1、第2章 信譽與利息第1節 信譽概述第2節 信譽方式 第3節 信譽工具 第4節 利息與利率.學習目的 掌握信譽及其本質； 掌握各種信譽方式和各種信譽工具； 掌握各種利率方式及其計算； 了解利率的決議及利率作用； 運用利率實際分析簡單經濟景象。.第1節 信譽的產生和開展 信譽是一種借貸行為， 是以歸還和付息為條件的、 是一方面的價值轉移， 是價值運動的特殊方式。必備知識信譽.商品和貨幣是借貸行為的物質根底 商品貨幣經濟的開展必然產生信譽商品貨幣經濟的開展必然產生信譽信譽關系是債務與債務關系信譽產生緣由 商品貨幣經濟是信譽產生和開展的客觀經濟根底。.信譽的構成要素信譽的主體：信譽活動的參與者。政府企

2、業、團體、個人和金融信譽關系：在資金融通中構成的債務債務關系。信譽條件：主要指利率和期限。信譽的標的：信譽關系指向對象，包括貨幣方式和商品方式。信譽的載體：信譽工具。信譽構成要素信譽條件信譽關系信譽主體信譽標的信譽載體中介機構。.才干拓展 小王說信譽是會隨著社會的開展而消亡的。他以為他說的對嗎？ 在現階段能消亡嗎？闡明理由。.第2節 信譽方式 高利貸信譽是人類歷史上古老的信譽方式，資本主義信譽稱之為現代信譽方式。商業信譽銀行信譽國家信譽消費信譽國際信譽. 必備知識商業信譽 是指企業之間相互提供的與商品買賣直接相聯絡的信譽。包括商品賒銷、預付貨款、委托代銷等。.技藝訓練 商業信譽 甲企業是消費焦

3、炭的企業，乙企業是消費鋼材的大企業。假設甲企業把焦炭賒銷給乙企業換取了乙企業一張商業票據，它們之間存在信譽關系嗎？是什么信譽方式呢？.商業信譽的特點是發生在工商企業之間的直接信譽方式。是以商品資本作為信譽標的的。它的規模與經濟周期相一致。它發明的信譽工具是信譽貨幣的根底。必備知識商業信譽.商業信譽的局限性規模和數量上的局限性。方向上的局限性。范圍上的局限性。商業信譽.銀行信譽 銀行信譽是銀行以及其他金融機構 以貨幣方式提供應其他單位或個人的信譽。銀行信譽.銀行信譽的特征金融一條街 是發生在金融機構與其他經濟體之間的間接信譽。 是以貨幣資本作為信譽標的物的。 它具有信譽發明的功能。.才干拓展 銀

4、行信譽的許多業務如票據貼現、票據抵押貸款都是在商業信譽根底上開展起來的。這些業務的開展為商業信譽規模的擴展和開展方向起著重要影響。銀行信譽與商業信譽的銜接點？. 國家信譽必備知識 國家信譽又稱政府信譽，是以國家作為債務人的身份發行國債籌集資金的一種借貸行為。.國家信譽的作用國家信譽的作用 政府彌補財政赤字。調劑政府收支的不平衡。調控宏觀經濟。.國家信譽的方式國家信譽的方式發行公債。發行國庫券。發行國際債券和向外借款。.才干拓展 國庫券與國家公債有何不同？ 在我國國庫券稱號用的正確嗎？. 必備知識消費信譽 是工商企業、銀行及其他金融機構以消費品為對象，向消費者提供的信譽。.消費信譽的主要方式消費

5、信譽分期付款信譽卡銀行消費信貸.試舉三個消費信譽的例子。才干拓展分期付款購買手機個人住房貸款個人購買家用轎車貸款.國際信譽國際信譽的概念國際信譽的方式一國和其他國家或地域發生的借貸活動國際商業信譽國際銀行信譽國際政府信譽.第3節 信譽工具 必備知識 信譽工具是指在資金融經過程中證明債務債務關系的合法憑證和電子系統記載數據。.知識拓展信譽工具金融工具融資工具籌資工具投資工具 信譽工具也稱金融工具、融資工具、 籌資工具、投資工具。視角不同。 信譽工具強調的是債務債務關系； 金融工具強調的是金融市場的買賣對象； 融資工具強調的是實現融通資金的載體； 籌資工具強調的是能獲得資金的運用權； 投資工具強調

6、的是經過出讓資金運用權獲得收益。.票據類其他類新型銀行存款工具商業匯票銀行匯票商業本票銀行本票支票國庫券公司債券股票投資基金金融期貨遠期利率合約金融期權互換合約大額可轉讓定期存單可轉讓支付命令自動轉賬效力貨幣市場存款信譽工具種類.必備知識信譽工具特征歸還性流動性風險性收益性按期還本付息。活期存款和股票特殊。迅速變現不受現金損失才干。債務人不能按期收回本金和利息的能夠性。給債務人帶來高于本金的收益。.才干拓展請他從期限、主體、債務債務與權益、風險、收益對信譽工具進展分類整理.技藝訓練 調查他所在地域有多少家上市公司，發行多少萬股股票，市值有多少？.第4節 利息與利率 利息是在資金借貸中債務人支付

7、給債務人超越本金的部分，也是債務人運用借入資金所付出的代價。 利息率是在單位時間內的利息額與本金的比率。必備知識.才干拓展 利率是借貸期內所獲得的利息額與借貸本金的比率，對嗎？ 許多教科書都是這樣表述利率的。欠妥。利率應該是與一定時期聯絡在一同的利息與本金之比。如一年所得利息、一月所得利息、一天所得利息與本金之比。假設不強調單位時期而單純說利息是表述不清利率問題的，呵斥我們無法判別利率的高低。. 單利是指在計息時僅按本金計算利息，所產生的利息不在計息。計算公式：利息： 本利和： 復利是指計息時按照一定期限將上期所產生的利息參與本金一并計算利息的方法。計算公式：本利和：利息：利率的計算.技藝訓練

8、 假設張先生有10萬元人民幣，年利率為3%，分別采用單利和復利方法，幫他計算一下2年后的本利和。.才干拓展 王女士估計孩子5年后上大學，估計費用需求4萬元，假設如今進展證券投資，收益率為15%，幫她計算一下她如今需求投資多少錢？查復利現值系數表 假設王女士按月進展投資，每月應投資多少錢？查年金現值系數表.利率的種類必備知識年利率、月利率和日利率名義利率與實踐利率固定利率與浮動利率存款利率與貸款利率官定利率與市場利率.利率體系是指在經濟運轉中存在的各種利率及其之間的相互關系的總和。它由中央銀行利率、商業銀行利率和市場利率構成。中央銀行利率對商業銀行利率和市場利率起指點和調理作用。.利率的決議要素平均利率率資金供求關系物價程度國家經濟政策國際利率程度.利率的作用對微觀經濟的調理作用提高資金運用效益。影響個人消費、儲蓄與投資。影響企業的投資行為。對宏觀經濟的調理作用聚集社會閑散資金。調理信貸規模影響社會貨幣需求與供應。優化產業構造。調理貨幣流通和物價。.技藝訓練備注：全