1、作業流程票據錄制和傳遞制度類不編號目的:為規范商品票據錄制和傳遞作業,特制定本流程。適用范圍：適用于票據錄制和傳遞時適用。內容：票據類型及作用:供應商訂貨：商品訂貨單；增減廠商庫存：驗收單、退貨單;增減廠商應付款:驗收單、退貨單、成本調整單;增減部門商品庫存:驗收單、退貨單；調整部門商品庫存:報損單、報溢單；執行(進/售)價格變動：商品進價變動申請單、商品售價變動申請單;執行特(進/售）價格變動：商品特供價申請單、特價折扣促銷單;資料建立：供應商差不多資料表、合同審批表、商品(單品、聯營、組裝)資料表、費用扣款項目表;票據錄制及審核原則:所有系統票據的錄制必須有有效的原始憑據,嚴格禁止口頭打招

2、呼錄單，或不按規定填單、報批就錄入系統單據,單據錄入完畢，應既行審核。系統票據的錄入必須與物流同步進行,嚴禁事前錄單或事后補單,所有票據必須日清日結。系統票據錄入后,應將系統票號抄錄于對應手工票單的右上角并在手工票單上簽署錄入人員姓名備查。應有錄入室（文員）保存的手工申請表（退貨申請表、成本調整申請表、報損申請表）、報溢申請表)、變價申請表、折扣申請表、廠商合同申請表、廠商資料申請表、新品入場申請表)需妥善存檔備查。報送財務的系統票據必須附有有效的原始票據或具備可證明其有效性的合法簽字；票據在傳遞時應填制傳票封面(如下表)進行交接簽字，票據傳遞應在當日完成；票據同意者應及時對同意的票據進行審核

3、和處理,發覺錯誤立即通知制票部門，各部門應依照職務管轄范圍每日稽核電腦系統票據和收到的書面票據是否一致,有無增漏票。附:票據傳遞單 票據傳遞單受票部門:_ NO:_送票部門:_ 日期:_票據類不張數附件票據起始號累計發生額備注傳票人簽字: 受票人簽字：講明:票據傳遞單一式二份,一份為傳票封面,一份為簽收回執。作業流程供應商結算方式解釋類不編號一、目的:為便于明確各結算方式的定義，對本公司與廠商的相關結算方式進行如下定義二、適用范圍：本公司業務部門在業務洽談及結算時適用。三、內容:經銷方式對應的結算方式：現金采購：該供應商所有的送貨驗收單均可進入結算狀態。（交預付款的貨商用本方式） 經銷N天(帳

4、期)：按該供應商驗收單的日期和當前結算比較,超出天(包含N天?）的驗收單均可進入結算狀態c 滾結:該供應商最后一批驗收單不進入結算狀態，其余驗收單均可進入結算狀態.d 經銷30天(月結）:按合同規定的結算扎帳日,扎帳日之前的所有驗收單均進入結算狀態. 經銷天(月結清+天):按合同規定的結算扎帳日,扎帳日之后N天能夠將結算扎帳日之前的所有驗收單進入結算狀態.注: 1.所有進入結算狀態的單據能夠選擇此單據不進入結算,2所有未進入結算狀態的單據能夠選擇此單據進入結算代銷方式對應的結算方式:實銷天(實銷實結）：按合同中規定的每N天結帳一次，對供應商本期的實際銷售成本進行結算(不對應單據)聯營方式對應的

5、結算方式: 聯營：按合同中規定的每N天結帳一次或結算扎帳日之前，對供應商本期的實際銷售成本進行結算(不對應單據）.(以合同約定的結算扣率進行結算).作業流程期初資料建立流程類不編號目的:為了便于期初資料建立作業,特制定本流程.適用范圍：建立期初資料時使用.內容：步驟：操作員、收銀員權限建立01 食品、02 百貨、03 生鮮、04 聯營機構部門建立商品類不建立供應商資料建立帳扣費用項目現扣費用項目單品、聯營、散貨、促銷品、租賃商品買賣合同、聯營合同、租賃合同合同費用項目建立供應商商品建立供應商合同建立作業流程合同建立流程類不編號目的：為便于合同建立作業,特制定本流程。適用范圍：本公司合同建立作業

6、時適用。內容:.1、流程圖:店長員審核返回供應商系統治理員建檔財務登記存檔業務員與廠商談判，議定合同 并附新廠商引進審批表店長初審（副）總經理審批業務員登記、蓋章，存檔一份.2、流程講明：1業務員與廠商談判,約定貿易條件,草簽合同一式兩份，并按合同整理新廠商引進申請書2.業務員將合同附新廠商引進申請書交合同員（采購主管)審核。3.店長將審核后的合同附新廠商引進申請書報副總經理批準，假如聯營扣率20以下或經代銷合同，必須再報總經理批準。4.店長將總經理批準后的合同交于業務員登記、蓋章，存檔一份后,將其余二份分送廠商、財務,并將新廠商引進申請書交系統治理員建立電腦系統檔案。業務員確認系統治理員已錄

7、入合同，并通知部門。5.新廠商引進申請書需填寫的相關內容：（1)、合同分類信息:部門:該合同所屬營運部門。例:01食品部； 廠遍:廠商編碼。由電腦系統治理員在建立系統檔案時按該廠商所屬營運類不由系統生成 廠編規則:廠編由5位數字組成，前兩位為部門編碼,第3位為自定編碼,最后兩位為流水號。廠名：廠商注冊全稱;廠商類不:該廠商所屬商品大類，是本地依舊外地。(2）、廠商差不多信息：聯系人，詳細地址，聯系電話等。(3）、合作及結算條件:經銷是以商品買斷的形式進行商品經營。商品自驗收起,商品的所有權即有供應商轉移到商場,同時經銷廠商的結算方式有:現金采購,經銷天，經銷月結，經銷月結N 天。 代銷 是供應

8、商將商品托付商場銷售，銷售后的商品,商場獵取應得的代銷利潤,商品銷售前，商場只有商品的治理權，而沒有所有權。結算方式有:實銷N天。c 聯營 是供應商自己治理商品進銷存,商場統一顧客收銀結算，商品的治理和經營權均屬供應商,商場不治理該項商品的進銷存，只是按合同約定的聯營銷售扣點來取得收益。d 租賃 是租賃廠商以支付租金來取得商場經營場地的使用，商品物流不由商場治理。合同經銷(購銷）方式對應系統的結算方式:現款現貨現金采購:該供應商所有的送貨驗收單均可進入結算狀態。交預付款的供應商適用于本結算方式）經銷N天=經銷N天：驗收生效后超出N天(包括N天)的驗收單均可進入結算狀態。滾結：該供應商最后一批驗

9、收單不進入結算狀態，其余驗收單均可進入結算狀態。經銷月結=月結清:按合同規定的結算扎帳日,扎帳日之前的所有驗收單進入結算狀態。經銷月結N天月結清天:按合同規定的結算扎帳日，扎帳日之后天能夠將結算扎帳日之前的所有驗收單進入結算狀態。注: 1.所有進入結算狀態的單據能夠選擇此單據不進入結算,.所有未進入結算狀態的單據能夠選擇此單據進入結算.代銷方式對應的結算方式:實銷N天實銷實結：按合同中規定的每天結帳一次,對供應商本期的實際銷售成本進行結算(不對應單據).聯營方式對應的結算方式:按合同中規定的每N天結帳一次或結算扎帳日之前,對供應商本期的實際銷售成本進行結算(不對應單據)(以合同約定的結算扣率進

10、行結算）.交易條件及計算、收取方式:經(代)銷:進貨返點及對應的 計算對象(按進價結算）支付方式(帳扣、現金交款、商品抵扣都可）。聯營：保底和超目標獎勵的保底和目標額及其分配額（率)及分解方式。費用治理及收取費用項目(按合同約定）收取類型：一次性/長期 收取金額或比率 計算對象 收取時刻收取方式6.合同上述差不多資料錄入完成后,將該廠商供貨的商品資料或銷售碼檢索進入該廠商合同目錄.7.合同建立完成，電腦部將廠商編碼填入新廠商引進申請書“廠編”欄,并將新廠商引進申請書按部門整理，交店長審核.店長審核完畢后交于業務員按部門存檔,同時通知有關人員.作業流程商品資料建立流程類不編號目的為規范新建商品資

11、料作業,特制定原則適用范圍:本公司新增商品資料是適用.內容:業務員與廠商洽談需引進的商品,價格及相關條款3. 流程圖新商品準入審批單報店長,副總經理,總經理審批電腦作業完成后將系統生成的店內碼抄錄于新商品準入審批單店內碼欄簽名后按部門存檔電腦系統治理員錄入完成后把商品資料下放到相應營業部門新商品準入審批單交系統治理員錄入系統商品同意引進后由業務員填寫新商品準入審批單3. 新商品資料名詞規范釋義：1.商品:商品品牌+商品名稱+（功能特性/型號/貨號規格)例: (中括號部分的內容可選擇使用)日雜: 品牌+原料功能+名稱(如:碧麗珠家具護理噴蠟);服裝: 品牌+面料+名稱+貨號(如: 紳浪全毛西褲B

12、112)化妝品: 品牌名稱+功能/特性/容量（如:碧絲羊胎素美白保濕霜)床用: 品牌+名稱+規格(如：雅蘭枕套4*74)玩具,鐘表,燈飾:品牌+名稱+貨號（如:英納格機械表2582b3）電器:品牌名稱+貨號、型號(如:美的電飯煲4-2)鞋、箱包:品牌+面料+名稱貨號；(如：嘉輝童布鞋2901）體育用品:品牌+名稱貨號/規格（如:英發泳衣85）2.規格：最小零售單位規格，如500ml,0g3產品條碼:商品注冊條碼4.原包裝：指商品包裝形態,如箱,件.進貨數量：初始訂單訂貨數量零售單位：商品最小零售單位7.進價：沙鍋年品每個零售單位的商品含稅進貨單價8售價:商品每個零售單位的商品銷售單價9.進項稅

13、率：商品增殖稅應納稅率10類不編碼:該商品所屬公司商品類不編制中的末級分類代碼1.產地，等級，保質周期：對應商品標識填寫2.部門：該商品所屬部門13.商品編碼：由電腦建立商品資料時生成3.3 流程講明業務員與廠商洽談確定進入賣場之商品后,由業務員整理資料并填寫新品準入審批單,該單必須按新商品資料名詞規范釋義要求標明商品品名(品牌名稱),零售規格，條形碼，進價，售價,商品類不（部門碼），換算關系,產地等關鍵信息,業務員不需為商品編碼寫店內碼，店內碼由計算機錄入時自動編碼業務員將批準后的新增商品采購申請單送電腦系統治理員錄入建立系統資料電腦系統治理員按以下步驟建立新品資料:按品名模糊查詢后決定是否

14、新增，若是老商品，直接記錄其店內碼，若是新商品,再準確地進行資料新增。所有自營商品均以最小零售單位作為單品打算和計庫存所有聯營商品均以品牌或小分類或扣率建立商品銷售子分類碼，不需要錄入單價及其他單品信息，也即用一個碼治理多個品種的銷售(由收銀員依照銷售小票臨時輸入單價銷售），但必須保證一個子分類碼對應的商品都具備相同的扣率。要確保該商品資料在計算機系統中是唯一的。新商品資料的建立需要以下內容:店內碼依照“2+大類編碼位流水號4位+校驗位1為”生成供貨商編碼(在廠商資料治理中查詢或建立）準確的商品名稱(品牌+品名+系列特征/貨號）規格（以小零售單位的規格,分裝產品必須也按最小零售單位建立)類不編

15、碼原包裝單位零售單位換算關系進價零售價產地（用條形碼槍掃描）錄入商品條形碼(系列商品條形碼最好按單品分開建立在整件里進行混裝的系列商品可視為一個商品,按一品多碼進行治理)錄入完畢后并在商品部門設置中將商品下放到相關部門,并同時將計算機生成之商品編碼填寫到新品準入審批表上（當新品準入審批表未編供貨商瑪時也需要將供貨商編碼填寫到數據卡）電腦部核對資料無誤后在新品準入審批表上簽名并將新品準入審批表按部門存檔作業流程商品（補)訂貨流程類不編號目的: 為規范商品(補)訂貨作業，特制定本流程.適用范圍: 本公司部門于補(訂)貨時適用.內容:.1 流程圖:電腦分析營業部門(營業員)供應商導購員(業務) 先查

16、庫存報缺貨 先查庫存報缺貨 訂貨需求營運主管確認電腦自動處理補貨單并生成定單補貨申請單錄入營運主管審核電腦部打單正式電腦訂單電腦定單完成訂貨 訂單傳遞商管課收貨組供應商送貨作業流程商品（補)訂貨流程類不編號2、流程講明柜組手工要貨:營業員于當營業結束前檢查商品存貨,確認缺貨商品及其銷售情況，估算所需補貨數量，填寫補貨申請單報營運主管營運單位匯總每日本部門補貨申請單進行修正，擬訂本部訂單，差不多訂貨量為日均銷量設定銷售天數（廠商送貨周期）營運主管將審批后的（補貨)訂單交給電腦課產生正式訂貨單,打印后由營運單位通知廠商,并通知商管課收貨部門電腦課提供訂單逾期信息并跟催供應商營運主管將每日訂單進行登

17、記，并追蹤及跟催到貨情況(訂貨到貨差、訂貨日期/到貨日期）.3、涉及票據手工要貨單(一式一聯）電腦訂貨單(一式一聯）作業流程進貨驗收流程類不編號目的：為規范進貨驗收作業，特制定本流程適用范圍:本公司部門進貨驗收時適用內容:.1、流程圖供應商送貨收貨員/防損員憑訂單驗貨系統掃描確認商品條碼收貨員/防損員驗收并收貨電腦文員按實際驗收結果錄入驗收單并打印，驗收人員、廠商核對后在驗收單上簽字認可驗收單（財務聯）附廠商送貨單、訂單交財務部核算員稽核記帳，作為應付款憑證驗收單（商管聯）交商管課存檔，供營運單位備查驗收單（廠商聯）加蓋收貨專用章，將廠商聯交廠商32、流程講明商箮課收貨接到訂貨通知,確認到貨時

18、刻、品種數量，并作相應預備廠商送貨到店，向商管課設單驗收人員依照訂貨單原悠揚或復印件對應廠商預備驗貨驗收人員對訂單上所列各項認真核對,核杳其中包括廠商編號、送貨地址、送貨日期、訂單號碼、總頁數、貨品名稱、貨號、收貨單位、收貨數量（最小零售單位、最小稱重單位)等項目是否清晰，同時檢查是否有待退商品外箱辨識：檢查外包裝是否有破損，再詳細檢查外箱上商品描述、含量、規格是否與訂貨單內容相符驗收人員檢查數量品質：抽箱拆封檢查某一箱內商品單品的條形碼、包碼、商品標識、保質期限、規格、并按最小零售單位和最小稱重單位做數量點收，無誤后在訂貨單“實收數量”項中填入實際驗收籹。所有商品驗收完成后,收貨人員在訂貨單

19、驗收員處簽字收貨原則:數量只能少收不能多收，商品品種只能少收不能多收。如有異議，需向相關部門匯報作業流程進貨驗收流程類不編號電腦課錄入員依照訂單號在計算機中按訂單號生成商品進貨驗收單，并對應訂貨單上按實際驗收結果修正錄入、核對并審核后打印驗收單,完成后將電腦驗收單號抄錄于訂貨單右上角，交相關人員(驗收人員、廠商人員）簽字后，商箮課在“廠商聯”加蓋收貨專用章后,將“廠商聯”交廠商做結算憑證,“財務聯”附廠商送貨單及有驗收記錄的訂貨單于當日按類不匯總并制作傳票封面送財務部審核。“商管聯”供商管課留檔備查。 贈品的收貨原:賣A送A:贈品和商品是同品且在重量、規格、質量等方面完全一致,收貨部清點驗收后

20、訂貨單該商品對應的“搭贈品”項按贈品驗收數填入贈品數量。錄入員在系統進貨驗收單對應單品的“贈品數”項按贈品驗收數填入贈品數量賣A送B:贈品和商品不是同一商品,收貨課按廠商送貨單對贈品驗(簽)收后，在廠商送貨單（隨貨同行)上注明“XX課贈品”傳給錄入員，錄入員在系統進貨驗收單中以“XX部門贈品”為供應商對該項贈品作驗收錄入,(打印后供應商聯傳對應業務部門)非賣品贈品：贈品為店內非販賣商品，收貨員在清點贈品后，給供應商開具收據，將贈品轉給企刬部或客嗠部贈品發放處，并注明屬A商品之贈送品,此贈品不做電腦收貨。 條碼檢查及店內碼打印：抽取一個銷售單位的商品檢驗商品條碼是否可讀,假如所顯示商品描述與商品

21、包裝描述完全相符,該商品條形碼通過檢驗。當界面所顯示條形碼為非法字樣或與此不同的描述,應填寫標簽打印申請單，經收貨主管簽字后,條形碼打印機將打印出店內條碼。貼條形碼時,店內條形碼應覆蓋非法的國際條形碼。如因店內條碼大小無法蓋過國際條碼，帽相錯而貼。無條形的商品需貼店內碼。剩余的店內碼,應收回交給收貨主管并統一銷毀。打印店內碼的無(錯)碼商品必須是系統內已建有資料的商品,系統內無資料則拒收。會計對進貨驗收單和訂貨單復核注:關于廠商送貨單上商品進價高于訂單進價的商品,可依照實際情況在征得營運主管或采購經理同意后方能收貨，可在商品驗收單上直接修改商品進價,單據簽字后將會改變商品資料上的進價。33、涉

22、及票據電腦驗收單（一式三聯)商管聯、廠商聯、財務聯作業流程商品退貨流程類不編號目的:為規范商品退貨作業,特制定本流程適用范圍：本公司部門于商品退換貨時適用內容：財務依單作財務帳務處理退貨單廠商聯交廠商做攜出放行憑證及結算憑證收貨人員、廠商共同辦理退貨交接廠商、收貨員共同再退貨單上核對簽字確認采購主管通知廠商退貨營運部將退貨單連同商品送交商管課退貨處通知采購先訂貨再退貨錄入員錄入/審核/打印電腦退貨單如應付款小于退貨財務檢查應付款余額采購主管審核退貨申請單營運部門制作商品手工退貨申請單如應付款大于退貨31 流程圖：3. 流程講明：各課營業員定期檢查貨架商品,確認應退之商品,填寫手工退貨申請單。采

23、購主管確定需要退貨后于財務部聯系確認該供應商有無貨款可扣,如無應付款則不作退貨,應由采購主管聯系供貨商引進新品換貨，待供貨商有了足夠扣款后才可退貨。 以上事項確認后通知供貨商。電腦課按手工退貨申請單錄入新品退貨單。新品退貨單及應運部門將退貨商品送至商管課退貨處。退貨后將確認的商品退貨單財務聯匯總按票據傳遞流程傳遞到財務部。財務核對“退貨單”后，在系統“財務治理/票據記帳”中進行廠商應付款項的記帳。財務記帳將退貨單按廠商存入其末結算單據中,預備對帳結算使用，票據記帳后系統據此減少廠商當期應付款帳。注意：采購部通知供應商退貨商品如七天過后不來退貨，將商品退貨單直接交財務部作扣款處理。3.3 涉及票

24、據：手工退貨申請單一式一聯電腦商品退貨單一式二聯廠商聯、財務聯作業流程商品報損作業流程類不編號目的：為規范商品報損作業，特制定本原則。適用范圍:本公司部門于自營商品報損時適用。營運部門制作商品手工報損申請單內容:電腦課錄入審核電腦報損單防損員檢查（副）總經理或店經理審批營運主管審核手工報損申請單 3.1 流程圖：3.2流程講明：商品報損一定是商品實物存在而不符合正常銷售標準的商品。各部門定期檢查商品,確認應報損之商品，填寫報損申請單后經（副)總經理或店經理審批。報損申請單批準后通知防損員查驗實物。電腦課錄入并審核電腦報損單。.3涉及票據:手工報損申請單一式一聯電腦報損單一式一聯（不打印）作業流

25、程變價作業流程類不編號目的:為規范商品變價作業流程作業，特制定本原則。適用范圍:本公司部門于變價作業流程時適用。內容:電腦錄入變價單打印新標價簽營運主管或采購主管填寫變價單.1 流程圖: 1.變價申請報批 3.持變價單舊標價簽通知電腦變價采購經理審核批準 .同意變價 4.打印后的新標價簽賣場更換新標價簽、POP 5.通知賣場執行變價 .反饋3.2 流程講明:進價變更:廠商變價通知，廠商進價變化的商品，必須要求供貨商提早通知，同意更改進價后，采購主管填寫變價申請單,附廠商變價通知報批。售價變更：營運主管填寫變價申請單。變價申請單應包括變價商品的條碼、名稱、規格、原（進）售價、新（進）售價寫明變價

26、日期,應在此日生效,盡量幸免在營業中變價。經審批后持舊標價簽將變價申請單送電腦課。變價處理，電腦課在計算機中錄入變價單，核對后審核，對此商品的售價改變。營運主管督導部門營業員向電腦課申領新價格標簽。同時檢查POP的更換。.3涉及票據：手工變價單(一式一聯)電腦進價變價單：不打印電腦進價變價單：不打印作業流程特價折扣作業流程類不編號目的：為規范商品特價變價作業,特制定本原則。適用范圍:本公司部門于特價變價時適用業務員填寫特價商品申請表包括條碼、進價、售價、特價、促銷數量、每人限夠數量、生效及到期的時刻、廠商承擔比例內容:店長審批.流程圖:特價時刻結束收銀前臺自動終止打折銷售恢復原價銷售。并提示更

27、換標價簽財務審批特價時刻開始收銀前臺自動執行打折銷售業務員經營部門在特價生效前更換特價標簽、POP，檢查促銷前預備。特價結束時更換商品價簽電腦錄入折扣申請單并下到前臺POS系統。完成后將系統折扣申請單號抄錄于特價商品申請表右上角以便查詢總經理審批 32 流程講明由業務或部門經理同供應商洽談賣場特價促銷事宜，確定施行特價促銷的品種、數量、供應商折扣承擔比例(進價特價)業務同供應商達成特價協議后,填寫商品特價申請單一式二聯,商品折扣申請單應注意標明折扣部門、起始日期、終止日期、起始時刻、終止時刻，如始數量有限制的超低價商品，還應標明每人限夠數量。報部門經理、店長、財務部、幅總經理、總經理批準。作業

28、流程專柜商品銷售流程類不編號目的:為規范商品銷售作業時，特制定本流程。適用范圍:本公司賣場銷售收銀。營業員接待顧客內容:3.1 流程圖：收銀員打印電腦小票顧客憑加蓋收銀章的電腦小票及手工銷售小票到專柜取貨 顧客付款結帳顧客持二聯小票到指定收銀態付款填寫一式三聯銷售小票3.2 流程講明:顧客購買商品時,營業員必須嚴格填寫商品銷售小票一式三聯,內容包括：商品代碼，商品名稱，商品規格,數量,零售價（商品價簽上的標價)，金額(數量*零售價）備注（折扣率及折扣后的執行金額）。營業員將商品銷售現金交款單二聯交給顧客后，告知顧客到指定收銀臺交款。收銀員收款后,打出電腦收銀小票,并在電腦收銀小票及商品銷售小票

29、二聯上加蓋收銀員章，留存收銀員聯,將電腦收銀小票及商品銷售小票一聯返還給顧客。收銀員庶確保每張電腦收銀小票的收銀金額與手工開據的商品銷售現金交款單商品代碼、銷售金額、折扣后執行金額嚴格一致。專柜營業對帳流程目的：為規范商品銷售作業，特制定本流程。適用范圍：本公司賣場銷售收銀對帳。收銀員填寫票據傳遞單營業員填寫專柜營業日報內容：會計進行專柜對帳電腦課打印電腦專柜銷售日報財務收銀對帳核算員與現金一并交財務業務主管審核 .1 流程圖:3.2 流程講明:營業員在交班時對銷售小票、專柜銷售日報手工臺帳進行匯總核對，如有差異立即與當班收銀員核對，確保一致后簽字與下班營業員,當日營業結束后交與收銀課主管。收

30、銀員交班后將商品銷售小票第三聯匯總登記(在票據傳遞單封面上登記張熟與總金額,小票、券、信用卡存根分類登記）后與全部現金一并交總收室(注：為安全起見,不同意收銀員在賣場清點現金)。總收室負責清點各收銀員現金、券、信用卡存根，匯總填寫收銀員現金明細表，必須確保收銀員現金明細表與票據傳遞單金額一致。否則進行手工小票與電腦小票核對,假如是收銀員錄入有誤,則通知收銀主管及收銀員核對。假如是收銀員長、短款，則按收銀長短款處理方法登記處理。作業流程盤點作業流程類不編號有無重大差錯目的：為規范商品盤點作業流程作業,特訂定原則適用范圍:本公司部門于盤點作業時適用之財務確定盤點日內容:3.1、流程圖：盤點前預備將

31、本期全部流轉票據輸入系統，檢查有無漏單或未審核單據盤點組織落實和盤點責任區域的劃分電腦文員按部門抄錄的貨架商品順序打印盤點空白表部門按貨架抄錄商品順序盤點前教育：分工及責任、盤點（初盤、復盤、抽盤）方法盤點表的領取、填寫、簽名、交回做完今日總結后，做盤點備份，對當天的商品庫存扎帳領取空白盤點表盤點、填寫盤點表、盤點人員共同簽字盤點表收回統計、查對電腦課（收銀員）錄入盤點表盤點表錄入核對漏盤商品檢查盤點盈虧試算（財務及相關經理確認）取消此次盤點，重盤盤點單簽字結束作業流程盤點作業流程類不編號3.、流程講明下達盤點任務：財務宏觀操縱，確定盤點時刻,盤點范圍:全場、部門、廠商或個不商品;督促各部門進

32、行盤點前的預備工作，及為盤點制造各種便利條件貨架編號：標出賣場全部貨架編號、地堆編號盤點前先行檢查總服務臺、收銀結賬區等是否有滯留商品,并核對當日退貨情況盤點前教育:由店長對其職員進行盤點前教育,如備點方法、要領、貨品位置，歸類整理盤點品項的陳列排面、改包裝銷售的數量等將盤點商品范圍通知電腦課,電腦課于當日盤點開始時的計算機中對指定盤點商品扎帳人員分配:由店長統一對其職員進行工作任務分配，明確好各職員所負責的區域，如貨架、庫房、收貨區、收銀臺、退貨、維修等以免漏盤盤點前預備:電腦及財務核算會計:清理相關商品票據，確保全部盤點前票據均已進入計算機及財務帳清理收繳未繳營業款、備用金及相關票券理貨員

33、:在盤點前將所盤的物資歸類整理、排列、重新碼放以方便盤點依照貨架區分由左而右、由下而上抄錄商品條形碼、品名并注明貨架號。交后臺電腦課在”陳列臺帳”中按條碼抄錄的順序依次錄入部門、貨架號、盤點區域、商品編碼（或條碼)等內容，并對應打印出預盤表（在盤點前日完成）,設置中控臺統一負責空白預盤表的領取、收回、核對(登記份數）盤點時按預盤表指定貨架號之貨架由左而右、由下而上對應商品條形碼盤點抄錄商品數量。備點中如有同條形碼商品未歸類陳列,可在該貨架盤點表空白處寫明條形碼、數量、零售價，計算機會自動求和，無須每行加總將盤完之預盤表由參加盤點人員（兩人以上)簽字后交后臺電腦課錄入將殘損商品單獨盤點、存放。待

34、盤點后退換收貨區：將庫房內的物資歸類碼放整齊,退貨盡可能地在盤點前退完庫區將自己所負責的票據全部處理完畢,并將資料與計算機核對依次盤點、抄錄商品條形碼、數量并由參加盤點人員簽字后交后臺文中錄入也能夠通過前臺收銀機來進行盤點錄入： 后臺電腦課依照預盤表順序錄入貨架號、條形碼、數量,每張預盤表對應錄成一張實盤單并保存 將實盤單單號抄于預盤表右上角 復核人員依照預盤表標明的實盤單號審核實盤單按預盤表錄入無誤后，對該實盤單審核確認。(方法：可采取手工匯總預盤單總數量核對實盤單總數量的方法) 所有盤點表輸入完畢后,后臺電腦課和復核人員應按預盤表領出登記檢查盤點表是否交齊,復查在每一張盤點表上簽字。并記錄

35、本次盤點預盤表總數和實盤總數是否吻合作業流程盤點作業流程類不編號盤點檢查： 所有盤點表輸入完畢后,后臺電腦課打印漏盤、重盤及差錯商品報表，交部門核實重盤 所有盤點表輸入調整完畢后，由后臺電腦課打印盤點盈虧試算表，立即上報財務。 查找盤長（短）緣故，有重大差異時申請重盤或取消本次盤點 實物差異追蹤：盤點后各品項與計算機庫存報表有差異時，依以下程序再予復盤：資料加總再核算,最后收貨日之收貨報查核，檢查退貨記錄，當日銷貨是否扣除,檢視有無漏盤商品，檢討是否有其它可能阻礙庫存正確性之因素。填寫部門盈虧報告：包括盈虧金額，實物金額及緣故分析,店長意見等 盤點結束簽字： 財務、店長審核確認（并簽字）本次盤

36、點盈虧入賬，調整計算機存貨數量;財務核算會計依照盤點盈虧表調整部門庫存商品帳盤點資料檢查:財務經理，店長必須檢查盤點表是否交齊,每一張盤點表上是否有合法簽字（至少兩人，包括初盤和復盤）。本次盤點預盤表、復盤表總數和實盤單總數是否吻合。原始盤存表資料必須保存到下次盤存結束。在當日營業前或營業結束后進行:禁止作任何當日票據,如有進貨、退貨等應安排在次日后進行。實物清盤:各部門必須按統一規定的時刻進行盤點；盤點過程僅以實物為標準。嚴禁不點實物按帳報數，嚴禁漏盤物資或重盤物資，盤點表上至少要有兩人簽字，要求書寫工整,字跡清晰3.、涉及票據 手工填寫商品實盤表一式二聯作業流程廠商結算流程類不編號目的:為

37、規范廠商結算作業,特制定本流程。適用范圍：本公司廠商結算時適用。內容：31 流程圖:廠商按對帳金額開票會計每日審核昨日全部手工票據（驗收、退貨、沖紅）付款結算廠商結算單審核廠商結算單對帳廠商持結算期全部單據生成廠商結算單每月同聯營供應商進行銷售成本對帳結算前三天生成及錄入廠商全部費用審核無誤后對這些單據簽字生效廠商結算單經理審核作業流程廠商結算流程類不編號3.2、流程講明:結算的這些廠商必須是合同的廠商,沒有合同的廠商,財務不予結算財務結算會計每日審核部門報來的票據(驗收單，退貨單,沖紅單）,審核票據是否同原始資料吻合，總票數、總金額是否與票據封面一致，是否有效簽字會計每日將審核后昨日傳票（驗

38、收單、退貨單、沖紅單）核對電腦票據和收到的票據是否一致,對未達票據及時追蹤,票據稽核對應重點檢查供貨商與總金額是否有誤將各廠商當月驗收單、退貨單、沖紅單等單據準確整理歸類，并周期性核對電腦系統中的本期購進、本期退貨、本期沖調值是否與票據吻合，做好對帳預備在給貨商結算提早一周,財務及部門重點檢查并核對電腦:進貨驗收、退貨單、沖紅單有無遺漏，確保全部票據準確進帳重點檢查月結清類廠商,確認是否存在商品滯銷而存貨較多的情況,作好退貨預備,幸免被動付款結算前三天，在”貨商合同商品”中檢索各貨商費用，并把本期貨商結算費用填寫準確，以便于在和貨商結算時，付款單能自動提取這些費用,并在付款時自動扣除這些費用費

39、用錄入完成后，分不按經營方式生成貨商”付款單”，生成時注意檢查貨商及對應的合同，以信在在付款期內發生的可付款金額、費用、保留款是否正確“付款單”生成后,財務打印，同貨商對帳,對帳無誤后,財務，把打印的付款單的其中一聯給貨商，貨商把付過款的驗收入庫單、退貨單、沖紅單交給財務儲值卡的治理方法及流程關鍵詞： 一次性儲值卡：依照儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，用完作廢。不記名,不掛失。可續款儲值卡：初次適用時，以儲值卡的面額確定儲值卡的含金量，依照用戶要求可進行再續款，用戶再不透支的情況下也能夠要求取款。制卡流程主動制卡:企業要緊負責人（總經理或財務總經理等)依照消費市場的需要,負責儲制卡的授權(包括

40、授權張數、面值、失效日期等）。注：依照通常慣例,面值一百元整和面值五百元整的儲值卡,可授權一定數量（分不儲備100張左右）。其他大面值的儲值卡（如:面值分不再一千元整、二千元整、五千元整的儲值卡)可少量授權（通常分不儲備0張左右）。被動制卡：依照消費者的需要，雙方簽定購銷協議（包括消費者需要的儲值卡數、面額以及優惠政策等），企業要緊負責人（總經理或財務總經理等）負責儲值卡的授權（包括授權張數、面值、失效日期等)。 2、財務確定專門人員負責儲值卡的制作,制作后將制作完成的儲值卡交由財務的出納人員負責保管，并要求制作人員登記一本儲值卡制作的日志帳(包括制作數量和制作金額等內容)。制作人員將制作卡交由出納時必須打印制作憑證(二聯），要求制卡人員和出納雙方簽字，并各自