會秘書，公司監事不得兼任。公司聘請的會計師事務所的注冊會計師和律師事務所的律師不得兼任公司董事會秘書。13、董事兼任董事會秘書的，如某一行為需由董事、董事會秘書分別作出時，則該兼任董事及公司董事會秘書的人不得以雙重身份作出。14、公司高級管理人員執行公司職務時違反法律、行政法規、部門規章或本章程的規定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。（四）監事1、公司設監事會，監事會應對公司全體股東負責，維護公司及股東的合法權益。監事會由3名監事組成，其中職工代表監事1名。監事會設主席1名。監事會主席由全體監事過半數選舉產生。監事會主席召集和主持監事會會議；監事會主席不能履行職務或者不履

47、行職務的，由半數以上監事共同推舉一名監事召集和主持監事會會議。2、監事會每6個月至少召開一次會議。監事可以提議召開臨時監事會會議。召開監事會會議定期會議或臨時會議應分別至少提前10日和2日將監事會會議的通知以傳真、郵件方式或由專人送達全體監事。因公司遭遇危機等特殊或緊急情況，可以不提前通知的情況下召開監事會臨時會議，但召集人應當在會議上做出說明。監事會會議對所議事項的表決，可采用書面、舉手、傳簽監事會決議等方式，每名監事有一票表決權。監事會決議應當經半數以上監事通過。3、監事會制定監事會議事規則，明確監事會的議事方式和表決程序，以確保監事會的工作效率和科學決策。監事會議事規則規定監事會的召開和

48、表決程序。監事會議事規則應列入本章程或作為章程的附件，由監事會擬定，股東大會批準。4、監事會應當將所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的監事應當在會議記錄上簽名。監事有權要求在記錄上對其在會議上的發言作出某種說明性記載。監事會會議記錄作為公司檔案由董事會秘書保存，保管期限為10年。人力資源分析（一）人力資源配置根據中華人民共和國勞動法的要求，本期工程項目勞動定員是以所需的基本生產工人為基數，按照生產崗位、勞動定額計算配備相關人員；依照生產工藝、供應保障和經營管理的需要，在充分利用企業人力資源的基礎上，本期工程項目建成投產后招聘人員實行全員聘任合同制；生產車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按

49、照“四班三運轉”配置定員，每班8小時，根據xxx（集團）有限公司規劃，達產年勞動定員212人。勞動定員一覽表序號崗位名稱勞動定員（人）備注1生產操作崗位138正常運營年份2技術指導崗位213管理工作崗位214質量檢測崗位32合計212（二）員工技能培訓1、為了得到文化技術素質較高、操作熟練的操作人員和技術人員，必須高度重視對人員的培訓工作，這是提高企業效益、保證安全生產的重要手段，也是提高企業管理水平和保證經濟效益的重要環節，因此，項目建設單位應選擇國內外同類型生產設備對操作技術人員進行培訓，使其在上崗前熟悉操作，以保證設備順利開車及安全生產。2、人員培訓工作在設備安裝前完成，以便操作人員能在

50、設備安裝階段熟悉現場配置和生產工藝流程，并作好單機試車、聯動試車和投料試車的各項準備工作。項目人員的培訓工作考慮在國內相似工廠進行。3、項目建設單位將對新增各類人員必須進行崗前培訓和崗位技能培訓，上崗人員需經所應聘崗位和職責范圍進行應知應會考試，合格后方可上崗。4、新增員工在上崗前，由項目建設單位培訓部門按崗位職責范圍，統一組織進行崗前培訓，屆時聘請勞動就業局講授中華人民共和國勞動法，請消防部門和電力部門講授安全操作知識，同時加強公司經營理念綜合培訓，教育員工愛崗敬業，遵紀守法。5、本期工程項目需進行培訓的人員主要包括技術人員、生產操作人員和設備維修人員；新增人員崗前培訓采用集中授課，統一考核的方式，其培訓內容及程序入廠軍訓企業文化（管理制度）培訓法制培訓消防、安全培訓技術理論培訓（設備操作程序及原理、加工工藝、檢測方法、設備維修與保養，各種原材料、輔料、備品零部件的識別及使用方法）ISO9000質量管理體系培訓考試