1、 股東資格認定問題研究股東資格是投資人取得和行使股東權利、承擔股東義務的基礎。公司股東資格取得制度在司法實踐中存在頗多爭議。我國現行公司法對這些問題并無十分明確的規定。在我國現行司法實踐中，涉及確認股東資格的案件時有發生，并且該類案件呈逐年增多趨勢，威脅到交易的安全和公司的穩定存續。本文希望通過對認定股東資格實質條件與形式條件分析，歸納出股東資格認定規則，以期加深對這一理論難點的認識。考慮到篇幅問題，以下內容，主要以有限責任公司股東制度為對象進行分析。 一、股東資格認定爭議的產生原因 認定股東資格要兼顧實質條件與形式條件。實質條件是投資人有取得股東資格的真實意思表示；形式條件是投資人需要履行的

2、特定行為方式；相應的合法股東表現為實質性特征與形式性特征兼備，具體包括：在公司章程上被記載為股東，在公司章程上簽名蓋章； 實際履行出資義務或者合法繼受公司股份； 在工商行政機關登記的公司文件中列名為股東；在公司成立后取得公司簽發的出資證明書；記載于公司股東名冊； 按投入公司的資本額享有資產受益、重大決策和選擇管理者等權利。其中第、項特征具體體現了認定股東資格實質條件，第、項具體體現了認定股東資格形式條件。如果投資人能夠同時滿足這兩類條件，并且這兩類條件表現內容完全一致，就不會出現股東資格爭議案件。現實情況是投資活動中這兩類條件經常存在瑕疵，表現內容發生矛盾沖突，所以產生諸如股東瑕疵出資、名實不

3、符等現象，成為誘發股東資格爭議案件的主要原因。lOcAlHoST法院對這些案件處理意見分歧很大，影響了法制的統一性與權威。 二、實質條件瑕疵出資問題對股東資格的影響 股東是基于出資產生的企業法人登記管理。公司經營一年后，三方因分紅發生糾紛，錢某向法院提起訴訟。法院認為，錢某由于未繳納出資，不具有股東資格，無權請求分取紅利，判決駁回其訴訟請求。4 判例二：深圳市永浩實業有限公司股東有兩個股東，即原告王某與被告朱某。公司注冊資本總額為人民幣100萬元，雙方各以現金方式出資50萬元，各占50%股權。但該公司成立后，并未向王某簽發出資證明書，也未召開股東會讓其參加公司的經營管理，更沒有給她分過紅，公司

4、完全由被告朱某實際進行經營管理。原告作為永浩公司的總經理，曾負責過該公司的出納工作。2000年5月23日，原告王某的丈夫梁某代表原告向被告朱某提出解散公司，并草擬了一份結業善后協議書，但未經朱某簽字同意。為此，原告以其股東地位根本得不到認可，其股東權益受到嚴重侵害為由，向法院提起訴訟。法院審理期間，http:/*）4 孔祥俊:公司法要論,法律出版社1998年版，第191頁。5郭明忠、鄔文輝：論有限責任公司未出資股東的資格認定及其權利限制從一起公司股東權益糾紛案例引出的課題；西湖法律書店網第22條、24條、25條、26條分別規定：對公司登記時虛報注冊資本、虛假出資或在公司成立后抽逃出資的，由登記

5、機關責令30日內補交出資或將抽逃的出資返還給公司，并處以一定比例的罰款。虛報注冊資本情節嚴重的吊銷營業執照。外商投資企業未依照章程或合同規定的期限交納出資，由登記主管機關限期繳清出資，逾期不繳清的，依法吊銷營業執照。可見，依上述條款，出資瑕疵的股東仍能保有其股東資格，只是應當承擔補交出資的義務。7梁慧星:民法總論，法律出版社1996年8月第1版，第160-163頁8 例如德國有限責任公司法第21條第1款規定，“在拖延支付的情形，可以對拖延支付的股東再次頒發一項儆戒性催告，催促其在一個待定的寬限期限內履行支付，否則即將其連同應當支付的股份一并除名。該項催告以掛號信發出。寬限期必須至少為1個月” 。美國示范公司法6 20節款規定，“如果在公司設立前認購股份的認購人未能依約給付金錢或者財產，公司可以象收取其他債務一樣予以收取。如果認購人在公司對其發出書面履行要求20日后，仍未能清償該債務，那么除非認購協議另有規定，公司可以廢除認購協議，