1、把某酒店財務工作拜流程霸一、廳面收銀工斑作程序唉 餐廳收銀工按作是記錄餐飲營搬業收入的第一步癌，也是財務管理版的重要環節之一埃。它要求每一名巴收銀員熟練地掌骯握自己的工作內辦容及工作程序，背并運用于工作中搬，真正地起到監矮督、把關的職能耙作用，為下一步扮的財務核算奠定愛良好的基礎。其藹工作內容主要包襖括：熬（一）班前準備扒工作案 1、埃餐廳收銀員依照壩排班表的班次于皚上崗前需簽到，吧由餐廳收銀領班胺監督執行，并編疤排報表。胺 2、拌收銀員與領班或瓣主管一起清點周愛轉金，無誤后在半登記簿上簽收，岸班次之間必須辦敗理周轉金交接手八續，并在餐廳收吧銀員周轉金交接把登記簿上簽字。襖 3、稗領取該班次所

2、需藹使用的帳單及收昂據，檢查帳單及暗收據是否順號，板如有缺號、短聯埃應立即退回，下安班時將未使用的柏帳單及收據辦理翱退回手續，并在愛帳單領用登記簿盎上簽字，餐廳帳澳單由主管管理，襖并由主管監督執叭行。昂 4、板檢查電腦系統的八日期、時間是否阿正確，如有日期版不對或時間不準熬時，應及時通知按領班進行調整，俺并檢查色帶、紙胺帶是否足夠。把 5、挨查閱餐廳收銀員鞍交接記事本，了澳解上班遺留問題案，以便及時處理笆。半（二）正常操作頒工作程序搬 1、扮當服務員把點菜熬單交到收銀臺時埃，收銀員應首先埃檢查點菜單上人爸數、臺號是否記敗錄齊全，如記錄笆不全則退回服務鞍員。矮 2、八當點菜單人數、辦臺號記錄齊全

3、后岸，開始正式輸入阿菜單，首先將客疤帳單號碼輸入電瓣腦內，收銀機將柏自動編制該帳單背號，待客人結帳敖時使用；然后將拜客人人數、臺號襖以及客人所點的案食品、飲料內容挨及數量依照電腦礙菜單鍵輸入。輸靶入完畢后即可等板待客人結帳。板（三）結帳工作搬流程阿 1、傲餐廳結帳單一式隘二聯：第一聯為叭財務聯、第二聯瓣為客人聯。瓣 2、艾客人要求結帳時唉，收銀員根據廳扒面人員報結的臺板號打印出暫結單氨，廳面人員應先按將帳單核對后簽擺上姓名，然后憑埃帳單與客人結帳靶。如果廳面人員藹沒簽名，收銀員骯應提醒其簽名。瓣 3、伴客人結帳現付的哎，廳面人員應將般兩聯帳單拿回交白收銀員總結后，拌將第二聯結帳單安交回客人，第

4、一胺聯結帳單則留存柏收銀員。吧 4、氨客人結帳是掛帳拌的，則由廳面人矮員將客人掛帳憑斑據交收銀員辦理按掛帳手續后，兩隘聯帳單都交收銀襖員處理。辦 5、唉結帳時客人出示哎優惠卡（或者廳叭面管理人員給予佰客人打折）要求耙打折時，廳面人擺員應將優惠卡（班或者管理人員簽愛名）和兩聯帳單佰交收銀員按程序艾辦理打折，如果隘廳面人員只將一白聯帳單交收銀員骯，收銀員可以不辦給予辦理。哀 6、叭作廢或修改帳單藹時應由相關人員罷說明作廢或調整俺原因，并簽上姓辦名，在由廳面管跋理人員證實后，般將修改單和作廢般單（兩聯）交收阿銀員送財務部審藹計審核。敖 7、背由于種種原因，凹客人需要滯后結跋帳的，須先請廳按面管理人員

5、認可凹擔保，然后將其半轉入財務部應收伴帳款。氨 8、絆賓館總經理、副癌總經理招待客人挨或銷售部人員，疤經領導批準招待巴客戶時須使用內敗部帳單，帳單請芭領導簽字后轉入拜財務部審計審核笆。擺 9、疤收銀員在本班次把營業結束，后應哎做單班結帳；在案本日營業工作結拜束后，應做總班矮結帳。仔細核對安當日的用餐情況昂及收入情況，并板填寫“東（西）奧園餐廳核對表”骯。巴（四）單、總班壩結帳鞍 疤在每班結束后柏，要做單班總結叭；在當日業務結襖束后，要做總班挨結帳。直接點擊扒“單。總班結帳芭”按鈕，電腦會俺自動總結營業收搬入并產生若干報哎表，根據所需，白打印出報表。岸（五）當日、歷罷史帳目查詢哀 “當日搬帳目查

6、詢”是指澳未平帳和最近三岸天的帳目，直接頒點擊“當日帳目八查詢”按鈕，電胺腦會自動查找出岸所需帳目。扒 “歷史氨帳目查詢”是指百以前產生的帳目跋，操作方法同上氨。案（六）發票管理霸 1、搬每位收銀員領用擺的發票由本人保叭管及核銷，不得哎由他人代領和代扮核銷，核銷時作藹廢的頁號折開，班其作廢號碼要填班入發票封面背后熬的發票檢查記錄胺欄內。阿 2、扒填制發票金額要芭憑客人聯的消費埃單金額填制（經稗辦人在發票的有愛關項目中要簽上伴姓名的全稱），伴其客人消費單要愛貼附發票存根聯扒的后面。笆 3、俺核銷發票時發現般存根聯沒附上客把人聯的消費單或敗發票不連號的，隘經管人除要寫上澳書面說明書附貼柏上，還要承

7、擔由哀此而產生的一切稗經濟損失。敗 4、扮丟失發票要及時矮以書面報告上報癌財務部，丟失發敗票聲明作廢的登背報費要由經管人按負責。稗（七）作廢帳單唉的管理岸收銀員當班結束背時對于經過電腦敗操作記錄的調整白單、作廢單等都搬應送審計稽核。挨作廢單必須由領礙班以上簽名證實扮注明作廢原因。胺如事后發現有錯斑，但又查不到保氨存的帳單，其經擺濟責任應由收銀巴當事人承擔，同稗時還要追究銷毀氨單的原因。癌（八）現金、支案票、信用卡的收吧款程序瓣 1、現凹金胺 1叭）收現金時應注霸意辨別真偽和幣澳面是否完整無損艾。班 2傲）除人民幣外，扒其他幣別的硬幣傲不接收。胺 2、支斑票靶 收取捌支票應檢查是否背有開戶行帳號

8、和扒名稱，印鑒完整般清晰，一般印鑒奧是一個公章二個班私章以上。如有澳欠缺，應先問交頒票人是否印鑒相扮符，并在背書留罷下聯系人姓名和叭聯系電話。本賓凹館不接受私人支安票，如由賓館經按理以上人員擔保岸接受支票的，該白支票出現問題由辦擔保人承擔一切阿責任。斑 3、信扳用卡拜 1）熬收授信用卡時，哀應先檢查卡的有板效期和是否接受案使用范圍內的信斑用卡、查核該卡澳是否以被列入止哎付名單內，（如藹刷錯信用卡紙、敗過期、止付期及耙非接受范圍內的艾信用卡銀行一律襖拒收。胺 2）埃客人結算時，將白消費金額填入簽把購單消費欄，請辦持卡人簽名，認案真核對卡號，有埃效期和簽名應與擺信用卡一致，正哎確無誤后撕下持擺卡人

9、存根聯隨同斑帳單交客人。扮 3）礙持卡人如沒有入藹住本賓館或先離吧店，代他人付款哎的須請持卡人在搬簽購單上先簽名把，填寫付款確認扒書，收銀員應認辦真核對卡號和簽氨名，按預住天數瓣預計金額授權，扒取得授權后，在伴簽購單邊緣注明澳“已核”字樣簽哀上經辦員姓名，般寫上授權金額和啊授權號碼。版 4）案信用卡超過限額澳的一律要致電銀岸行信用卡授權中懊心或通過EDC癌取得授權，如實耙際消費超過授權挨金額應再補授權唉，一筆消費只能拜用一個授權碼，阿多個授權碼應分敖單套購，方可接柏受使用。岸 5）敗簽購金額如超過凹授權金額的10癌%以內，原授權百碼仍可使用，不愛須再授權。版（九）下班時現啊金及帳單交接程邦序半

10、 1、搬現金交接程序般 餐廳收拜銀員編制報告完百畢后，將所收的柏現金數額分別填拌寫在現金袋上，昂然后將現金裝入唉袋內。要求內裝伴現金與現金袋上扒記錄的金額一致氨，并在現金收入扒交收記錄簿上簽凹字，辦理現金交芭接手續。在收銀班員的監督下將現半金袋放入保險柜笆中，當收銀員下阿班時，由接收人盎一一清點現金口伴袋及核對現金袋哎上的金額與現金艾交收記錄簿金額拌是否一致，無誤氨后在轉交人姓名啊欄內簽名，A，伴B，C，D班以隘此類推，手續不岸變，直到第二天奧總出納清點為止版。扮 2、愛客帳單交接程序半 客帳單敖交接程序分為兩辦類：一類是已使澳用的，將已使用靶過的客帳單按順襖序號排好，用客霸帳單分配表包捆笆好

11、，放到指定位捌置，供夜間核數班員審核用；另一扳類是未使用過的皚，要檢查一下與翱已使用過的客帳暗單最后一張是否扳有連號，無誤后礙，辦理退還手續疤。在餐廳收銀客唉帳單領用登記簿奧的退回處簽字。隘如下班次繼續使懊用時在領用欄內稗簽字辦理交接手壩續，當天工作結扮束時，應將未使哀用的客帳單退回疤主管處，并辦理搬退回簽字手續。氨（十）臺球廳工胺作程序礙 1阿、當客人到臺球阿廳打球消費時，案收銀員接到服務耙員的傳遞信息后瓣，開出收費結算斑單，注明客人開皚始消費時間、所礙用臺球桌號，并絆在打卡機上打上唉開單時間，并在懊登記表中做好記胺錄。俺 2霸、客人結帳時，熬收銀員要在結算辦單上注明截止時版間，客人打球應把

12、收銀項，加上其吧它消費款項，最哎后應收金額與客按人結帳，并在打拜卡機上打出結帳半時間，并在登記艾表中做好登記記哎錄。拜 3扮、免費接待：根癌據賓館制訂的免鞍費接待執行。總吧經理接待，由總芭經理在接待單上凹簽名確認。如果叭不能及時簽名，吧由部門經理代替芭接待的，由部門吧經理先在接待單鞍上簽名并注明接愛待內容，部門經靶理在第二天，將礙手續補齊后交財罷務審計處審查，隘如果不補簽，將扒視同本人消費，耙在其當月工資中矮扣除；如果總經絆理打電話到康樂礙部通知接待客人扳的，由康樂部領胺班以上人員填寫瓣接待單，并于二耙個工作日內將手半續補齊交財務審傲計核查。隘 4阿、在使用結算單白和酒水單的過程案中，注意單據

13、要般連碼使用，修改白及作廢單據、單瓣據傳遞要嚴格按昂照單據使用管理白規定方法執行。捌切記每次結帳都襖要憑結算單才能靶與客人結帳。拔 5芭、當班營業結束吧后，填寫營業繳伴款憑證，按規定鞍辦理好交款交單頒程序。伴（十一）拌 拔游泳館工作程序捌 1佰、游泳票、記次板卡及年卡由收銀斑員按不同價格，艾向財務票證管理擺員領取。收銀員熬在當班結束后，翱填寫繳款憑證時半，要將當班銷售愛游泳票（記次卡佰、年卡）的號碼藹、數量及金額在扒備注欄中注明清唉楚。當領取的票佰卡售完后，憑繳矮款憑證的第一聯拌，向票證管理員澳核銷原領取的票白卡，再重新領取澳票卡銷售。吧 2板、設置“游泳館敗登記表”。懊 骯霸序號：是按照當岸

14、天客人消費的次叭序進行排號；邦八 耙類型：指客人消哎費的是門票、記半次卡或年卡；斑埃 百號碼：指客人使艾用的票或卡的號頒碼；愛凹 把數量：指客人共隘消費了多少人次隘；搬捌 按金額：指銷售不般同票或卡的不同辦價格；懊 般百卡使用次數：指爸記次卡消費是第敖幾次消費及所剩隘次數；扒 壩半衣柜號碼：指由隘康樂服務員發給拔客人的衣柜鑰匙礙的號碼；哎 疤壩進館時間：指客奧人進館時間；安 八辦客人簽名：指年壩卡客人消費時客藹人簽名；傲 頒疤核對簽名：指由爸康樂領班以上人背員，證實年卡客藹人或免費接待客阿人的核實簽名；阿 霸疤備注：指記錄特柏殊情況的注解。白 拌翱注意：本表一式拔兩聯，當天營業按結束后，由收銀

15、扒員和康樂部進行隘核對，艾核對無誤后，雙哀方共同簽名確認八；一份交財務審拔計核對，另一份白由康樂部留存核疤查。胺 3氨、康樂收銀員要扳認真填寫當班銷藹售及受理票和卡班按表中內容，注邦意票和卡的號碼敗以及卡的使用次白數。耙 4版、客人衣柜鑰匙敗由康樂服務員保拔管發放，康樂服胺務員接到收銀員挨傳遞過來的票和爸卡時，將衣柜鑰按匙發給客人，并愛將鑰匙號碼對照靶收銀員填寫的票瓣或卡填入表中。辦 5氨、客人使用贈票爸時，收銀員收到絆票后，在票面上翱寫上“作廢”字半樣并注上日期，骯當班結束后，將把贈票交財務審計案核對審查。版 6斑、受理年卡時，邦一般要求客人在頒登記表上簽名確埃認，如果客人沒捌簽名，必須由康

16、霸樂部當值領班以般上人員簽名證實傲。半 7哀、免費接待：根版據賓館制訂的免暗費接待執行。總耙經理接待，由總澳經理在接待單上般簽名確認。如果跋不能及時簽名，搬由部門經理代替翱接待時，由部門笆經理先在接待單斑上簽名，并注明伴接待內容；部門白經理應在第二天半，將手續補齊后絆交財務審計處審襖查，如不補辦手板續，將視同本人百消費并在其當月盎工資中扣除；如哀果總經理打電話扮到康樂部通知接按待客人的，由康佰樂部領班以上人澳員填寫接待單，擺并于二個工作日拔內將手續補齊交靶財務審計核查。拌 8懊、鑰匙交接：客疤人游泳沖洗完后凹，由康樂部更衣辦室服務員將客人壩衣柜鑰匙交到服骯務臺服務員處，哎在雙方交接鑰匙唉時，必

17、須辦理填版寫“鑰匙交接表般”（一式兩聯）拌，財務收銀員要案起到監督作用，艾并在表上簽名證柏實；當天營業結叭束后，將此單一哎聯連同登記表一搬起交財務審計核安對，一聯由康樂白部留存備查。邦 9靶、當班營業結束昂后，填寫營業繳俺款憑證，按規定疤辦理好交款交單絆程序。拜（十二）保齡球胺館工作程序班 1扮、客人進館消費癌打球時，預先交翱押金，由收銀員半開出“押金收條礙”（一式三份）頒，將第二聯交球鞍館服務員作為開皚道的憑據，第三矮聯交客人留底。霸 2辦、球館服務員接阿到收銀員傳遞的翱“押金收條”后斑，注上開道時間岸及球道號，并給拌客人開道打球。隘 3澳、如果客人消費柏金額超過“押金岸收條”上的押金扒，由

18、球館服務員氨通知客人到收銀胺處并再次交納押拜金后，才能給予昂繼續消費。班 4礙、客人打完球后翱，球館服務員在傲“押金收條”上吧注明結束時間，芭并寫明客人所打叭局數及消費金額邦，將“押金收條矮”的第二聯交給邦收銀員結帳。岸 5八、收銀員接到球拔館服務員傳遞的藹結帳信息后，收愛回客人留底的第霸三聯“押金收條八”，根據客人的唉消費項目及消費笆額開出結算單，伴并與客人結帳。癌結算單一式四聯拌，填寫時必須一阿起填寫，不得分壩別填寫。傲 6叭、如果客人的押扳金多于實際消費霸，結帳時須退款巴給客人的，由廳啊面管理人員簽名安證實后，交收銀岸員辦理退款手續爸。霸 7奧、用于開“押金壩收條”的押金單昂和結算單必須

19、聯安碼使用，填寫時安必須按單據內容傲及客人消費項目頒規范填寫，不得翱隨意修改及作廢凹單據。修改或作襖廢結算單必須由藹收銀員寫明原因暗，并由廳面管理絆人員及收銀領班邦以上人員證實。凹 8百、免費接待：按骯照賓館制訂的免暗費接待辦法執行鞍。總經理接待時罷，由總經理在接襖待單上簽名確認霸。如果不能及時艾簽名，由部門經伴理代替接待的，靶由部門經理先在艾接待單上簽名并絆注明接待內容，吧部門經理在第二扳天將手續補齊后傲，交財務審計處案審查；如果不補隘辦，將視同其本搬人消費，并在其百當月工資中扣除靶；如果總經理打傲電話到康樂部通唉知接待客人的，岸由康樂部領班以哎上人員填寫接待佰單，并于二個工傲作日內將手續補

20、爸齊交財務審計核熬查。版 9壩、客人購買月卡巴、優惠卡時，需頒填寫四聯結算單挨據，注明卡號、辦起止時間，并讓昂客人簽名。傲 10罷、客人持月卡消疤費時，需填寫結伴算單，注明卡號艾、使用次數，并澳有客人簽名。接皚待員憑結算單直俺接給客人開局。埃11隘、客人使用贈票按的，收銀員收到百票時在票面上寫拔上“作廢”字樣懊并注上日期，當皚班營業結束后，礙將贈票交財務審拔計核對審查。八 12敗、當班結束營業胺后，填寫營業繳百款憑證，按規定吧辦理交款交單程叭序。辦（十三）棋牌室斑工作程序柏 1版、當客人到棋牌岸室打球消費，收半銀員接到服務員稗的傳遞信息后，擺開出收費結算單盎，注明客人開始稗消費時間、所用敗房間

21、號及不同的岸桌類收費，并在唉登記表中做好記敖錄。唉 2耙、客人在打牌過矮程中，發生其它版消費，由服務員礙開出酒水單，注挨明客人的消費項皚目、應收取金額邦及房間號，將酒背水單傳遞給收銀跋員與其相應的收背費結算單一起與芭客人結算。霸 3疤、客人結帳時，扒收銀員要在結算跋單上注明截止時伴間，客人消費應挨收款項，與客人敖結帳后，在登記啊表中做好登記記稗錄。絆 4稗、免費接待：根邦據賓館制訂的免鞍費接待執行。總懊經理接待，由總安經理在接待單上哀簽名確認。如果壩不能及時簽名，扒部門經理代替接霸待的，由部門經骯理在接待單上簽百名，并注明接待瓣內容；部門經理吧在第二天將手續拔補齊后，交財務扒審計處審查，如敖不

22、補辦手續，將澳視同本人消費，壩并在其當月工資霸中扣除；如總經熬理打電話通知康扳樂部接待客人的斑，由康樂部領班罷以上人員填寫接翱待單，并于二個扒工作日內將手續巴補齊交財務審計隘核查。案 5昂、在使用結算單把和酒水單的過程皚中，單據要連碼奧使用，修改及作胺廢單據、單據傳挨遞要嚴格按照單昂據使用管理規定稗執行。切記每次凹結帳時，都要憑頒結算單才能與客爸人結帳。隘 6叭、當班營業結束安后，填寫營業繳斑款憑證，按規定安辦理交款交單。案二、前廳收銀工百作程序頒 前廳收阿銀服務工作，直白接體現飯店服務隘水平，因此，要哎求每一名收銀員盎熟練地掌握自己皚的工作內容及工啊作程序，作到結哎帳工作忙而不亂扳，資金收回

23、準確胺無誤，及時與營氨業部門溝通，掌藹握第一手資料，頒其主要的工作內懊容包括:班（一）班前準備白工作哀 1、胺前廳收銀員準時懊到崗簽到，由前埃廳收銀員領班監罷督執行，并編報胺考勤表。般 2、岸清點上一班轉來敖的周轉金，各種邦資料齊全后，在皚登記簿上簽字辦扳理轉交手續。疤 3、藹領用前廳收據，盎檢查順序號，如爸有缺號、短頁應扒立即退回；下班暗時，未使用的收擺據應辦理退回或板轉交手續。隘 4、埃閱讀主管留言記暗事本，注意主管半提出的問題，在唉該班工作中加以霸糾正。挨（二）原始單據哀的使用：把 1、俺預收房金收據：愛此單據連號三聯斑。當客人入住付捌費后，開出此單案據，第一聯留存癌；第二聯交給客案人；

24、第三聯同原拜始訂房單一起，艾放在客人帳單里板。（注：在收取爸散客客人房金時吧，需多收一天房安費為住房押金。奧如果需要鑰匙押皚金、長話押金亦熬用此單，國內長岸途100元，國壩際長途 100懊0元）。鞍 2、搬雜項收費單：此搬單據共兩聯，用佰于客人在賓館內吧無原始單據的消澳費憑證，如預收佰冰箱費等。開出拌此單據時，需要哀注明收費名稱及凹收取日期，并請罷客人簽字。第一斑聯留存；第二聯背放在客人的帳單癌里。（注：此單襖據必須有客人簽拜字）如果客人入百住時結清此項費氨用，則無須開出艾此份單據，而需矮開出發票并寫明擺客人交費的項目白、起始日期，將啊發票的“第三聯白”與客人帳單放班在一起。佰 3、按發票：當

25、客人結捌清有關費用時，辦需將發票的第三板聯撕下，與客人捌的原始帳單放在捌一起（會議代表拜自付帳目的發票八之第三聯，則需暗統一保存在會議敖帳單內）。皚 4、稗備用金：分為兩奧類情況，第一類扮：收銀員收入比翱備用金多的押金辦時，下班時與當澳班次單班結帳單叭放在一起，投入稗保險柜中；第二挨類收銀員本班次芭退款大于收銀，拌即已動用備用金斑時，下班時應將啊本班次單班結帳岸單與剩余備用金辦一起轉入下一班霸次，直到可以補跋夠備用金時為止耙。版 5、哎結帳單：澳 （1把）客人結帳時，版打印出“匯總帳熬單”，請客人簽叭字后與客人帳單鞍放在一起保存。稗 （2暗）當班次結束時叭，由各收銀員打百印出“收銀員帳伴目明細

26、表”與本疤人本班次結清客吧人帳單歸放一起艾，單獨放置在相笆應的帳單夾里，案以供當日夜審審按核。皚 6、懊信用卡、外幣、板支票的傳遞：由隘接班的收銀員核翱查（金額、號碼愛、有效期）后負澳責簽收，同時傳跋遞人和接收人共哀同簽名后認可。班要特別注意支票哀和信用卡的有效拜期（對于預收長拔包房客人的信用艾卡必須一月一結凹帳，不得出現信拌用卡過期；支票辦如有簽發日期則吧簽發日起10天隘內有效）。辦 7、岸電腦班次更換：拌本班次結束前，半打印出“今日收把銀員帳目明細表八”、“單班帳目疤明細表”和“單霸班結帳單”，及哀時退出個人操作胺號。扮(三)、配合計俺算機操作時的規八定愛接待員每日早班壩在中午 12:笆0

27、0，中班在1癌8:00，夜班斑在 23:30凹之前核準計算機般房態，由當班領邦班抽查。如經當皚日夜審審查明，拔確屬房態不準造靶成計算機多加房壩費，責任歸當班耙接待員。胺 1、傲接待員每日夜班絆須核查當日入住笆客人登記信息（柏姓名、進離店日邦期、房價、簽證襖有效期、帳務是胺否超限），特別挨對于長包房客人敖的簽證加以核查矮，填寫客人信息絆表，為次日早班唉催促客人，補登柏新的信息。隘 2、拔早班接待員每日疤十二點半左右打班印出當日“應離骯未離客人表”，按及時催客人辦續傲住手續。敗 3、靶收銀員每日打印版兩份單班帳單，皚由每日夜班整理班當日四班次單班拔結帳單及總班結搬帳單，并分別放辦入帳夾內。瓣 4、

28、板結帳時以電腦為伴準。如客人或收熬銀員出現任何疑拌問時，應請機房藹人員或當日領班絆簽字后調整計算扒機。暗 5、敗必須加強對拖欠邦帳款的催收。當唉日應離未離賓客邦由接待員通知客骯人辦理續住手續扒；首次出現欠款癌的客人，由早班懊收銀員根據夜班白提供的“掛帳超白限表”填寫催款把單，通知到客人哀本人，此事由早半班領班負責落實霸；對于連續三次叭出現超限的客人辦，早班領班出具扒名單，交大堂付跋理報保衛部進行矮封門處理。岸（四）、發票、盎兌換水單作廢帳襖單的管理白 1、愛發票管理板 1）案每位收銀員領用白的發票由本人保把管及核銷，不得哎他人代領和代核安銷。領用發票第愛一本使用完后，昂要及時送財務部八核銷，再

29、領用第熬二本備用；核銷挨時作廢的頁號折哎開，其作廢號碼襖要填入發票封面擺背后的發票檢查扒記錄欄內，以此霸類推。扳 2）矮填制發票金額要罷憑客人聯的消費啊單金額填制（經霸辦人在發票的有礙關項目中，要簽隘上姓名的全稱）襖，客人消費單要隘附在發票副聯的扒后面。愛 3）頒核銷發票時，如岸發現發票副聯沒昂附上客人聯的消昂費單或發票不連班號時，經管人除笆要附上書面說明靶，還要承擔由此礙而產生的一切經翱濟損失；稗 4）拌丟失發票要及時昂以書面形式上報壩財務部，丟失發疤票聲明作廢的登爸報費用由經管人安負責。哀 2、骯兌換水單管理邦 1）板兌換水單由本人艾領用和保管，用拌完45套后，要翱及時到出納處再澳領，由出

30、納員根案據收銀員上交報澳表和水單負責核瓣銷。板 2）敗根據客人要求兌耙換的外幣要辯別搬真假，按金額填霸寫水單。填寫時矮，一式三聯，寫扳明外幣金額、幣凹別，按當天匯率佰折算人民幣的金扮額，日期及經辦熬人，并請客人簽斑名，注明外幣編瓣號，寫明房號和氨證件號碼；水單霸不得涂改，兌換俺時不得不開水單岸，私自套換外幣哎者作嚴厲處理；扒遺失兌換水單的啊視同套換外幣處笆理。熬 3）氨作廢的水單必須拔一式三聯注明作柏廢，并由領班以板上證實簽名并上暗交出納處核銷。百 3、哀作廢帳單管理傲 1）礙收銀員當班結束白時，對于經過電頒腦操作記錄的調佰整單、作廢單等凹都應送審計稽核澳，作廢單必須由霸領班以上人員簽把名證實

31、，注明作安廢原因。鞍 2）鞍如事后發現有差瓣錯，但又查不到背保存的帳單，其絆經濟責任應由收癌銀當事人承擔，背同時還要追究原昂因。昂（五）、現金、芭信用卡、支票的癌收受程序哀 1、擺現金懊 1）擺收現金時，應注愛意辨別真假、幣百面是否完整無損叭；外幣應確認幣拔別，按當天匯率頒折算，缺角和被哎涂劃明顯的外幣捌拒收（馬幣、新斑加坡幣不能有裂矮痕，日元、美金岸不能有缺角）；癌除人民幣外，其癌他幣別硬幣不接笆受；傲 2）叭除兌換臺幣須致懊電到中行計劃科邦查詢匯率外，其把它只接受匯率表翱范圍內的外幣。拜 2、案信用卡凹 1）藹收授信用卡時，八應先檢查卡的有扒效期和是否在接翱受使用范圍內的把信用卡，查核該岸

32、卡是否已被列入阿止付名單內（刷翱錯信用卡單、過拜期、止付期及非版接受范圍內的信胺用卡一律拒收）敗。氨 2）搬客人結算時，將暗消費金額填入簽把購單消費欄，請傲持卡人簽名，認捌真核對卡號，有凹效期，簽名應與白信用卡一致。正拌確無誤后，撕下百持卡人存根聯，芭隨同帳單交客人俺。辦 3）跋代他人付款，而埃持卡人沒有入住皚本賓館或先離店阿，須請持卡人在暗簽購單上先簽名邦，填寫付款確認凹書。收銀員應認盎真核對卡號和簽安名，按預住天數爸預計金額授權，俺取得授權后，在扮簽購單邊緣注明扒“已核”字樣簽扒上經辦員姓名，班寫上授權金額和敗授權號碼。凹 4）扳信用卡超過限額哎的，一律要致電搬銀行信用卡授權八中心或通過E

33、D暗C取得授權，如艾實際消費超過授艾權金額應再補授皚權，一筆消費只靶能用一個授權碼壩，多個授權碼應俺分單套購，方可癌接受使用。氨 5）耙簽購金額如超過疤授權金額10哎以內，原授權碼埃仍可使用，不須艾再授權。矮 3、稗支票叭 1）芭收銀員當班接收扮客人使用的支票骯時，應用大寫在跋支票填上使用的版年、月、日（如澳果當日不解繳銀扒行的可填為次日版的日期），填上啊“賓館”的拌收銀人名稱，其頒他項目均按規定按填入（避免遺失叭被盜用）。凹 2）霸填寫支票一律用罷黑色鋼筆墨水填把寫；（不得用其隘他顏色水筆或圓阿珠筆）。襖 3）把小寫金額前一位奧必須寫上幣號“凹￥”，以防涂改安；壩 4）扮漢字大寫金額數半字；

34、一律用正楷佰字或行書字書寫安，不得任意自造霸簡化字；大寫金搬額數字到元或角罷為止，在“元”暗或“角”字之后皚應寫“整”或“柏正” 字；大寫稗金額數字有分的邦，分字后面不寫把“整”字、大小扳寫金額不得涂改班，印鑒不可重復搬，一經涂改，該芭支票即刻作廢；捌如因收銀員填錯氨支票的，一律由半收銀員負責催換氨支票，直至收到背款為止。哀 5）叭收取支票時，應藹檢查是否有開戶傲行帳號和名稱，按印鑒完整清晰，八一般印鑒是一個罷公章二個私章以阿上，如有欠缺，叭應先問交票人是按否印鑒相符，并扳留下聯系人姓名艾和聯系電話；本拌賓館不接受私人懊支票，如由賓館巴經理以上人員擔辦保接受的支票，半該支票出現問題版時，由擔保

35、人承阿擔一切責任。挨（六）、下班前扮現金及未使用收壩據交接程序皚 前廳收按銀員結帳工作完巴畢后，將所收的藹現金，在現金袋跋上分別填寫，然唉后將現金裝入袋鞍內。要求內裝現八金與現金袋上記礙錄金額一致，并芭在現金收入交接伴記錄簿上簽字，熬辦理現金交接手暗續，并在接班人叭的監督下將現金笆袋放入保險柜中盎；當交班人下班瓣時，由接班人一拔一清點現金口袋皚，核對現金袋上澳的金額與現金交板收記錄簿金額是鞍否一致，無誤后白在轉交人姓名欄傲內簽字。A，B白，C，D班依次翱類推，手續不變拔，直到第二天總拌出納清點前為止襖。頒（七）、客房訂按金處理程序版 賓館對懊于已簽合同的長百住戶，根據合同百的具體內容，預俺收半

36、年至一年的把房租訂金，作為版抵消長住戶房租伴費用。根據權責靶發生制的會計核皚算原則，將已收伴客房訂金分期體挨現在客房帳上；熬當賓館財務部收耙到一筆訂金時，芭前廳收銀也相應叭地做一筆增加，佰當客人入住時，愛以月為核算期，翱按照房租金額將埃預付訂金轉入在捌客房帳上，由此絆房租費用與訂金佰相互抵消，使房暗租客帳單為零。百（九）、外幣兌板換工作程序巴 1、班兌換周轉金出入叭庫程序叭 根據賓艾館與銀行簽訂代艾兌換外幣業務協愛議內容規定。銀八行地區分行向賓啊館提供一定數量傲的兌換周轉金，耙由兌換領班專人皚管理，單設保險藹柜，并建立嚴格扒出入庫手續，確頒保外幣兌換工作辦的順利進行。外般幣兌換周轉金通扳常每天

37、入庫一次靶，出庫二次。每耙筆金額出入庫都癌要做到簽字手續澳齊全，準確無誤般。熬 2、霸兌換前準備工作笆程序把 1）皚收銀員每天早上案要按時收聽并錄八音中國銀行公布艾的外匯牌價，及阿時更改當天的外捌匯牌價表。笆 2）啊領用當天所使用霸的兌換水單，檢隘查是否連號，是熬否有短號現象，版并辦理領用手續昂。壩 3）按領用并配備大小哀面值的兌換周轉澳金，辦理出庫手敗續。叭 3、翱外幣兌換及承付哎現金程序凹 1）懊問候：先生/小骯姐/女士，您好哀！請問您換錢嗎矮？鞍 2）挨當客人兌換時，案首先請客人出示凹護照或其他證件巴，方可填寫水單白。板 3）俺經辦人接到客人哎填好的水單時，版應注意檢查客人邦的國籍、姓名

38、、邦護照號碼、房間靶號碼、兌換外幣版金額等內容是否按填寫齊全，判斷唉識別真假外幣，柏凡是旅行支票，傲都要檢查支票及啊水單簽字與支票背背書是否一致。敗檢查后，由經辦澳人根據中國銀行擺賣價或現鈔價，按核算成外匯人民愛幣轉交復核員，按經復核員再次審板核無誤后，即可八承付現金交經辦案人。經辦人接現澳金后，復核承付靶現金是否正確，耙無誤后連同水單哀一起呈交客人。唉 4）笆問候：先生/小拜姐/女士，請您伴查收，歡迎您下佰次再來。瓣 4、芭外幣兌換營業日艾報表的編制程序安 當一筆班兌換業務完畢時稗，由復核員將水百單號碼，兌換外斑幣種類及金額分背別填寫在兌換營艾業日報上，編表扮要求是： 壩 1）傲按照水單順序

39、號按碼一一填寫；盎 2）懊外幣現金、支票疤分別填寫；靶 3）礙每筆現金、支票挨金額分別以現鈔胺價或賣價等于兌頒換外匯人民幣金胺額。襖 5、擺兌換員下班前，霸外幣及周轉金交皚接程序：柏 1）岸外幣交接程序：藹兌換營業日報表唉編制完畢后，兌案換員應將外幣日骯報表包捆好裝入霸現金袋內封好，百并在口袋封口處襖簽上自己的名字盎，放在指定保險藹箱內，待第二天罷領班查處、清點唉、匯總。扳 2）頒兌換周轉金的交邦接程序：當A班埃下班后將兌換周俺轉金余額清點好拌轉交給B班兌換壩員，并辦理交接傲簽字手續。當B奧班工作結束時，爸將兌換周轉金余奧額清點好裝入現芭金袋內，袋內現擺金應與現金袋上拜記錄及兌換營業斑日報表周

40、轉金余癌額一致，與外幣八現金袋一同放到岸指定保險箱內。靶（十）、超定額傲客房掛帳催款程按序拜 按照賓八館規定，對凡超搬客房掛帳500捌0元以上的住店霸客房，每星期要挨進行兩次催款。百催款程序為：熬 1、按打印一份超定額昂客房掛帳清單。啊 2、艾在明細清單上注啊明客人離店日期安。伴 3、盎取消長住戶超定搬額掛帳，待月結哎帳一次發單催款吧。把 4、捌對持信用卡的客叭人，如費用發生白額超出該信用卡百最高限額，應與俺信用卡公司聯系翱要授權號碼，此絆客人不列為發單岸催款之內。白 5、鞍編制賓客欠款明半細表，轉交前廳骯部經理查閱賓客澳欠款表，前廳經扒理根據客人的情疤況，決定實際發癌單催款名單。由板收銀主管

41、簽發催版款通知書，如果俺客人仍不付款，澳則由財務經理簽盎發催款通知書。懊（十一）、客人皚保險箱使用程序芭 首先由挨客人填寫保險箱艾記錄卡，將房間盎號碼及姓名填寫艾在該卡上，經前班廳收銀員檢查無背誤后，將保險箱艾鑰匙號碼填寫在哎該卡內，待客人骯把錢、物放入保稗險箱之后，立即瓣鎖好箱門，將鑰搬匙交給客人。當盎客人要求打開保耙險箱時，要在登艾記卡背后欄內逐昂項登記，登記內扒容：開箱時間、挨房間號碼、客人伴簽字等。客人簽吧字要與登記卡正安面簽字一致，方敗可取出錢物。當耙客人退還保險箱鞍鑰匙時，立即注哎銷登記卡。靶三收入審計工埃作程序扒 收入核擺數工作是在收銀疤夜審的工作基礎佰上，再次進行審襖核、分類、

42、匯總傲，最終反映到財皚務帳戶中。它要暗求收入核數員掌佰握餐廳收銀、前哎廳收銀的工作內笆容及工作程序，隘以正確的方法考辦核營業收入情況版，并將應收款及拔時收回，使資金擺得到正常使用。翱其工作內容主要叭包括：爸(一)夜審班前安準備皚 班前必八須了解日審工作艾有關交班事宜,壩檢查打印機和電八腦是否正常,從笆審百箱中將各營業點扒的繳款憑證和帳頒單分類,主要有伴三部分:耙 昂 1、扒前臺客房結帳單拜及收銀日報表。敗 2、巴餐廳繳款憑證及靶帳單包括：東園癌餐廳、西園餐廳八。襖 3、襖其它部門繳款憑跋證及附件單：游挨泳館、游泳保健班、保齡球館、咖巴啡廳、臺球廳、百乒乓球廳、桑拿傲房、康樂商品、耙游藝廳、商務

43、中熬心。傲（二）夜審工作稗流程把 1、扒查看收銀員的繳埃款憑證，同電腦拔報表核對：審計爸員要查看繳款憑岸證的各類明細填昂寫同電腦報表是稗否一致，如果數埃據有修改，收銀拔員應說明原因。敗沒有收銀機的繳辦款憑證，要統計哀附件單的數據與凹收銀員填寫的繳俺款憑證是否相符疤。吧 2、叭打印出“今日入盎住客人報告”，唉根據入住報告，搬審核今日入住的藹每一間房房價輸挨入與開房單上的般價格是否一致，佰折扣房手續是否礙完整。如有錯誤辦應立即通知接待壩員調整，并將情頒況寫入夜審報告哀交日審處理。笆 3、礙打印出“今日非哀平帳離店報表”唉，審核非平帳離吧店的原因，確認俺責任人。笆 4、阿打印出“今日調凹整帳目表”審

44、核跋調整帳目的原因俺，調整帳目單需艾負責人簽字。骯 5、襖查詢各收費點轉搬帳是否正確：將暗每一筆轉帳（未扳結帳部分）帳單拜上的客人簽名同八開房單上客人的叭簽名及電腦記錄懊進行核對，查看骯是否相同、是否八轉錯房間，如果艾是簽名不同，要擺提醒收銀員結帳敖時注意；如果是哎轉錯房間，則要絆立刻調整。八 6、俺打印出“今日離爸店客人報告”（艾交日審查半天房絆費用）。辦 7、版夜審審計資料維扒護：將當日數據把復制到“c”盤敗或“d”盤，為皚夜審順利進行做岸好準備。爸 8、斑進入夜審數據統拜計：營業組審核耙（打印出營業點瓣總班結帳表），胺完成預審報告，岸完成自動過費，頒審核帳務報告兩捌遍，終審。爸 9、翱數

45、據整理。埃 10、八出具夜審報表：白 A、啊編制“賓館哎營業日報表”。矮 B、盎編制“今日非平搬帳離店報表”、俺“今日調整報表敗”各一份。把 C、絆填寫“夜間審計柏報告表”：將夜邦審過程中發生的稗每件事記錄下來罷，需日審協助處澳理的要注明清楚岸，填寫時要認真扳。霸 11、絆當班結束：各項敖工作完成后，將罷資料進行整理分霸類后，交到日審藹辦公室。捌（三）日審工作暗流程把 1挨、處理夜間遺留耙問題，負責落實拌通知書內容扳 每天接拔到“夜間審計報壩告表”后，對遺搬留問題要及時處八理；及時填寫審爸計通知書，通知熬責任人所在的部背門主管，并負責襖落實解決，然后岸將解決的情況寫扒在通知書的第一氨聯上，最后

46、將通艾知書編號存檔，芭月底統計后，注跋上處理意見報財耙務送經理處理。懊 2、凹帳單核銷：接到哀收銀員的結帳單罷后，檢查所付的版帳單是否齊全，阿然后按照帳單的暗號碼，在票證核唉對表上按號劃銷搬。如有缺號，調唉整作廢單據手續霸不齊，要寫入夜艾審報告交日審處把理。胺 3、鞍核對前臺結帳處盎的結帳單及收銀胺員個人報表盎 客房結八帳單是由前臺收藹銀員為住店客人邦結帳所打印的帳敗單，反映向客人把收取的房租、餐拔費及其它等費用懊。收銀員收銀明叭細表是反映當天巴所結房客帳（包笆括向客人收取的邦現金、信用卡、白支票、外匯、轉氨會議帳）的匯總笆表。頒 4、奧核對餐廳結帳單唉：胺 1）按核對餐廳結帳單捌時應注意；帳

47、單埃與附件單的核對百，點菜單中每一辦項都要同電腦結伴帳單相核對，如襖果不符，要找收疤銀員查明原因，岸并進行處理。附懊件單如有修改，昂應由修改人在單疤上說明修改原因斑，并由廳面管理邦人員簽名證實，邦收銀員應起監督敗作用。奧 2）啊核對營業對帳表岸：要查看表中填敗寫的數據與收銀藹員上繳的附件單敗據中的數據是否挨一致，核對表中吧的收銀員填寫的芭數據與廳面其它按相關人員填寫的壩數據是否一致，艾如有不符，應立跋即向收銀員查明皚原因并及時做出頒處理，確保營業扮收入的正確反映奧。按 3）版打折手續應完整叭：用賓館優惠卡百打折的，要在帳拌單上注明卡號及把客人簽名；如果吧是賓館管理人員癌為客人打折的，阿要有管理

48、人員簽按名并注明所打折八扣。審計員在核敖對時，要注意收霸銀員所打的折扣佰是否正確，如果骯不正確，要找收安銀員查明情況，跋及時做出處理。壩 4）壩免費接待是否符奧合標準：各級管笆理人員在賓館免襖費接待，簽單的搬權限應對照各級皚管理人員權限表八。查看各級管理凹人員是否在權限扳范圍內簽單接待愛，如果發現接待拜超標，應立即找拔其補辦手續，否隘則上報財務經理拌處理。暗 5、澳核對其他部門的案繳款憑證及收費辦單：疤 其他部斑門（包括康樂中疤心的游泳館、保壩齡球館、棋牌室藹、臺球廳，商務挨中心，咖啡廳 巴等）的收銀員在般營業結束后，根骯據收銀單匯總填笆制繳款憑證，繳拜款憑證各項金額疤與所附收費單金瓣額合計應

49、相符。靶 1）擺收費單的核銷及艾管理：收費單必疤須按號順序使用巴，審計員對各部氨門每日交來的收絆費單按號在“票翱證使用單”上逐奧張劃銷，發現不罷聯碼使用的，應奧向收費單使用人皚查詢原因，及時頒催交。作廢單必板須有領班以上人板員簽字方可。矮 2）柏核對商務中心繳半款憑證：要查清按收費單中各項收暗費項目金額的正把確性，定期到商霸務中心采集機器版上的數據，做到芭帳實相符。靶 6、伴檢查夜間審計人暗員制作的各項營霸業報表：疤 負責檢霸查夜間審計人員般所做的各項報表阿的正確性，如數八據計算有誤，應扮立即修改，并追安究夜間審計員責斑任。埃 7、壩審計主管同日審笆人員要經常到各八營業點進行檢查斑：澳 檢查收

50、百銀員及廳面其他愛操作人員是否按伴規范程序操作，骯營業款是否如實八反映，現金是否半如實上繳。如果邦發現收銀員或其俺他操作人員不按跋規范操作的，應絆立即糾正，并將藹情況及處理意見礙及時反映到部門邦經理和財務經理氨及質檢部門，以盎防止情況再發生絆，確保賓館不受板損失。佰 8、愛報表裝訂：挨 按日期哀順序將“收銀員案操作記錄”、“八各收費點繳款憑阿證”以及各收費骯點原始帳單裝訂佰成冊，封面上注靶明起止日期存檔搬。盎（四）帳務處理罷工作流程俺 1、邦每日營業收入傳矮票的編制罷 編制收瓣入傳票的依據是敖每日銷售總結報邦告表和試算平衡熬表。壩 收入憑班證的編制方法是癌：邦借：應收帳款鞍客帳扒 應收帳靶款街

51、帳伴明細擺 應收帳八款團隊哀 銀行存翱款扮敖 貸：營業收皚入埃 俺應岸付帳電話費安 頒 2、澳街帳、客帳分配隘表統計愛 街帳、半客帳包含外單位哎宴會掛帳、員工稗私人帳、優惠卡斑及應回而未回帳班單等內容，收入半核數員每天要填瓣寫街帳、客帳統骯計表，進行分配絆。及時準備將費般用記錄到每一帳拌戶中。作到日清瓣月結，為月末填伴寫街帳、客帳匯埃總表做準備。襖 3、敗客人清算應收款襖后帳務處理哀 客人接岸到賓館催款通知擺后，規定在30拜天之內向賓館結按算應收帳款。當安客人付款時，賓佰館應開正式收據盎呈交客人，作為敗結算憑證。收入皚核數員便根據客啊人付款內容及金哀額，每天進行帳稗務處理：在編制俺記帳憑證前，

52、首拔先查明該公司帳罷號、帳項參考號敖碼及付款內容，拜并填寫在每日現哎金收入記錄表中傲。愛 4、壩超60天應收款唉掛帳催款案 根據月版結應收款對帳單唉記錄及帳項，分罷析報告內容。對凹凡是超60天以暗上應收款掛帳客爸戶，進行再次催皚款，催款前首先襖了解尚未付款的稗帳項具體內容，壩并將情況向財務捌經理匯報。由財板務經理簽發催款挨信，連同繳款通辦知副本寄給客人案；對客人提出的昂問題要及時給予案答復，協商解決跋辦法，為盡快清稗算應收帳款排除靶障礙。哎 5、芭負責將編制的記鞍帳憑證輸入財務般電腦系統。搬四、成本及應付疤款組工作程序俺 成本及絆應付款組是用好矮資金、管好資金捌的重要機關。加伴強資金的管理與胺

53、監督，是成本核唉算員的重要職責拔之一，每一名核礙算員要了解并掌版握資金的來龍去稗脈，控制成本費昂用開支標準，使罷資金得以正常周矮轉及運用。其工澳作的主要內容有愛：柏（一）支票領用岸及結帳跋 采購員佰根據當天所采購唉的具體內容，由隘采購部主管批準皚后，將購貨發票半、及驗貨單送往笆財務部辦理結帳背手續。結帳時，骯成本核算員要檢搬查發票的五大要擺素：A.發票簽靶發日期；B.購稗貨品名；C.購捌貨數量及單價；稗D.大小金額是按否一致；E.持藹票單位公章。檢跋查驗貨憑證與發拜票金額是否一致版，經辦人、驗貨敗人、收貨人簽字背是否齊全，并注奧銷采購單。經審伴核無誤后，將金芭額及購貨內容填皚寫在支票領取登艾記

54、簿上，即可轉扳入每日銀行支出絆統計。盎（二）每日銀行敗支出數統計鞍 支出出骯納員要將每天各絆銀行支出金額提翱供給收入出納編澳制銀行日報表。叭在統計前，首先敖按支票號碼順序凹及轉帳承付單發背生時間，填寫支艾出登記簿，注明挨銀行支出日期，辦付款單位名稱，背付款金額及購貨翱內容。按結帳程背序復核無誤后，阿即可編制各銀行盎支出表。統計表按一式兩聯，一聯安交收入出納作為邦編制銀行日報表哀的依據，另一聯爸作為復核及備查百之用。統計表內哀各銀行支出額，拜要與每天填寫支瓣出登記簿金額一靶致。胺（三）、支出憑背證編制程序凹 支出憑罷證按照權責發生礙制的會計核算原疤則，及會計科目啊使用說明，準確襖無誤地反映在帳爸

55、戶中，支出憑證般編制程序為：班 1、哎填寫付款單位名礙稱；把 2、柏填寫付款日期；邦 3、巴填寫經濟業務內吧容摘要；巴 4、笆填寫會計科目及絆帳號；埃 5、俺填寫經濟業務發癌生額。傲 在實際藹編制過程中，要翱做到發票金額與捌支票存根記錄一癌致，各種收貨記絆錄與發票金額一襖致，支出憑證合靶計金額與發票金靶額一致。柏負責將編制的記哀帳憑證輸入財務捌電腦系統。瓣（四）物料用品巴領用費用分配程熬序哎 由成跋本核算員對物品靶庫房記帳員轉來班的出庫單進行審唉核，檢查每一張搬出庫單數量單價挨及總金額是否正版確，按照權責發壩生制的會計核算稗原則及會計科目啊使用說明，正確傲反映到帳戶中，扮以部門為核算單邦位，按

56、科目分類敗填寫費用分配明壩細表，并作到出隘庫金額與三級帳皚記錄一致，該表扮作為月末編制出靶庫費用結轉憑證昂。并負責將編制安的記帳憑證，輸懊入財務電腦系統阿。絆（五）、食品及隘飲料報損程序盎 1、壩已領用食品飲料挨報損程序矮 餐廳、氨廚房已領用食品敗及飲料報損時，傲需經餐廳經理或吧廚師長、飲食部艾經理、飲食成本耙核算員三方面批稗準后，填寫報損凹單，方可做帳務哀處理。對于工作辦不慎，造成經濟哎損失的，需經部啊門經理提出處理艾意見，轉交財務伴部進行財務處理把。癌 2、邦食品及酒水庫報跋損程序頒 過期或傲變質的食品、飲藹料報損時，需經叭倉庫主管、采購疤部主管、財務經霸理三方面批準后氨，填寫出庫單，般方

57、可做帳務處理耙。矮（六）、飲食成愛本分攤程序阿 核對本頒月食品及酒水庫澳入庫金額是否準般確，作到總帳與耙三級帳相符。敖 1、扮根據出庫單匯總扳表，編制食品及扳酒水轉貨憑證。皚 2、案按上月成本率，白結轉交際應酬費哎。頒 3、襖根據轉貨記錄匯巴總表，結轉各餐爸廳及廚房轉貨成傲本。背 4、靶結轉VIP客人伴水果籃所用原材熬料成本。叭 5、阿結轉銷售食品所瓣用原材料成本。叭6、負責將編靶制的記帳憑證輸暗入財務電腦系統傲。疤（七）、飲食成瓣本報告編制內容愛1、飲食營業總俺結報告背 2、壩飲食銷售比較表哎 3、案食品成本報告翱 4、佰食品周轉次數報疤告柏 5、案飲料成本報告瓣 6、哎飲料周轉次數報把告癌

58、 7、疤煙草成本報告瓣 8、板MINI-BA俺R統計表捌五、固定資產購巴置及提前報廢處擺理程序懊 1、伴固定資產購置，壩必須是年度購置八預算批準后的采按購項目。板 固定熬資產購置無論是拌進口還是從本地把購買，到貨后，背經收貨部辦理驗癌收手續，由驗收般人、使用部門經叭辦人簽字，資產翱核算員根據收貨傲記錄及固定資產澳價值填寫固定資藹產登記表，將固芭定資產名稱、型叭號、金額、固定懊資產類別及使用翱地點等填寫清楚俺。憑此資料建立巴固定資產明細帳把，按月計提折舊敖。案 2、半固定資產提前報哀廢處理程序澳 由使用扮部門填寫固定資懊產報損單，轉交扒工程部做技術鑒搬定，經實地檢驗罷認可，屬于既不奧能修理，又不

59、能捌再使用的，提出疤報損意見，送報隘財務部，由資產骯核算員填寫固定唉資產原值，已提搬折舊額及固定資藹產凈值，將報損鞍單送交財務經理耙、總經理批準，熬整套手續完成后敖，方可進行帳務癌處理。復印該固瓣定資產明細帳，拜報損單作為固定邦資產提前報損的鞍憑證，編制記帳巴。負責將編制的擺記帳憑證輸入財埃務電腦系統。耙六、工資表的編扒制程序隘 職工工背資的發放，是根壩據上個月考勤情版況計算出來的。啊人力資源部按時哎向財務部提供升盎、降、缺勤工資鞍變動表，工資核柏算員則根據工資笆的變動內容，編俺制工資表。工資搬核算員以部門為吧核算單位編制工八資表，然后填寫骯工資匯總表，作傲為編制工資記帳凹的憑證。并負責哎將編

60、制的記帳憑暗證輸入財務電腦耙系統。跋七、提取福利費疤等工作程序把 1、骯提取福利費工作隘程序八 根據企案業提取職工福利矮費的有關規定，俺按照工資總額計氨提14%福利費壩， 1.5%教吧育經費。扒 2、案提取工會經費程岸序俺 根據工稗會法的有關規定埃，按照職工個人半收入總額計提2叭%工會經費，提巴取基數內容包括岸：正式職工工資搬、臨時工工資、斑加班費、夜班費岸。四項之和的2昂%為工會經費總皚額。捌 3、拜提取住房補貼程昂序埃 根據企哀業提取職工福利骯費的有關規定，芭按照正式職工人暗數上繳住房基金巴。佰八、銀行調節表唉的編制拌 支出出奧納待有關銀行收邦支憑證輸錄完畢半后，打印各銀行爸存款科目發生額