1、.wd.wd.wd.好油鄉里來農村茶籽油、菜籽油土榨坊改良與推廣產業化開展工程融資方案書草案湖南xxx糧油實業2015 年10月15日一、工程概況工程名稱： 農村茶籽油、菜籽油土榨坊改良與推廣產業化開展工程 啟動時間： 2014年10月 準備注冊資本：注冊資金2100萬元，擬增資注冊5000萬元 工程進展： 己在湘潭市茶油、菜籽油主產區改良推廣了20多家土榨坊主要股東：姓名出資額出資形式聯系 唐明湘1890現金姜進軍210現金主要業務：糧食及食用植物油油料收購、加工、銷售、倉儲、物流配送、電子商務，糧油進出口貿易。盈利模式：打創 “公司+小榨坊合作社+基地+農戶的模式，進展資源整合。主打綠色生

2、態產業鏈，創立“互聯網+小榨坊服務平臺。用品牌帶動產品的市場拓展。推廣“xxx小榨坊安全生產加工技術xxx小榨坊茶油盈利模式 推廣“xxx小榨坊安全生產加工技術公司采用國際先進的油脂加工技術和裝備，運用公司具有自主產權的加工技術-“xxx小榨加工技術和專利，通過GPRS系統，標準土榨坊的“檢、收、加、儲， 到達“生產原料、過程、產品安全 的要求。設備由公司負責選型，無論從規模上還是產能上都能到達湖南領先水平，同時能降低綜合生產成本，為市場提供標準、高質量的安康食用油。打創 “公司+小榨坊合作社+基地+農戶的模式進展資源整合 。 公司以“投資、合作、加盟的方式進展資源整合，采用“公司+小榨坊合作

3、社+基地+農戶的模式，進展“土榨坊的升級提質示范改造。即“土榨坊利用現有場地、設施，與公司簽約加盟。公司投資更新設備，統一生產技術、統一品牌、統一產品收購與銷售。公司的投資逐年在“土榨坊生產的產品收購中扣回。原料基地建設采用“土榨坊合作社 輻射帶動作用，運用把“支部建在連隊上 的方法, 開展訂單農業，與農民簽訂油籽收購合同,引導農民種植優質油茶林和油菜籽。構建食用油生產資源高效整合利用、產業標準開展、互補互惠多贏的可持續開展的道路，帶著周邊農民 致富。 用品牌帶動產品的市場拓展在茶油產品的營銷中，公司始終以打造湘潭市茶油品牌為重心，來制定相應的營銷政策與宣傳口徑，運用傳統批銷與現代電子商務相結

4、合的形式，應用網上商城B2C、B2B、APP及二維碼等電子商務應用技術與平臺，實現企業的品牌宣傳、產品的溯源、營銷活動的推廣、消費者的在線購置與產品咨詢、經銷商線上下單采購、區域市場管理、防偽等營銷運營管理的各個環節，構建超市、網購、禮品、外貿多層營銷渠道，形成 “xxx“老頭鍋品牌效應，提升了“公司+土榨坊的競爭力，引領與拓展市場。主打綠色生態產業鏈，創立 “互聯網+小榨坊服務平臺。在農村建設“土榨坊農產品加工業，不是遍地開花，而是采取有山保山有水保水山水，充分發揮當地生態優勢，通過“互聯網+小榨坊，適當建設小規模的農副產品加工鏈條，鏈條可多，但每個連接不可太大，即在環境的承受范圍內，不破壞

5、當地的綠色生態環境，因地制宜的開展油茶、油菜生產，從生產源頭上控制原料的污染，實現“從農田到餐桌的全過程質量追溯體系；開展訂單農業，大力打造現代電子商務平臺，推出“廚房媽媽電子商務，并通過移動互聯微信平臺，傳遞出“好油鄉里來的信息，產品銷售上實現傳統渠道與現代電子商務相結合，逐步提高農村小村的生態農業化，到達各個土榨坊加工鏈條有機結合，到達長遠開展，使農村逐步走向小康，促進湘潭市現代茶油產業鏈的建設。未來3年的開展戰略和經營目標：開展戰略以市場為導向，以創新為動力，以品牌經營為核心，以資本運營為手段，以電子商務為載體，以“xxx小榨坊工藝在農村推廣為基點，將公司建設成為技術領先、質量領先、管理

6、領先、規模領先、效益領先，具有較強競爭力，可持續開展的現代糧油企業，帶動農村村鎮經濟開展，。以市場為導向：堅持以市場對“土榨坊需求為出發點，大力拓展各級市場，不斷提高市場占有率。以創新為動力：堅持觀念創新、技術創新、管理創新和營銷創新，不斷提高“xxx小榨坊科技水平和產品質量水平，穩固和保持在同行業的先進地位，推動企業開展。以品牌經營為核心：堅持品牌經營，實施“xxx名牌戰略，培育企業文化，塑造具有較強競爭力的知名品牌。以資本運營為手段：通過多渠道籌措資金，利用收購、參股、嚴密合作等手段、多種經營，推廣“xxx小榨坊工藝，構建新的盈利模式，實現企業規模的跨越式開展。以電子商務為載體，通過“互聯

7、網+土榨坊，全力打創湘潭農村傳統“茶油、菜油安全生產信息化管理，提升產品品質；開創“民以食為天的網絡及移動微營銷方案，探索出適合湘潭農村特色小商品經濟信息化生產、電子商務產業開展之路，帶動整個湘潭特色食品的共同開展，帶給老百姓實惠。以“xxx小榨坊建在村上為基點，在湘潭市產區各村建設標準化xxx小榨坊，形成企業定向“收購+毛油貿易模式，持續性解決茶油的產、供、銷問題，形成“湘潭市茶油貿易集群市場，推動茶油產業的持續開展。經營目標 打造土榨鄉里油品質改良標桿企業二、管理層2.1 成立公司的董事會：姓名職務聯系 姜進軍董事長法人代明湘董事139073255182.2 高管

8、層簡介：董事長法定代表人：姜進軍：男，漢族，52歲，中共黨員，研究生學歷，工程師職稱，湖南xxx糧油實業法定代表人。1981年湖南省糧食學校加工專業畢業，1995年1997年中國社科院經濟管理專業研究生畢業，工程師。1985年任湘潭市面粉廠副廠長、湘潭市韶山路糧食倉庫副主任，1993年任湘潭市糧食局勞動服務公司經理，1997年任湘潭市糧食局糧油調運站經理，2001年任湘潭市韶山路湖南省糧食儲藏庫主任，湘潭市帥牌面粉有限責任公司董事長、總經理，2006年任湘潭市天稷米業有限責任公司總經理，2006年7月任湖南xxx糧油實業總經理，2012年任湖南xxx糧油實業公司執行董事。湘潭市第八、九屆青年企

9、業家，湘潭市糧食行業協會副理事長，湖南省糧食學會理事，湘潭市檢察學會理事，湘潭市雨湖區檢察院人民監視員，2007年中選岳塘區第四屆人民代表。從事糧食加工、儲藏、銷售、糧油貿易達20多年。其業務精通，管理經歷豐富，個人信譽良好。他甘于奉獻、樂于助人，屢次為抗洪救災、希望工程奉獻愛心，他所領導的公司2008年被湘潭市人民政府、湖南省糧食局授予湘潭市、湖南省糧食系統抗凍救災先進單位稱號；他講信譽、負責任，所屬企業從未發生過欠稅、欠工資、欠社會保險金等情況。董事：唐明湘：男，漢族，51歲，研究生學歷，經濟師職稱，中共黨員 ，籍貫-湘潭，湖南xxx糧油實業董事。1982年湖南省紡織專科學校機織專業大專畢

10、業，2004年2006年中國人民大學商學院MBA工商管理研究生畢業，獲經濟碩士學位。1982年1992年 分配到湘潭市毛巾廠工作，先后擔任車間主任、技術科長、生產廠長、銷售廠長、承包廠長等職；1992年1994年 調入湘潭工貿總公司工作，派駐廣西北海瀟湘經貿實業總公司下屬的北海海運賓館擔任總經理；1994年-2008年 創辦湘潭市心宇糧油貿易,擔任董事長、總經理; 擔任“湖南廚圣油脂 董事長、總經理。1997年至今擔任湘潭市商業銀行董事；2008年3月 至今，擔任“湖南xxx糧油實業董事；2010年2011年擔任湖南皇爺食品總經理；2012年7月至今創辦并擔任湖南和暢食品科技董事長。湘潭市青年

11、企業家協會副會長，湘潭市商業銀行董事會董事。他甘于奉獻、樂于助人，屢次為抗洪救災、希望工程奉獻愛心，2008年被湘潭市人民政府授予湘潭市抗凍救災先進個人稱號；他講信譽、負責任，所屬企業從未發生過欠稅、欠工資、欠社會保險金等情況，沒有在破產企業擔任過領導職務。總經理：蔡萬禧：男，65歲，國籍：新加坡，大專學歷，新加坡國家生產力局管理專業畢業，國際知名油脂專家，2013年獲湖南湘潭市第二屆“蓮城友誼獎。1974年1月至1987年7月在新加坡嘉里集團郭兄弟糧油公司工作，任職油脂小包裝廠長時，全面負責工廠運作。1987年8月至2011年12月在中國廣東深圳、廣西防城港、河北三河市從事油脂小包裝、貿易工

12、作，開創了小包裝“金龍魚“香滿園等知名品牌在中國的市場。特別是1991年1999年，建設起有關食用油與油料的網絡，年銷售到達9萬噸。1995年擔任總經理負責管理的嘉里集團防城港新海油脂工業間榮列中國最大500家外商投資企業 第141名。2012年2月公司聘請其擔任總經理，負責公司承擔?2012-2014年湘潭市食用油安全控制技術體系研究與示范?課題，提出“尊重產業傳統，創新產業構造口號，標準“精煉茶油、菜油示范生產線技術， 構建以“食品安全+品油營銷+市場需求導向為核心的產業開展方向，為打造湘潭市、湖南省“生態農業、“茶油主產區、“湖南山中之王茶油走向國際創造新條件。技術總監：劉忠義：教授，博

13、士，碩士導師,湖南省食品科學技術學會常務理事，中國食品科學技術學會高級會員。先后主持過國家農轉資金課題、省科技廳科技支撐方案工程、湘潭市科技支撐方案工程等多項科研課題以及多項教改課題，在?J Aquacul Nutrit?、?J Comp Physiol B?、?J Sci Food Agricul?、?Comp Biochem Physiol B?等學術期刊上發表論文80余篇，參編專著2部，申請創造專利15項，已經獲得國家授權專利7項。2014年公司聘為技術總監。湖南xxx糧油實業技術人員名冊姓名性別年齡職務職稱學歷從事專業工程任務分工所在單位姜進軍男53高級經濟師本科糧油管理負總責xxx公

14、司法定代表人唐明湘男52高級經濟師本科經濟管理總監視xxx公司董事蔡萬禧男65外國專家大學食用植物油加工生產、技術、市場xxx公司總經理劉忠義男50教授博士化工食品食用油加工湘潭大學聘請葉能輝男35副研究員博士農業生物技術農林生產湘潭大學聘請蘇選良男49教授碩士管理學物聯網建設湖南工程學院聘請沈來登男50高級工程師本科糧油工程生產工藝省林業勘察院聘請李高陽男42副研究員博士食品工程生產加工農科院聘請孔慶榮男62高級物流師本科法學物流管理物流協會聘請戴玉蓮女49高級農藝師本科農技推廣農技推廣雨湖區農林局聘請周超男52高級農藝師本科園藝農業種植雨湖區農林局聘請劉春桃女高級農藝師本科園藝農業種植雨湖

15、區農林局聘請周靖成男70高級農藝師本科農技農業種植岳塘區農林局聘請王正文男60高級農藝師本科農技農業種植岳塘區農林局聘請曾金平女59高級農藝師本科農技農業種植岳塘區農林局聘請張國輝男50高級經濟師本科市場營銷品牌營銷xxx公司在職周曉輝男48高級經濟師本科市場營銷品牌營銷xxx公司在職柳立宏男44工程師本科糧油工程生產管理xxx公司在職高淑玲女48工程師本科工程機械生產管理xxx公司在職曾湘寧男56工程師本科通信工程信息技術xxx公司在職黃湘男56經濟師本科糧油管理市場貿易xxx公司在職黃宏英女44工程師本科通信工程信息技術xxx公司在職趙曦男24技術員本科通信工程信息技術xxx公司在職李思佳

16、男29技術員本科計算機電子商務xxx公司在職熊園園女26技術員本科計算機電子商務xxx公司在職劉秋霞女工程師本科食品工程生產加工xxx公司在職張瑞蘭女42工程師本科食品工程生產加工xxx公司在職蘇偉宏男44經濟師本科經濟管理物流管理xxx公司在職周格女26助理工程師本科農學農田監控、檢測xxx公司在職何欣男27技術員本科物流物流管理xxx公司在職鄒敏女37會計師本科財務財務xxx公司在職李帆女24會計師本科財務財務xxx公司在職蘇等春男30經濟師本科市場貿易市場貿易xxx公司在職單彬女42經濟師本科市場貿易市場貿易xxx公司在職三、研究與開發3.1 工程的研發成果及客觀評價：“xxx小榨坊 以

17、茶油精煉加工為研究對象，針對農村土榨坊加工存在不安全的因素，將茶油“選籽、炒籽、榨籽等關鍵工序進展科學管理與生產操作過程標準，采用全物理加工，摒棄化學精煉過程，加工制造低苯并芘低酸值低過氧化值、充分保存油料植物生理活性物質、具有濃郁香味的食用植物油；既解決傳統土榨坊的產品食用安全性問題，新工藝出油率到達 25-28%比傳統土榨坊22-25%提高3%，產品實現重金屬砷0.02/、鉛0.06/；苯并芘未檢出，申請創造專利2號，外包裝專利4項。3.2 主要技術競爭對手：省內：金浩加工的茶油采取浸出工藝、盈成油脂加工的菜油采取浸出工藝；國內：中儲糧加工大豆油、菜油采取浸出工藝、西王玉米胚油、大豆油采取

18、浸出工藝；國外：溢海嘉里糧油轉基因大豆油加工采取的浸出工藝3.3 研發方案：采用公司自主研發安全、營養、安康“xxx小榨坊加工技術，利用湘潭市100家鄉村“土榨坊現有的場地、設施 ，以“公司+土榨坊合作社+基地+農戶的模式，通過統一工藝、配置先進的設備，遠程監控、檢測茶油、菜油產品質量,使產品滿足食品安全和標準標準化. 帶動湘潭市茶油基地及安全加工體系建設；提高產品質量，改善農業生態環境，完善國家糧油宏觀調控機制，促進農業增效和農民增收，調整農業產業構造，推進農業和農村現代化建設。3.4 技術資源和合作：聘請了國際著名食用植物油專家蔡萬禧新加坡籍擔任公司總經理；與湘潭大學簽訂了創新茶油加工技術

19、合作協議及共建重點工程實驗室協議；聘請了湘大、湖南工程學院、湖南糧科院等知名教授、高級農藝師等10多名擔任公司技術指導。3.5 技術保密和鼓勵措施：3.5.1技術保密1合作方與公司簽訂技術保密合同，按合同要求嚴格執行，違約按合同條款處分。2公司申請各項專利技術和商標、地理產品等，進展知識產權保護。3.5.2鼓勵措施以投入股，擬出讓股份40%50%；合營或聯營方式，公司稅后利潤的40%50%作為獎勵公合營方或聯營方；對參與合作的土榨坊予以全程的持術、資金等支持，其按公司要求生產的產品以高于市場價5%由公司收購。四、行業及市場4.1 行業狀況：食用植物油是關系到國計民生的重要戰略物資，是人類賴以生

20、存的主要食物和營養源，它直接關系著人民群眾的身體安康、生命安全、以及國民經濟的開展和社會穩定。我國是世界上食用油生產大國，更是世界上食用油最大的消費大國。2007年國務院出臺了?國務院辦公廳關于促進油料生產開展的意見?國辦發200759號文件，明確提出要大力開展油茶、雙低油菜等油料作物的規模化種植和產業化加工。湖南省人民政府湘政發200524號文，將糧食、油料、棉花、生豬等產業列位全省“五大產業的重中之重。從2006-2010年以來，盡管國內食用油市場需求增長顯著，但國內主要油料作物生產卻徘徊不前，油料總產量維持在5700萬t左右，油菜和大豆生產還持續兩年下滑，總產量連續兩年下降，油菜和大豆從

21、2008/2009年度的1318和1740萬t下降到2009/2010年度的1096t和1288萬t。隨著國民經濟的持續開展和人民生活水平的不斷提高，我國植物油消費量持續增長，是世界第一消費大國。多年以來，我國食用油油需求不斷增加，而自給率不斷降低，60%的食用油左右依賴進口，與糧食自給率95%相比較，我國食用植物油供需矛盾十分突出。2010年，國內食用油消耗量達2250萬t，缺口到達1360萬t。國內食用植物油年產量為890-960萬t，主要是油菜籽、大豆油、葵花子油。而另一方面，國內油料播種面積增長變緩并呈萎縮的趨勢將會加大中國對世界食用植物油市場的依賴程度。由于我國是世界最大的食用油凈進

22、口國，茶油、油菜籽油產品立足于國內銷售。本工程產品主要的目標市場為長株潭地區及湘潭周邊農村等地區。據統計，全國大中城市80%的人口有消費優質食用油的能力和需求，湘潭現有人口近300多萬，人均食用油消耗為17kg，年消耗食用油5.1萬噸。長沙為湖南省會，是全省的政治、經濟、文化中心，是湖南省最大的消費城市，2011年市人口700多萬人，人均消費食用油17kg，全市消費食用油需求近12萬噸，長株潭三市融城后，市區人口規模將進一步擴大，新增消費量將進一步增加。本工程技術改造完成后，產品食用油主要銷往湘潭、長沙及周邊地區。隨著農村經濟快速開展，廣闊農民對優質植物食用油的消費量也將大幅增加，因此，優質精

23、煉食用油的市場前景十分廣闊。4.2 市場前景與預測： 1、近幾年中央一號文件：開展農村鄉鎮實體經濟，加快社會主義新農村建設，為公司制定的湘潭市茶油產業鏈開展開展及100家農村茶油、菜油“土榨坊提質改造創造了良好的機遇； 2、湘潭市作為茶油的主產區，油茶林的栽培與加工的歷史悠久。目前，全市共有油茶面積1.53萬公頃, 大小小共擁有老作坊式茶油加工坊100多家，給我們開展湘潭特色茶油產業鏈及打創“xxx品牌提供了廣闊的資源； 3、公司位于位于在長株潭兩型示范區中心地帶湘潭，長株潭三市人口有1300萬多，為開拓市場提供了相應的影響力；4、目前全省食用植物油行業還都處品牌初創期，我們將還有很的潛在的客

24、戶群體；5、公司以“投資、合作、加盟的方式進展資源整合，采用“公司+小榨坊合作社+基地+農戶的模式，進展“土榨坊的升級提質示范改造。即“土榨坊利用現有場地、設施，與公司簽約加盟。公司投資更新設備，統一生產技術、統一品牌、統一產品收購與銷售。公司的投資逐年在“土榨坊生產的產品收購中扣回。原料基地建設采用“土榨坊合作社 輻射帶動作用，運用把“支部建在連隊上 的方法, 開展訂單農業，與農民簽訂油籽收購合同,引導農民種植優質油茶林和油菜籽。構建食用油生產資源高效整合利用、產業標準開展、互補互惠多贏的可持續開展的道路，帶著周邊農民致富。4.3 目標市場： 1、本市：提高本市市場占有率，達60-70%2、

25、本省：擴大本省市場占有率，在全省達30-40%，3、周邊省份及出口商場：占有一席之地，突破“零出口。銷售收入：2015年實現3.5億元，2016年實現4.2億元，2017年實現5億元。小包裝油經過品牌包裝、營銷投入后，價格更穩定，受到的影響較小。小包裝油的消費也逐漸向細分化開展，企業完全可以從中找到新的利潤增長點。4.4 市場壁壘： 1、準入壁壘隨著人們對土榨坊食用植物油安全標準的認識，土榨坊生產必將采取市場準入制度，否那么其產品難進入超市、商場等進展正常的銷售，實現由產品到商品的轉換，一大批實力缺乏、不進展食品安全提質改造的土榨坊將會因質量不能達標而淘汰，對土榨坊產品將產生較高的壁壘，這種壁

26、壘對提高食用植物油安全品質有益。2、資金壁壘土棕坊升級導致固定資產投資增加，此外，由于油料成本占整個生產成本的75%-80%，而且油料上市季節性，這一特性要求生產企業在油料上市季節完成全年加工的油料采購，因此資金一次性支出，要求生產企業具有較高的資金實力。3、品牌壁壘目前食用植物油加工企業己進入成熟期，消費者形成了一定的品牌忠誠度，新進入的企業特別是農村土榨坊面臨較高的品牌壁壘。農村土榨坊的生存開展與具有品牌優勢的企業競爭將處于劣勢地位，如果能與具有一品牌、一定市場規模的企業合作，不僅不需要投入大額廣告營銷費和花費較長的推廣時間，而且能實現雙贏。4、渠道壁壘與其它調味品、飲用水行業類似，食用植

27、物油也具有較強的快速消費品屬性，營銷渠道對企業至關重要，對土榨坊而言，難以在短時間內構建起全面、有效的營銷網絡，特別是電商務業的開展需要倉儲、物流、電子商務平臺搭建等，這些需要大量的資金投入，對于土榨坊而言是相當大的難度。5、知識產權壁壘 隨著人們對知識產權認識的提高，食用植物油相關實力企業加大了產品研發、專利保護，土榨坊生產者如果模仿與參照生產有可能陷入相關糾紛中，并產生極其嚴重的后果。但是積極引導土榨坊參與相關合作，且發揮其加工原料產地的作用將能更好地發揮知識產權作用。4.5 SWOT分析：優勢Strengths與劣勢Weaknesses SWOT分析依據： 我國是食用植物油純進口國，每年

28、60%以上食用油產品都需進口，目前和今后相當長時間的需求都是呈開展趨勢的；同時食用油行業從種植、收儲、加工、運輸、銷售產業鏈建設及現代化、品牌化、國際一體化進程的加快，通過SWOT分析，可以讓我們對公司目前的外部與內部環境有一個大致的評估。 SWOT的建設與分析： 優勢Strengths與劣勢Weaknesses S：1、公司規模為中型民營企業，2010年2013年銷售收入都在3.3億元-4.2億元之間，近幾年中央對農村工作重視，每年一號文件都是加快開展社會主義新農村建設，對我們農產品加工企業，在各類政策的制定、實施時都是支持與開展，有利于公司長遠開展； 2、公司擁有四項專利特有外包裝油瓶，有

29、一定的科研開發能力，自主研發的“xxx小榨坊工藝技術，及完善食品安全檢測、監控、售后服務體系，“xxx湖南省著名商標； 3、公司擁有產品創新的技能，具備出口食品食用植物油生產許可證；4、在全省湖南12個地級市、80多個縣級市場的建設營銷網絡；為居民提供有效的食品安全保障； 5、公司團隊比較和諧、年輕有朝氣、知識構造好，聘請了國際知名食用植物油專家蔡萬禧新加坡籍； W：1、公司原來做品牌食用油的代理，2009年才開場做自主品牌“xxx食用植物油，時間不長，產品知名度不強； 2、產品在居民消費者中認知度較少； 3、客戶資源的整合欠缺，進入KA市場門店率不高； 時機Opportunities與威脅T

30、hreats O：1、近幾年中央一號文件：開展農村鄉鎮實體經濟，加快社會主義新農村建設，為公司制定的湘潭市茶油產業鏈開展開展及100家農村茶油、菜油“土榨坊提質改造創造了良好的機遇； 2、湘潭市作為茶油的主產區，油茶林的栽培與加工的歷史悠久。2011年，全市共有油茶面積1.53萬公頃, 大小小共擁有老作坊式茶油加工坊100多家，給我們開展湘潭特色茶油產業鏈及打創“xxx品牌提供了廣闊的資源； 3、公司位于位于在長株潭兩型示范區中心地帶湘潭，長株潭三市人口有1300萬多，為開拓市場提供了相應的影響力； 4、目前全省食用植物油行業還都處品牌初創期，我們將還有很的潛在的客戶群體； T、1、我省同類產

31、品的競爭不斷加劇，特別是國際知品牌在國內、省內的銷售為我們的市場開拓加大了難度； 2、各類低端產品，特別是以大豆油轉基因為主的二、三線產品在價格上給我們很大的沖擊； 3、大局部客戶對農村“土榨坊加工生產的安全缺乏必要的科學認識，認為沒有必要在這塊進展投資提質改造，標準安全生產。 通過以上的SWOT分析，可以讓我們對公司目前的外部與內部環境有一個大致的了解；我們可以： 一、依靠優勢、利用時機 1、依靠我們良好的自主研發“xxx小榨工藝技術、“xxx省著名商標、普及全省市場網絡及對產品的創新資源； 2、利用我省大力開展油茶、雙低油菜等油料作物的規模化種植和產業化加工這個契機，迅速擴大產品的市場占有

32、率； 二、抑制劣勢、利用優勢 1、將我們的劣勢通過外部優勢有機轉化成我們的優勢； 三、依靠優勢、回避威脅 1、依靠我們利用本省非轉基因油菜籽油、油茶籽加工非轉基因食用油的優勢，回避低端產品給我們帶來的價格上的沖擊； 2、收集大量的客戶資料，進展科學的優化；3、推廣“xxx小榨坊工藝，標準農村“土榨坊安全生產，促進商品流通，加快茶油產業鏈建設。五、營銷策略5.1 價格策略：公司實施高、中、低三檔品牌三檔價格，高檔品牌“xxx系列依據公司差異域化包裝及特有鄉里油風味，采取競爭導向定價法產品差異定價法引領消費者消費，價格相對穩定，受市場波動小；中檔品牌“老頭鍋系列采取競爭導向定價法 HYPERLIN

33、K :/baike.haosou /doc/5411589.html t _blank 隨行就市定價法針對群眾消費者習慣，價格隨消費者期望而制定，以此擴大產品在市場的份額；低檔產品“廚溢香“廚天旺系列采取顧客導向定價法逆向定價法，依據消費者能夠承受的最終銷售價格，并可根據市場供求情況及時調整，定價比較靈活。使產品迅速向市場滲透，覆蓋市場。 5.2 行銷策略：1品牌宣傳策略用高質量的產品打造品牌，用品牌帶動茶油的市場開展與營銷。在茶油產品的營銷中，公司除了在銷售渠道的建設上根據產業鏈開展的需要鋪設相應的營銷渠道與網絡外，應始終以打造湘潭市茶油品牌為重心，來制定相應的營銷政策與宣傳口徑，運用傳統批

34、銷與現代電子商務相結合的形式，構建超市、網購、禮品、外貿多層營銷渠道，同時選擇有效的方式及有較大影響力的媒體，加強對產品品牌的廣告宣傳，形成 “xxx鄉里、xxx老頭鍋品牌效應。2渠道策略公司除利用現有渠道外，還可利用公司的推銷網絡經歷，探索建設新型的營銷網絡，通過連鎖經營和電腦網絡管理，針對社區、家庭進展糧油食品的銷售和服務。3市場促銷策略通過在銷售市場如在各大型超市、連鎖經營店舉辦贈送、免費品嘗和各種大型促銷活動等方式，讓越來越多的消費者親身體驗產品，讓消費者知道、認識、承受、喜愛公司的產品。4產業鏈構建策略以企業為龍頭，以食品安全及品質控制為核心，通過“企業品牌與營銷+農村土榨坊+基地+

35、農戶的共贏開展，通過技術改造升級，原料基地建設，產品回收，再到精煉、包裝、銷售一體化，打造出以村為單位的中型或大型標準化茶油初榨作坊規模與數量根據當地油茶籽產量確定，并根據食品安全標準從選籽開場，制定茶油初榨工藝標準與操作標準，保障成品油的品質溯源，構建茶油為核心的食用油產業鏈，促進湘潭市的茶油產業鏈開展。六、產品生產6.1產品生產A、產品性能茶油術名：油茶籽油，別名：山茶油、茶油，英文名：Camellia oil，油種：木本植物油，科屬：山茶科植物油茶樹與油 HYPERLINK :/baike.so /doc/5392666.html t _blank 橄欖樹為世界上最著名的兩大木本油料植物

36、。油茶籽含油率一般為2535%，所榨出的油茶籽油主要含油酸、亞油酸等 HYPERLINK :/baike.so /doc/5397558.html t _blank 不飽和脂肪酸，其脂肪酸含量、比例與橄欖油極為相似，素有“東方橄欖油的稱號，甚至有些營養成分的指標還要高于橄欖油。孕婦在孕期食用茶油不僅可以增加母乳，而且對胎兒的正常發育十分有益。嬰幼兒及兒童食用茶油可利氣、通便、消火、助消化，對促進骨髂等身體發育很有幫助。老年人食用茶油可以去火、養顏、明目、烏發、抑制衰老，對慢性咽炎和預防人體高血壓、動脈硬化、心血管系統疾病有很好的療效。為中國政府提倡推廣的純天然木本食用植物油，以及國際糧農組織首

37、推的衛生保健植物食用油。公司生產的茶油不含芥酸、膽固醇、黃曲霉素等對人體有害物質，到達國家安全優質食用油標準。色澤金黃或淺黃，品質純潔，澄清透明，氣味清香，味道純粹。菜油，又叫油菜籽油、香菜油，是用油菜籽榨出來的一種食用油。主要取自甘蘭型油菜和白菜型油萊的種子(含油22%-49%，平均40%)。含蛋白質21%-27%，磷脂約1%。菜籽油色澤金黃或棕黃，一般會含有一定的種子磷脂，對血管、神經、大腦的發育十分重要。菜籽油的膽固醇很少或幾乎不含，所以控制膽固醇攝入量的人可以放心食用。中醫理論認為，菜油味甘、辛、性溫，可潤燥殺蟲、散火丹、消腫毒。公司生產的菜油確保有益成分的同時，降低有害物質苯并芘的含

38、量，到達或超過國家安全優質食用油標準。B、生產原料原料來自于“公司+土榨坊合作社+基地+農戶帶動建設的 “雙低油菜、油茶林基地。近幾年公司從帶動建設基地農戶中收購油茶籽、油菜籽18萬噸。通過統一標準化的“土榨坊，帶動2000-3000畝/1個榨坊綠色油茶、油菜基地建設，使得原料優質、品質佳、質量好，運輸成本低。C、產量與價格工程主要產品及銷售價格如下：產品名稱年銷售量銷售價格利潤冷榨茶油6500噸55000元/噸冷榨菜籽油39000噸10000元/噸菜粕66300噸3000元/噸茶粕18720噸1700元/噸產品銷售價格是根據當前國內外市場情況并考慮同類產品的價格，以近三年國內市場已實現的價格

39、為根基，并預測到生產期初的市場價格確定。產品性能優良，價格適中。D、公司與產品商謄公司成立10年來，先后被國家 、省 、市有關部授予和評為“湖南省農業產業化龍頭企業、“湖南省林業產業化龍頭企業，首批“全國放心糧油示范企業、“湘潭市食品安全科技重大專項示范企業，獲得全國“放心糧油產品稱號；中國農業開展銀行湖南省湘潭市分行授予“AA級信用企業。公司產品“xxx鄉里油榮獲“湖南省農博會三項金獎，一項中國湖南國際食品博覽會“金獎，國家專利局四項專利，湖南省質量技術監視局“AA級質量信用等級。2013年“xxx牌系列食用植物油被評為“湖南名牌產品，同時被認定為“湖南省著名商標。 “中華老頭鍋植物油商標在

40、新加坡申請注冊成功。公司“xxx鄉里來系列食用油銷往全省及廣東、廣西、貴州、福建等省內外，深受廣闊消費者青睞。 “xxx品牌的市場知名度和美譽度較高。6.2 生產人員配備及管理6.2.1組織機構公司的組織管理構造參照類似企業組織機構設置，力求機構精干、人員配置合理，有利于勞動生產率的提高。本工程建成投產后，120家標準化土榨坊納入湖南xxx糧油實業統一管理，不另設管理機構。1公司組織機構副總經理副總經理副總經理財務部生產儲運部營銷中心總經理董事長人力資源部品控研發部電子商務部行政部工程管理部策劃部市場部2產業鏈模型商商品交易品交易市場油茶林種植戶A規范化榨坊企業+品控+品牌油茶林種植戶B品牌輸

41、出油茶林種植戶C油茶林種植戶D3勞動定員工資總部生產車間擬定為日兩班連續生產，輔助生產部門可以根據需要單、雙班生產，可以利用原來公司局部人員。銷售人員不計，銷售成本計入銷售費用內。標準化“土榨坊由于技術、設備等要求，公司統一配置加工費、運輸費用，約合220元/噸，按工程建成后年加工茶油、菜籽油生產能力6萬噸計算，公司需為120個土榨坊支付加工費用1320.00萬元/年。6.2.2經營管理模式本工程以湖南省糧油科學研究設計院為技術依托，由湖南xxx糧油實業具體負責實施。湖南xxx糧油實業具有較強的糧油收購、儲藏、加工、糧油綜合利用生產管理經歷和廣泛的社會經濟聯系。經營管理模式包括由董事長負責制的

42、管理模式和由經理負責制的生產管理模式相結合，力求早日與現代企業管理模式接軌。6.2.3經營管理措施工程建設將嚴格按照國家相關規定執行。工程的方案落實、施工工程管理、技術質量和資金使用監視，均按有關政策規定，安排施工方案，對建設質量負終生責任。工程建設單位成立工程領導小組，負責工程協調、配套資金落實、建設實施、資金管理及工程建成后的運行管理。工程管理、生產管理、財務管理、銷售管理等參照相關政策法規，制定嚴格而切實可行的經營管理措施，并嚴格執行。1工程管理：由申報單位和承建單位的相關人員，組成工程工程小組，負責監視施工隊的建設質量和建設速度。2生產管理：在工程施工期間，承建單位生產管理部門負責協調

43、和安排生產、防止產品在市場上脫銷，另外準備安排工程投產后的生產安排和崗位培訓等措施。3財務管理：嚴格執行財務各項規章制度，資金管理要承受審計部門和上級主管部門的審計監視。國家下撥的資金和配套資金實行專賬管理，專款專用，納入工程統一管理、使用和核算。4銷售管理：繼續實行銷售與效益掛鉤的原那么，開拓新市場，挖掘老市場，穩固和提高產品市場占有率。6.2.4技術培訓本工程120家“土榨坊生產人員、管理人員和工程技術人員均由公司統一進展崗位的專業技術、崗位責任及職能培訓，要求考試或考核達標合格方能上崗。根據不同崗位對人員素質的不同要求，采取不同的培訓方式。企業主要領導以進修、外出考察及自學為主，面授為輔

44、；中層骨干以組織業余進修，帶職學習及自學為主；技術人員采取短期培訓、進修深造和多參加技術業務交流活動等方式提高業務水平；工人采取現場培訓、業余教育、脫產學習等方式進展培訓。七、財務方案7.1 股權融資數量和權益：投資人投資金額萬元股份比例湖南xxx糧油實業及股東4829.521.4%120家土榨坊合作678930%股權融資1000044.2%政府相關部門配套 以投入股10004.4%合計22618.5100%7.2 資金用途和使用方案：用途作用預算建筑工程費將土榨坊廠房提質改造成符合食品安全安全生產標準要求4750萬元設備購置費提升土榨坊產品的安全品質5020萬元安裝工程費確保土地榨坊設備的安

45、全生產434萬元工程建設其他費確保土榨坊因地制宜的提質改造1145.31萬元建設期利息支付財務費用655萬元流動資金收購油料原料，保障全年生產10614.2萬元合計22618.5萬元7.3 投資回報：工程投產后正常年內，投資利潤率為30.83%，年投資利稅率為32.44%；所得稅后工程財務凈現值(ic=8%)為10719.42萬元，財務內部收益率22%，投資回收期為6.3年含建設期1.5年，在經營期內除獲10%的收益外，還將得到10719.42萬元的凈現值，說明工程具有一定的盈利能力。第一年：12.1%第二年：30.8%第三年：30.8%三年平均投資回報率：24.5%7.3.1工程效益分析1財

46、務評價依據a)國家開展改革委、建設部頒發的?建設工程經濟評價方法與參數(第三版)?；b)?投資工程可行性研究指南?(2002版)；c)?輕工業建設工程可行性研究報告編制內容深度規定?QBJS5-92； d)各項原材料、燃料及動力消耗均按生產工藝設定額及市場現行價格計算。2財務評價說明a)固定資產采用平均年限法分類進展折舊，預備費、建設期利息按比例分攤到各折舊類別中，房屋建筑物按25年折舊，設備按12年折舊，殘值按5%計取，年折舊額為657.69萬元；b)管理和技術人員工資福利平均按3萬元/年計取，工人工資福利平均按1.44萬元/年計取；包括各種工資性補貼；職工福利基金按工資總額14%計，社保基

47、金按3.5%計取；c)土地使用權按50年攤銷，遞延資產按10年進展攤銷，每年攤銷額為11.9萬元；d修理費用：按年折舊額的9%計取。e財務費用：包括長期借款利息和短期貸款利息。f其它費用：包括銷售費用、其他管理費用、其他制造費用等。其中：銷售費用按銷售收入的1.1%考慮；其他制造費用按工資總額的1.0倍考慮；g)工程建設期2年，計算期12年，財務基準收益率為10%，按照現行的財務制度和稅收制度進展評價。7.3.3銷售收入和銷售稅金及附加估算A、銷售價格根基數據1根據工程建設方案估算的銷售收入及銷售稅金及附加湖南xxx糧油實業湘潭市茶油、菜油“土榨坊提質升級改造示范建設工程主要產品及銷售價格如下

48、：產品名稱年銷售量銷售價格利潤冷榨茶油6500噸55000元/噸冷榨菜籽油39000噸10000元/噸菜粕66300噸3000元/噸茶粕18720噸1700元/噸產品銷售價格是根據當前國內外市場情況并考慮同類產品的價格，以近三年國內市場已實現的價格為根基，并預測到生產期初的市場價格確定。銷售收入估算詳見附表四。2實施進度本工程建設方案2年完成，建成后第一年生產負荷到達設計的40%，第二年全部工程投產，生產負荷到達設計的100%。正常生產期按10年考慮，計算期為11年。3成本及費用成本及費用詳見附表五。成本費用估算說明如下：1原料、輔料、包裝。價格均以近幾年市場已實現的價格為根基，并預測到生產期

49、初的價格，消耗量和價格如下：原料：年需求油茶籽2.6萬噸，油茶籽價格為10500元/噸；菜籽110500噸，油菜籽價格5200元/噸。包裝：茶油、菜油包裝40元/噸，年產茶油、菜籽油45500噸，年需費用約182.00萬元；茶粕、菜籽粕包裝20元/噸，每年合計產量為85020噸，年需資金170萬元；共計年需包裝費用352萬元。外購原輔料估算詳見附表五基1。2燃料及動力。價格均以近幾年市場已實現的價格為根基，并預測到生產期初的價格，消耗量和價格如下：電8000元/萬度1400萬度/年水2.0元/噸0.1萬噸/年計算結果詳見附表五基2。3工資及福利。本工程建成投產后可以利用原公司局部人員，公司統一

50、收購百家土榨坊茶油及菜油，年需支付加工及運輸費用為1225.00萬元。4折舊及攤銷。固定資產折舊按固定資產分類計算，殘值率取5%，建筑工程及構筑物按25年直線折舊，機器設備按12年直線折舊，固定資產折舊計算結果詳見附表五基3。攤銷費包括無形資產和遞延資產，分別按10年攤銷。攤銷費估算詳見附表五基4。5修理費用：按年折舊額的9%計取。6財務費用：包括長期借款利息和短期貸款利息。7其它費用：包括銷售費用、其他管理費用、其他制造費用等。其中：銷售費用按銷售收入的1.1%考慮；其他制造費用按工資總額的1.0倍考慮；8稅金計算。本工程的增值稅稅率為17%，13%，城市維護建設稅按增值稅5%計取，教育費附

51、加按增值稅4.5%計算，企業所得稅按25%所得稅率計繳。銷售稅金及附加估算詳見附表四。9公積金和公益金計算。法定盈余公積金和公益金分別按10%和5%比例從可分配利潤中提取。10財務貼現率：8%。B、銷售收入工程投產后，正常年銷售收入為97822.4萬元見附表六。C、稅金按照國家財稅有關規定，本工程加工產品食用植物油需交納增值稅、銷售稅金及城市維護建設稅與教育費附加。工程正常年交納增殖稅1447.81萬元、銷售稅金及附加費365.19萬元見附表七。D、成本估算工程投產后，正常年總成本費用90483萬元，年經營成本89683萬元，年固定成本為5630萬元，年可變成本為84854萬元見附表五。7.3

52、.4財務效益分析1利潤及其分配工程正常年利潤總額為6973萬元，按此計算的投資利潤率為30.83%，投資利稅率為32.44%。企業每年從所得稅后利潤提15%作為盈余公積金和公益金。見附表七。7.3.5財務盈利能力分析通過工程財務現金流量計算見附表六，在經營期各年凈現金流量(稅后)共計為4582.19萬元，按此計算的各項評價指標如表7-1所示：表7-1 工程財務現金流量評價指標表序 號指標名稱單位所得稅后備 注1財務內部收益率%222攰態投資回收期年6.3含建設期2年3凈現值ic=8%萬元10719.42各項評價指標顯示，工程建成投產后，其經濟效益較好。按全部投資計算所得稅后財務內部收益率為22

53、%，高于設定的基準收益率10%，投資回收期(含建設期1.5年)為6.3年，在經營期內除獲10%的收益外，還將得到10719.42萬元的凈現值，說明工程具有較強的獲利能力。7.3.5清償能力分析該工程融資歸還期為3年。財務方案現金流量表見附表六分析說明，工程計算期內各年的資金可以平衡，從第3年起有資金盈余；在計算期內盈余資金總額達10719.42萬元。7.3.6不確定性分析1 盈虧平衡分析企業正常年份以生產能力利用率計算的盈虧平衡點為：BEP1年固定總成本/年產品銷售收入年可變總成本年銷售稅金及附加100%=44.67%；BEP2產值=97822.444.67%=43698.27萬元當企業生產能

54、力利用率到達44.67%或產值到達43698.27萬元時，便能實現盈虧平衡(見圖盈虧平衡圖)，說明企業具有一定的獲利能力。盈虧平衡圖如下：銷售收入 盈利區萬元 銷售收入43700 經營成本固定成本5630生產能力利用率 虧損區0 2040 60 802敏感性分析對影響企業經濟效益的產品銷售收入、經營成本、固定資產投資等主要因素變化進展敏感性分析，見敏感性分析表盈虧平衡圖 敏 感 性 分 析 表變動因素變動幅度%評價指標內部收益率%投資回收期年凈現值ic=8%萬元 基本方案0226.310719.42銷售收入-5%15.17.71383.89-10%8.210.2777.01經營成本+5%16.

55、27.31183.32+10%9.210.8668.24固定資產投資+5%21.97.110578.36+10%18.89.17786.24敏感性分析說明：工程銷售收入是最敏感因素，其次是經營成本。因此，首先應對產品價格進展更準確的測算，使未來產品銷售價格發生變化的可能性減少，以降低投資風險；同時，控制和適當降低經營成本是工程獲得良好收益的另一個關鍵。7.3.4財務評價結論從財務評價看，工程投產后正常年內，投資利潤率為30.83%，年投資利稅率為32.44%；所得稅后工程財務凈現值(ic=8%)為10719.42萬元，財務內部收益率22%，投資回收期為6.3年含建設期1.5年，說明工程具有一定

56、的盈利能力。從盈虧平衡角度分析，工程產量盈虧平衡點為設計能力的44.67%，具有一定的抗風險能力。綜上所述，工程經營期內財務狀況較好，具有一定的盈利能力和較強的償債能力，工程在財務上是可行的。7.3.8財務評價結論工程投資財務內部收益率高于行業基準值，投資回收期低于行業基準投資回收期，從敏感性分析看，有一定的抗風險能力，因此，從財務上講是可以承受的。八、風險及對策8.1 主要風險及應對策略：本工程建設和運營過程中，可能會遇到來自社會、政治、文化、經濟、市場等方面的風險和不確定性，從而帶來損失，其中主要的風險包括工程融資風險、運營管理風險和建設風險。8.2.1工程融資風險分析及相應的控制措施該工

57、程投資總額為22618.5萬元。融資方案為：建設單位自籌資金12618.5萬元。建設單位自籌資金分四個來源：一是從公司的現有資金中拿出3000萬元；二是提質升級改造的“土榨坊合作出資工程建設資金的30%，可獲資金6789萬元；三是申請地方政府工程建設配套資金1000萬元；其余1829.5萬元由公司股東按占股比例分攤。向各方融資10000萬元，其中設施建設資金3000萬元，流動資金7000萬元。企業資金籌措能力較強，企業自籌12618.5萬元完全有保證，融資風險較低。融資方融資，將加強與融資方行的溝通，請融資方領導到公司考察，全面考核公司的資產財務現狀和信譽度，充分了解工程的可行性和盈利能力與帶動增收效應，增加融資與公司雙方的互信度。8.2.2工程運營管理風險及相應的控制措施A、市場風險本工程的財務評價指標說明，該