1、第五課第五課 金融服務與投資理財金融服務與投資理財識記：識記：1、我國實行紙幣本位制，人民幣是我國的法定貨幣、我國實行紙幣本位制，人民幣是我國的法定貨幣2、貨幣借貸的含義、貨幣借貸的含義3、我國銀行常見的轉賬結算工具、我國銀行常見的轉賬結算工具理解：理解：1、貨幣在商品交換中的功能、貨幣在商品交換中的功能2、單利和復利的計算公式、單利和復利的計算公式3、我國的中央銀行是政府的銀行、發行的銀行、銀行的銀行、我國的中央銀行是政府的銀行、發行的銀行、銀行的銀行4、中國人民銀行的性質和主要任務、中國人民銀行的性質和主要任務5、商業銀行的地位和主要業務、商業銀行的地位和主要業務6、保險的職能、保險的職能

2、7、債券與股票、債券與股票設計方案設計方案投資理財投資理財第一節第一節 貨幣流通和借貸活動貨幣流通和借貸活動什么是金融活動什么是金融活動 市場經濟離不開貨幣市場經濟離不開貨幣.在市場經濟經濟活動中在市場經濟經濟活動中,貨幣不僅充當著商品交貨幣不僅充當著商品交換的媒介換的媒介,其本身也在作為財產的代表成為信用活動的工具其本身也在作為財產的代表成為信用活動的工具.由此產生由此產生的的一系列與貨幣收支有關的交易和借貸等經濟活動一系列與貨幣收支有關的交易和借貸等經濟活動就是就是金融活動金融活動.一、貨幣在商品交換中的功能一、貨幣在商品交換中的功能1、貨幣執行交換媒介的功能、貨幣執行交換媒介的功能2、貨

3、幣執行計價單位的功能、貨幣執行計價單位的功能人類人類 歷史上最早的商品交換是直接的物物交換歷史上最早的商品交換是直接的物物交換在交換的實踐中，人們逐漸習慣于用某種比較容易為大家接受的商品來充當商在交換的實踐中，人們逐漸習慣于用某種比較容易為大家接受的商品來充當商品交換的品交換的“中間人中間人”，從而導致了貨幣的產生。，從而導致了貨幣的產生。賦予商品一定的價格賦予商品一定的價格確定各種商品之間的交換比例，做到交易公平確定各種商品之間的交換比例，做到交易公平基本知識點基本知識點二、從金銀貨幣到紙幣二、從金銀貨幣到紙幣1、金本位制、金本位制含義：用黃金充當貨幣的制度含義：用黃金充當貨幣的制度黃金為什

4、么能夠充當貨幣并且長期霸占貨幣的寶座黃金為什么能夠充當貨幣并且長期霸占貨幣的寶座比較貴重比較貴重便于攜帶便于攜帶質地均勻便于分割質地均勻便于分割化學性質穩定便于保存化學性質穩定便于保存外觀美麗外觀美麗紙幣逐漸代替金銀貨幣紙幣逐漸代替金銀貨幣紙幣最初是作為金銀貨幣的代表出現，僅僅是一種貨幣的符號。紙幣最初是作為金銀貨幣的代表出現，僅僅是一種貨幣的符號。紙幣與鑄幣相比具有的優點紙幣與鑄幣相比具有的優點成本低成本低避免鑄幣在流通中的磨損，防止貴金避免鑄幣在流通中的磨損，防止貴金屬的損失屬的損失易保管、攜帶和運輸易保管、攜帶和運輸如何理解：金銀天然不是貨幣，但貨幣天然是金銀？如何理解：金銀天然不是貨幣

5、，但貨幣天然是金銀？2、現代貨幣制度（紙幣本位制度）、現代貨幣制度（紙幣本位制度）含義：以紙張作為貨幣材料，并且幣值不再與黃金掛鉤含義：以紙張作為貨幣材料，并且幣值不再與黃金掛鉤紙幣不再是金銀貨幣的代表和符號紙幣不再是金銀貨幣的代表和符號我國實行紙幣本位制，沒有法定的含金量我國實行紙幣本位制，沒有法定的含金量對一切制造、變造、販賣、運輸、持有和使用假幣的行為，都要依法對一切制造、變造、販賣、運輸、持有和使用假幣的行為，都要依法予以打擊；對有意毀損和拒絕接受人民幣支付的行為也要進行處罰予以打擊；對有意毀損和拒絕接受人民幣支付的行為也要進行處罰3、發展趨勢：發展趨勢： 隨著商品經濟的迅速發展和計算

6、機技術的進步，隨著商品經濟的迅速發展和計算機技術的進步，票據形式的票據形式的記賬貨幣記賬貨幣和今年出現的各種和今年出現的各種“電子貨幣電子貨幣”取代了部分紙幣進行流通，并且有逐步擴大使用的取代了部分紙幣進行流通，并且有逐步擴大使用的趨勢。趨勢。金本位制與紙幣本位制下紙幣性質的區別金本位制與紙幣本位制下紙幣性質的區別金本位制下的紙幣是金銀貨幣的代表，是一種貨幣符號；紙幣本位制下紙幣金本位制下的紙幣是金銀貨幣的代表，是一種貨幣符號；紙幣本位制下紙幣就是貨幣，不再代表金銀，不再是貨幣符號。就是貨幣，不再代表金銀，不再是貨幣符號。金本位制下的紙幣具有法定的含金量，紙幣本位制下紙幣不具有含金量金本位制下

7、的紙幣具有法定的含金量，紙幣本位制下紙幣不具有含金量金本位制下的紙幣具有貨幣的部分職能，紙幣本位制下紙幣具有貨幣的全部職能金本位制下的紙幣具有貨幣的部分職能，紙幣本位制下紙幣具有貨幣的全部職能思考：思考：、金本位制是以、金本位制是以 充當貨幣的制度。充當貨幣的制度。、現代的貨幣制度是以、現代的貨幣制度是以 作為貨幣材料，作為貨幣材料， 并且幣值不再與黃金掛鉤的貨幣制度，也并且幣值不再與黃金掛鉤的貨幣制度，也 叫紙幣本位制度。叫紙幣本位制度。、貨幣制度的變化發展是怎樣的？、貨幣制度的變化發展是怎樣的？金本位制金本位制現代的貨幣制度現代的貨幣制度、我國的貨幣從誕生之日起，就使用的是、我國的貨幣從誕

8、生之日起，就使用的是 1 1、貨幣發展史是怎樣的？、貨幣發展史是怎樣的？實物貨幣金屬貨幣紙幣電子貨幣實物貨幣金屬貨幣紙幣電子貨幣黃金黃金紙張紙張紙幣本位制度紙幣本位制度簡答題簡答題二戰期間，國際紅十字會向納粹集中營里的戰二戰期間，國際紅十字會向納粹集中營里的戰俘提供一些食品、衣服、香煙等物品。戰俘之俘提供一些食品、衣服、香煙等物品。戰俘之間進行物品交換或用勞務換取物品的行為經常間進行物品交換或用勞務換取物品的行為經常發生，交換中，香煙逐漸成為大家普遍樂意接發生，交換中，香煙逐漸成為大家普遍樂意接受的物品，例如，受的物品，例如，1件襯衣值件襯衣值80支香煙，為他人支香煙，為他人洗洗1件衣服可換取

9、件衣服可換取2支香煙支香煙。請運用所學經濟常識簡要回答：請運用所學經濟常識簡要回答：（1）在這個故事中，香煙充當了什么角色？執）在這個故事中，香煙充當了什么角色？執行了哪些功能？（行了哪些功能？（6分）分）（2）為什么香煙從普通消費品變成了具有特殊）為什么香煙從普通消費品變成了具有特殊功能的物品？（功能的物品？（4分）分）簡答題簡答題33（1）香煙在交換中充當了貨幣的角色。執）香煙在交換中充當了貨幣的角色。執行了交換媒介和計價單位的功能。行了交換媒介和計價單位的功能。（2）直接的物物交換往往會使交換變得很）直接的物物交換往往會使交換變得很不方便，因此客觀上需要有一種商品能表現不方便，因此客觀上

10、需要有一種商品能表現和衡量其他商品的價值，并被交易雙方普遍和衡量其他商品的價值，并被交易雙方普遍接受。香煙具有體積小、質地均勻、便于攜接受。香煙具有體積小、質地均勻、便于攜帶存放、易于計量等特點，使香煙在集中營帶存放、易于計量等特點，使香煙在集中營中從普通消費品變成了具有特殊功能的物品。中從普通消費品變成了具有特殊功能的物品。三、貨幣借貸活動和利息三、貨幣借貸活動和利息1、貨幣的借貸活動、貨幣的借貸活動含義：讓渡貨幣在一段時間內的含義：讓渡貨幣在一段時間內的使用權為什么會出現貨幣的借貸活動為什么會出現貨幣的借貸活動 貨幣可以隨時方便地換成各種各樣的商品和財物，貨幣本身也成了財產貨幣可以隨時方便

11、地換成各種各樣的商品和財物，貨幣本身也成了財產的代表，不僅可以儲存起來作為未來的購買力，而且可以通過出讓給別人的代表，不僅可以儲存起來作為未來的購買力，而且可以通過出讓給別人收取利息實現增值。收取利息實現增值。貨幣借貸活動的形成貨幣借貸活動的形成商品貨幣關系發展到一定階段的產物商品貨幣關系發展到一定階段的產物商品的賒銷和預付商品的賒銷和預付含義：含義：賒銷：先提貨，后付款賒銷：先提貨，后付款預付：先繳款，后提貨預付：先繳款，后提貨原因：原因： 在商品流通過程中，由于種種原因，在商品流通過程中，由于種種原因，經常會發生商品轉手和貨幣支付在時間、經常會發生商品轉手和貨幣支付在時間、空間上分離的現象

12、空間上分離的現象債權債務關系債權債務關系賒銷賒銷：買方買方賣方賣方（債權人（債權人)(債務人）債務人）預付：預付：買方買方賣方賣方(債務人）債務人）（債權人（債權人)單純的貨幣借貸單純的貨幣借貸債權人：債權人：暫時出讓貨幣在一段時間內的使用權，以求生息暫時出讓貨幣在一段時間內的使用權，以求生息實現增值。實現增值。債務人：債務人：暫時取得貨幣的使用權，有義務在一定期限之后暫時取得貨幣的使用權，有義務在一定期限之后歸還，并支付一定的利息歸還，并支付一定的利息2、利率、利率含義：含義：一定時期中利息和本金的比例一定時期中利息和本金的比例利率利率的種類的種類 按計算利率的期限單位可劃分為：年利率、按計

13、算利率的期限單位可劃分為：年利率、月利率與日利率月利率與日利率；按計算利率的按計算利率的計算方式：計算方式： 單利單利復利復利單利計算公式單利計算公式=本金本金x利率利率x年數年數復利計算公式：復利計算公式：本利和本利和=本金本金x(1+利率）利率）年數年數計算簡單計算簡單計算準確計算準確 利息是借貸關系中由借入方支付給貸出方超過本金的增值額，利息是借貸關系中由借入方支付給貸出方超過本金的增值額，或者說，利息是借入方為了在一定期間取得資金的使用權而需要或者說，利息是借入方為了在一定期間取得資金的使用權而需要負擔的成本或付出的代價，同時也是貸出者為在同一期間內放棄負擔的成本或付出的代價，同時也是

14、貸出者為在同一期間內放棄資金的使用權而收獲的報酬。資金的使用權而收獲的報酬。 單項選擇題單項選擇題 農民工小張返鄉創業獲得當地銀行農民工小張返鄉創業獲得當地銀行40萬元貸款萬元貸款支持，貸款期限支持，貸款期限2年，貸款年利率年，貸款年利率5%。如果按復。如果按復利計算，貸款期滿時小張須支付的貸款利息為利計算，貸款期滿時小張須支付的貸款利息為 A 2萬元萬元 B 4萬元萬元 C41萬元萬元 D 42萬元萬元 （2009年）年） C 假定利率為假定利率為2.88 %，現在把現在把1000元存年，元存年，分別用單利、復利計算利息，會出現怎樣的分別用單利、復利計算利息，會出現怎樣的結果？結果？顯然，按

15、復利計息可以多得到顯然，按復利計息可以多得到8.53元的利息。元的利息。152. 5144=8.53復利計算：復利計算： 1000（2.88 %） 1000=152. 5單利計算：單利計算：10002.88 %5=144第二節第二節 銀行及銀行服務銀行及銀行服務一、中央銀行的地位一、中央銀行的地位1、中央銀行的性質和地位：、中央銀行的性質和地位：(整個金融活動的總樞紐整個金融活動的總樞紐)中央銀行是代表國家進行金融調控的特殊金融機構。中央銀行是代表國家進行金融調控的特殊金融機構。擁有強有力的中央銀行，現代市場經濟中的金融活動才能正常有序地運作，擁有強有力的中央銀行，現代市場經濟中的金融活動才能

16、正常有序地運作，才能防范和化解金融風險，維護金融和社會穩定才能防范和化解金融風險，維護金融和社會穩定。中國人民銀行不是以中國人民銀行不是以贏利為目的的金融企贏利為目的的金融企業業,而是受國務院領導而是受國務院領導的國家行政機關的國家行政機關2、中央銀行與其他金融機構的區別、中央銀行與其他金融機構的區別中央銀行是政府的銀行中央銀行是政府的銀行中國人民銀行是中國人民銀行是政府政府制定制定貨幣政策、實施金融調控貨幣政策、實施金融調控的機的機構構經理國庫經理國庫經營國家外匯和黃金儲備經營國家外匯和黃金儲備對外代表政府從事國際金融活動對外代表政府從事國際金融活動運用貨幣發運用貨幣發行、利率、行、利率、匯

17、率等手段匯率等手段中央銀行是發行的銀行中央銀行是發行的銀行中國人民銀行代表國家統一發行人民幣中國人民銀行代表國家統一發行人民幣通過制定和執行貨幣政策，負責維護貨幣幣值穩通過制定和執行貨幣政策，負責維護貨幣幣值穩定，以此促進經濟增長定，以此促進經濟增長中央銀行是銀行的銀行中央銀行是銀行的銀行中國人民銀行也從事存貸款和資金劃撥清算等業務中國人民銀行也從事存貸款和資金劃撥清算等業務,但它服務但它服務的對象僅僅是其他的銀行業金融機構的對象僅僅是其他的銀行業金融機構.中央銀行一般不與非銀中央銀行一般不與非銀行業金融機構以及其他單位和個人發生業務往來行業金融機構以及其他單位和個人發生業務往來.3、中國人民

18、銀行的主要任務：、中國人民銀行的主要任務：制定和執行貨幣政策，進行金融宏觀調控制定和執行貨幣政策，進行金融宏觀調控國庫國庫 人們常說的國庫，通常是指國家金庫，人們常說的國庫，通常是指國家金庫，是一個存放具體實物、貨幣和黃金的庫房。是一個存放具體實物、貨幣和黃金的庫房。但現代意義上的國庫，已經不單單是國家但現代意義上的國庫，已經不單單是國家金庫，每個國家的國庫往往都擔負著保管、金庫，每個國家的國庫往往都擔負著保管、管理該國管理該國財政財政的資產和負債，以及反映該的資產和負債，以及反映該國預算執行情況的一系列國家財政職能。國預算執行情況的一系列國家財政職能。國庫的職能已由傳統的國庫的職能已由傳統的

19、“庫藏庫藏”管理發展管理發展成控制政府預算內、外資金，管理成控制政府預算內、外資金，管理政府政府現現金和金和債務債務等全面財政管理。等全面財政管理。 二、商業銀行的職能二、商業銀行的職能1、商業銀行的地位：、商業銀行的地位：是銀行業的主干，占據著主體的地位是銀行業的主干，占據著主體的地位2、什么是商業銀行：、什么是商業銀行：不僅僅為商業企業服務的銀行，而是以吸收公眾存不僅僅為商業企業服務的銀行，而是以吸收公眾存款、發放貸款、辦理結算等為基本業務的綜合銀行。是以贏利為目的的款、發放貸款、辦理結算等為基本業務的綜合銀行。是以贏利為目的的金融企業。金融企業。3、銀行的基本職能、銀行的基本職能吸收存款

20、吸收存款是商業銀行最重要的資金來源，也是進行貸款等其他是商業銀行最重要的資金來源，也是進行貸款等其他業務的基礎業務的基礎最基本的最基本的職能職能存款品種：活期、整存整取定期、定活兩便、零存整取、個人通知存款、存款品種：活期、整存整取定期、定活兩便、零存整取、個人通知存款、外幣存款外幣存款、教育儲蓄教育儲蓄發放貸款發放貸款選擇存款品種的依據選擇存款品種的依據:資金的安全、利息收入、使用的便利資金的安全、利息收入、使用的便利吸收存款儲蓄的原則：吸收存款儲蓄的原則：存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密存款自愿，取款自由，存款有息，為儲戶保密存款實行實名制原則存款實行實名制原則貸款對象貸款對象企業

21、企業(主要對象主要對象)個人個人創業和消費創業和消費經營經營貨幣貨幣資本資本促促進進經經濟濟發發展展銀銀行行信信用用貸款利息和存款利息的差額是我國銀行取得收益的主要來源貸款利息和存款利息的差額是我國銀行取得收益的主要來源辦理結算辦理結算（中間業務）中間業務）存款人存款人銀行銀行貸款人貸款人存款存款貸款貸款債權人債權人債務人債務人債權人債權人債務人債務人還款還款還貸還貸含義含義:指銀行不運用指銀行不運用自己的自己的資金資金,通過為客戶提供服務通過為客戶提供服務,收取手續費的各種業務收取手續費的各種業務特點特點:以中間人或代理人的身份出現，與客戶不直接發生債權債務關系，不以中間人或代理人的身份出現

22、，與客戶不直接發生債權債務關系，不是信用中介，而是服務中介。是信用中介，而是服務中介。意義意義:銀行業務發展和相互競爭的主要舞臺銀行業務發展和相互競爭的主要舞臺在當代發達國家，中間業務收費正在逐步取代存貸款利差在當代發達國家，中間業務收費正在逐步取代存貸款利差成為商業銀行收入的主要來源成為商業銀行收入的主要來源種類種類:買賣國庫券買賣國庫券代理收付款項代理收付款項買賣外匯買賣外匯代理保險和基金業務代理保險和基金業務提供保管箱服務提供保管箱服務轉帳結算轉帳結算轉帳結算轉帳結算含義：含義：銀行為客戶之間因商品交易、服務收費、資金銀行為客戶之間因商品交易、服務收費、資金借貸等所產生的錢款收付進行清算

23、了結的服務。借貸等所產生的錢款收付進行清算了結的服務。優點：優點：p12客戶：客戶：省力安全省力安全國家：國家：節省印制貨幣的開支節省印制貨幣的開支銀行：銀行：收取手續費收取手續費結算工具：結算工具：支票、本票、匯票、支票、本票、匯票、銀行卡銀行卡等等4、銀行的作用、銀行的作用 ：為為 我國經濟建設籌措和分配資金，對國我國經濟建設籌措和分配資金，對國民經濟各部門和企業的經營活動提供金融服務，是社會經民經濟各部門和企業的經營活動提供金融服務，是社會經濟活動順利進行的紐帶。濟活動順利進行的紐帶。(1)匯票匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定日期無是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在

24、指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。 匯票分為銀行匯票和商業匯票匯票分為銀行匯票和商業匯票. 銀行匯票是匯款人將款項存入當地出票應行銀行匯票是匯款人將款項存入當地出票應行,由出票銀行簽發的由出票銀行簽發的,由其在見票時由其在見票時,按照實際結算金額無條件支付給持票人或收款人的按照實際結算金額無條件支付給持票人或收款人的票據票據.適用于先收款后發貨或錢貨兩清的商品交易適用于先收款后發貨或錢貨兩清的商品交易.單位和個人各單位和個人各種款項結算都可以使用銀行匯票種款項結算都可以使用銀行匯票.銀行匯票可以用于轉帳銀行匯票可以用于轉帳,填明填

25、明現現金金字樣的影行匯票還可以用于支取現金字樣的影行匯票還可以用于支取現金.銀行匯票的付款期限一銀行匯票的付款期限一般為出票日起一個月內般為出票日起一個月內,超過付款期限提示付款不獲付款的超過付款期限提示付款不獲付款的,持票持票人應當在票據權利時效內作出說明人應當在票據權利時效內作出說明,并提供本人身份證或單位證明并提供本人身份證或單位證明,持銀行匯票和解訖通知書向出票銀行請求付款持銀行匯票和解訖通知書向出票銀行請求付款. 商業匯票是出票人簽發的商業匯票是出票人簽發的,委托付款人在指定日期無條件支付確定委托付款人在指定日期無條件支付確定金額給收款人或持票人的票據金額給收款人或持票人的票據.商業

26、匯票的付款期限由交易雙方商商業匯票的付款期限由交易雙方商定定,但最長期限不能超過六個月但最長期限不能超過六個月.商業匯票提示付款期限自匯票到商業匯票提示付款期限自匯票到期日十日內期日十日內.商業匯票可以背書轉讓商業匯票可以背書轉讓.符合條件的商業承兌匯票持符合條件的商業承兌匯票持票人可以持未到期的商業承兌匯票連同貼現憑證票人可以持未到期的商業承兌匯票連同貼現憑證,向銀行申請貼現向銀行申請貼現.商業匯票依據承兌人的不同分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票商業匯票依據承兌人的不同分為商業承兌匯票和銀行承兌匯票. (2) 本票本票的全稱是銀行本票的全稱是銀行本票,是銀行簽發的是銀行簽發的,承諾自己在見票承

27、諾自己在見票時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據時無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據.銀行銀行本票分為定額本票和不定額本票本票分為定額本票和不定額本票.在票面劃去轉帳字樣的在票面劃去轉帳字樣的,為現金本票為現金本票.銀行本票付款期自出票日期不超過兩個月銀行本票付款期自出票日期不超過兩個月. (3)支票支票是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行是出票人簽發的，委托辦理支票存款業務的銀行或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款或者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。人或者持票人的票據。 支票結算時同城結算中應用較廣泛的一種支票結算時同城結

28、算中應用較廣泛的一種.支票印有現金支票印有現金的為現金支票的為現金支票,印有轉帳的為轉帳支票印有轉帳的為轉帳支票.無任何字樣的為普無任何字樣的為普通支票通支票,即可用于支付現金也可以用于轉帳即可用于支付現金也可以用于轉帳.在普通支票左在普通支票左上角化兩條平行線的為劃線支票上角化兩條平行線的為劃線支票,只能用于轉帳只能用于轉帳,不能支取不能支取現金現金.支票的提示付款期限為出票日起十日內支票的提示付款期限為出票日起十日內,超過提示付超過提示付款期的款期的,持票人開戶銀行不予受理持票人開戶銀行不予受理,付款人不予付付款人不予付 (二二)相同點相同點 (1)具有同一性質。具有同一性質。都是設權有價

29、證券。即票據持票人憑票據上都是設權有價證券。即票據持票人憑票據上所記載的權利內容，來證明其票據權利以取得財產。所記載的權利內容，來證明其票據權利以取得財產。都是格式證券。票據都是格式證券。票據的格式的格式(其形式和記載事項其形式和記載事項)都是由法律都是由法律(即票據法即票據法)嚴格規定，不遵守格式對票嚴格規定，不遵守格式對票據的效力有一定的影響。據的效力有一定的影響。都是文字證券。票據權利的內容以及票據有關的都是文字證券。票據權利的內容以及票據有關的一切事項都以票據上記載的文字為準，不受票據上文字以外事項的影響。一切事項都以票據上記載的文字為準，不受票據上文字以外事項的影響。都是可以流通轉讓

30、的證券。一般債務契約的債權。如果要進行轉讓時，必須都是可以流通轉讓的證券。一般債務契約的債權。如果要進行轉讓時，必須征得債務人的同意。而作為流通證券的票據。可以經過背書或不作背書僅交征得債務人的同意。而作為流通證券的票據。可以經過背書或不作背書僅交付票據的簡易程序而自由轉讓與流通。付票據的簡易程序而自由轉讓與流通。都是無因證券。即票據上權利的存都是無因證券。即票據上權利的存在只依票據本身上的文字確定，權利人享有票據權利只以持有票據為必要，在只依票據本身上的文字確定，權利人享有票據權利只以持有票據為必要，至于權利人取得票據的原因，票據權利發生的原因均可不問。這些原因存在至于權利人取得票據的原因，

31、票據權利發生的原因均可不問。這些原因存在與否，有效與否，與票據權利原則上互不影響。由于我國目前的票據還不是與否，有效與否，與票據權利原則上互不影響。由于我國目前的票據還不是完全票據法意義上的票據。只是銀行結算的方式，這種無因性不是絕對的。完全票據法意義上的票據。只是銀行結算的方式，這種無因性不是絕對的。 (2)具有相同的票據功能。具有相同的票據功能。匯兌功能。憑借票據的這一功能，解決兩地之間匯兌功能。憑借票據的這一功能，解決兩地之間現金支付在空間上的障礙。現金支付在空間上的障礙。信用功能。票據的使用可以解決現金支付在時信用功能。票據的使用可以解決現金支付在時間上障礙。票據本身不是商品，它是建立

32、在信用基礎上的書面支付憑證間上障礙。票據本身不是商品，它是建立在信用基礎上的書面支付憑證、支付功能。票據的使用可以解決現金支付在手續上的麻煩。票據通過背書支付功能。票據的使用可以解決現金支付在手續上的麻煩。票據通過背書可作為多次轉讓，在市場上成為一種流通、支付工具，減少現金的使用。而可作為多次轉讓，在市場上成為一種流通、支付工具，減少現金的使用。而且由于票據交換制度的發展，票據可以通過票據交換中心集中清算，簡化結且由于票據交換制度的發展，票據可以通過票據交換中心集中清算，簡化結算手續，加速資金周轉，提高社會資金使用效益：算手續，加速資金周轉，提高社會資金使用效益： 三三)不同點不同點 (1)本

33、票是約定本票是約定(約定本人付款約定本人付款)證券；匯票是委托證券；匯票是委托(委委托他人付款托他人付款)證券；支票是委托支付證券，但受托人只限于銀行證券；支票是委托支付證券，但受托人只限于銀行或其他法定金融機構。或其他法定金融機構。 (2)我國的票據在使用區域上有區別。本我國的票據在使用區域上有區別。本票只用于同城范圍的商品交易和勞務供應以及其他款項的結算；票只用于同城范圍的商品交易和勞務供應以及其他款項的結算；支票可用于同城或票據交換地區；匯票在同城和異地都可以使支票可用于同城或票據交換地區；匯票在同城和異地都可以使用。用。 (3)付款期限不同。本票付款期為付款期限不同。本票付款期為1個月

34、，逾期兌付銀行不個月，逾期兌付銀行不予受理；我國匯票必須承兌，因此，承兌到期，持票入萬能兌予受理；我國匯票必須承兌，因此，承兌到期，持票入萬能兌付。商業承兌匯票到期日付款人賬戶不足支付時、其開戶銀行付。商業承兌匯票到期日付款人賬戶不足支付時、其開戶銀行應將商業承兌匯票退給收款人或被背書人，由其目行處理。銀應將商業承兌匯票退給收款人或被背書人，由其目行處理。銀行承兌匯票到期日付款，但承兌到期日已過持票入沒有要求兌行承兌匯票到期日付款，但承兌到期日已過持票入沒有要求兌付的如何處理，付的如何處理，銀行結算辦法銀行結算辦法沒有規定，各虧業銀行都自沒有規定，各虧業銀行都自行作了一些補充規定。如中國工商銀

35、行規定超過承兌期日行作了一些補充規定。如中國工商銀行規定超過承兌期日1個個月持票人沒有要求兌付的，承兌失效。支票付款期為月持票人沒有要求兌付的，承兌失效。支票付款期為5天天(背書背書轉讓地區的轉帳支票付款期轉讓地區的轉帳支票付款期10天。從簽發的次日算起，到期日天。從簽發的次日算起，到期日遇慣例假日順延遇慣例假日順延)。（4）匯票和支票有三個基本當事人，即出票人、付款人、）匯票和支票有三個基本當事人，即出票人、付款人、收款人；而本票只有出票人（付款人和出票人為同一個人）收款人；而本票只有出票人（付款人和出票人為同一個人）和收款人兩個基本當事人。和收款人兩個基本當事人。 (5)支票的出票人與付款

36、人之支票的出票人與付款人之間必須先有資金關系，才能簽發支票；匯票的出票人與付間必須先有資金關系，才能簽發支票；匯票的出票人與付款人之間不必先有資金關系；本票的出票人與付款人為同款人之間不必先有資金關系；本票的出票人與付款人為同一個人，不存在所謂的資金關系。一個人，不存在所謂的資金關系。 （6）支票和本票的主）支票和本票的主債務人是出票人，而匯票的主債務人，在承兌前是出票人，債務人是出票人，而匯票的主債務人，在承兌前是出票人，在承兌后是承兌人。在承兌后是承兌人。 （7）遠期匯票需要承兌，支票一般）遠期匯票需要承兌，支票一般為即期無需承兌，本票也無需承兌。為即期無需承兌，本票也無需承兌。 （8）匯

37、票的出票人）匯票的出票人擔保承兌付款，若另有承兌人，由承兌人擔保付款；支票擔保承兌付款，若另有承兌人，由承兌人擔保付款；支票出票人擔保支票付款；本票的出票人自負付款責任。出票人擔保支票付款；本票的出票人自負付款責任。 (9）支票、本票持有人只對出票人有追索權，而匯票持有人在支票、本票持有人只對出票人有追索權，而匯票持有人在票據的效期內，對出票人、背書人、承兌人都有追索權。票據的效期內，對出票人、背書人、承兌人都有追索權。 （10）匯票有復本，而本票、支票則沒有。）匯票有復本，而本票、支票則沒有。 （11）支票、）支票、本票沒有拒絕承兌證書，而匯票則有。本票沒有拒絕承兌證書，而匯票則有。 貸記卡

38、貸記卡即信用卡，是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信即信用卡，是指發卡銀行給予持卡人一定的信用額度，持卡人可在信用額度內先消費、后還款的信用卡；用額度內先消費、后還款的信用卡；準貸記卡準貸記卡是指持卡人須先按發卡銀行要求，交存一定金額的備用金，當備用是指持卡人須先按發卡銀行要求，交存一定金額的備用金，當備用金賬戶余額不足支付時，可在發卡銀行規定的信用額度內透支的信用卡；金賬戶余額不足支付時，可在發卡銀行規定的信用額度內透支的信用卡；借記卡借記卡是指先存款后消費是指先存款后消費(或取現或取現)，沒有透支功能的銀行卡，沒有透支功能的銀行卡聯名卡聯名卡是商業銀行與盈利性機構、非盈利機構

39、合作發行的銀行卡附屬產品。是商業銀行與盈利性機構、非盈利機構合作發行的銀行卡附屬產品。 銀行卡是商業銀行向社會公開發行，具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能，銀行卡是商業銀行向社會公開發行，具有消費信用、轉賬結算、存取現金等全部或部分功能，作為結算支付工具的各類卡的統稱。是商業銀行簽發的允許信用良好者據以賒購商品和勞務的作為結算支付工具的各類卡的統稱。是商業銀行簽發的允許信用良好者據以賒購商品和勞務的身份證明卡身份證明卡( 信用憑證信用憑證)。 貸記卡：貸記卡：即使存款帳戶中沒有足夠的錢款，也可以在約定的限額內透支即使存款帳戶中沒有足夠的錢款，也可以在約定的限額內透支消費消費 。借

40、記卡：借記卡：存款帳戶中必須有足夠的錢款，不可以在透支消費存款帳戶中必須有足夠的錢款，不可以在透支消費 。POS機機（電子終端機）（電子終端機）POS （Point of sales）銷售點終端銷售點終端,商用收銀終端，其實就是可商用收銀終端，其實就是可以刷卡的電子收銀機以刷卡的電子收銀機 ATM機機（自動柜員機）（自動柜員機）Automatic Teller Machine :提取現金，工資等收款和公用事業付提取現金，工資等收款和公用事業付款等通過銀行卡匯兌實現。款等通過銀行卡匯兌實現。 第三節第三節 投資理財投資理財一、投資理財與規避風險一、投資理財與規避風險1、投資理財首先要注意借助保險

41、業的保險業務、投資理財首先要注意借助保險業的保險業務。投資理財的目標投資理財的目標生財，實現財產的增值（贏利性）生財，實現財產的增值（贏利性）流動性流動性安全和保障安全和保障（首要目標）（首要目標）企業：防范因天災人禍可能造成的損企業：防范因天災人禍可能造成的損害，實現資產的安全害，實現資產的安全個人：使自己的一生衣食無慮，獲得個人：使自己的一生衣食無慮，獲得基本的保障基本的保障安全性安全性2、什么是保險、什么是保險含義：指以集中起眾人的保險費，建立保險基金，補償參與者因自然災害或意外事故所含義：指以集中起眾人的保險費，建立保險基金，補償參與者因自然災害或意外事故所造成的經濟損失，或對個人死亡

42、、人身傷害給予經濟補償的一種方法和制度造成的經濟損失，或對個人死亡、人身傷害給予經濟補償的一種方法和制度保險費保險費保險基金保險基金經濟補償經濟補償經濟損失經濟損失個人死亡、人身傷害個人死亡、人身傷害性質：性質：安全制度、經濟補償制度安全制度、經濟補償制度客體：客體：投保人投保人補償條件：補償條件：因自然災害或意外事故所造成的經濟損失因自然災害或意外事故所造成的經濟損失個人死亡、人身傷害個人死亡、人身傷害職能：職能：基本職能基本職能派生職能派生職能分散風險分散風險（基礎）（基礎）補償損失補償損失（體現）（體現）保險的基本宗旨：保險的基本宗旨：一人為眾，眾為一人一人為眾，眾為一人資金融通：資金融

43、通：利用部分沉淀資金從事投資活動，為經濟建利用部分沉淀資金從事投資活動，為經濟建設提供資金設提供資金對防災防損進行社會管理：對防災防損進行社會管理：災害和事故的善后處理服務災害和事故的善后處理服務提供事先的預防服務提供事先的預防服務為了保險機構自身的利益為了保險機構自身的利益3、正確認識保險、正確認識保險參加保險與投資活動區別開來：參加保險的參加保險與投資活動區別開來：參加保險的目的目的是是為了獲得財務上的保障，不是為為了獲得財務上的保障，不是為了賺錢、實現財產的增值了賺錢、實現財產的增值政策性保險和商業性保險政策性保險和商業性保險政策性保險：是國家通過制定有關的社會保險條例，對收益公民或者企

44、事業單位強制征收保險政策性保險：是國家通過制定有關的社會保險條例，對收益公民或者企事業單位強制征收保險基金，對勞動者因年老、患病、工傷、生育等原因永久或者暫時、全部或者部分喪失勞動能力，基金，對勞動者因年老、患病、工傷、生育等原因永久或者暫時、全部或者部分喪失勞動能力，或者因為失業而喪失工作機會和收入來源時，對其提供經濟上的補償和保障。或者因為失業而喪失工作機會和收入來源時，對其提供經濟上的補償和保障。商業性保險：是由保險公司完全按照商業活動的慣例經營、由被保險人根據自身情況和需要自商業性保險：是由保險公司完全按照商業活動的慣例經營、由被保險人根據自身情況和需要自愿愿投保的保險。投保的保險。主

45、體主體目的目的政策性保險政策性保險政府政府維護社會生活穩維護社會生活穩定，不以贏利為定，不以贏利為目的目的無保險合同無保險合同強制性強制性商業性保險商業性保險保險公司保險公司贏利贏利必須訂立保險合必須訂立保險合同同 自愿自愿政策性保險：養老、醫療、失業、生育、工傷等政策性保險：養老、醫療、失業、生育、工傷等 商業性保險：財產保險、人身保險、責任保險、信用保證保險商業性保險：財產保險、人身保險、責任保險、信用保證保險2、兩種最基本的證券品種：債券與股票、兩種最基本的證券品種：債券與股票債券債券含義：是一種表明債權、債務關系的憑證含義：是一種表明債權、債務關系的憑證投資者投資者（債券購買者（債券購

46、買者）債券發行者債券發行者債權人債權人債務人債務人讓渡資金的使用權讓渡資金的使用權到期還本付息到期還本付息發行主體發行主體國家：國庫券國家：國庫券企業：企業債券企業：企業債券信譽最高，信譽最高，利率最低利率最低以國家財政為后盾以國家財政為后盾收益與風險成正比收益與風險成正比擁有不同的信用等級，及與之成擁有不同的信用等級，及與之成反比的利率反比的利率特點：具有較大的風險性特點：具有較大的風險性 流動性較弱流動性較弱發行債券的企業一旦破產，還沒發行債券的企業一旦破產，還沒有得到償付的債券持有人只能以有得到償付的債券持有人只能以債權人的身份，與其他債權人一債權人的身份，與其他債權人一起參與破產清算，

47、按照債權大小起參與破產清算，按照債權大小在企業的剩余資產中獲得相應比在企業的剩余資產中獲得相應比例的賠償。例的賠償。有的債券不得提前贖回有的債券不得提前贖回股票股票含義：是含義：是股份公司發行股份公司發行的的財產所有權財產所有權證書證書投資者投資者（股票購買者）（股票購買者）股份公司（股票發行者）股份公司（股票發行者）股東股東股份公司股份公司出出 資資出證證明該投資者擁有多出證證明該投資者擁有多少股份（所有關系）少股份（所有關系）主體：主體：企業（股份公司）企業（股份公司）特點特點股東有權按照持股比例享有股東權益，參與公司分紅和重股東有權按照持股比例享有股東權益，參與公司分紅和重大事項決策大事

48、項決策股票持有者不得退股，但如果持有的是上市股票持有者不得退股，但如果持有的是上市公司股票，則可以在證券市場出售轉讓。公司股票，則可以在證券市場出售轉讓。流動性差流動性差投資股票具有較大的風險性。投資股票具有較大的風險性。股票與債券股票與債券的異同的異同相同點：相同點：都是投資理財的重要手段，是最基本的證券品種都是投資理財的重要手段，是最基本的證券品種都是有價證券都是有價證券都具有一定的投資風險都具有一定的投資風險流動性相對比較弱流動性相對比較弱不同點不同點：性質不同性質不同債券債券股票股票債權債務債權債務的憑證的憑證財產所有權財產所有權證書證書風險大小不同風險大小不同權益不同權益不同發行主體

49、有差發行主體有差異異債券（債權人）債券（債權人）債息債息股票（股東）股票（股東）股息紅利股息紅利收益的確定性不同收益的確定性不同參與公司分紅和參與公司分紅和重大事項決策重大事項決策債券：國家或企業債券：國家或企業股票：股份公司股票：股份公司債券：相對確定性債券：相對確定性股票：不確定性，取決于公司的經營股票：不確定性，取決于公司的經營不同投資項目的安全性、贏利性、流動性差異不同投資項目的安全性、贏利性、流動性差異安全性大小安全性大小 股票企業債券銀行儲蓄存款國債股票企業債券銀行儲蓄存款國債風險性大小風險性大小 股票企業債券銀行儲蓄存款國債股票企業債券銀行儲蓄存款國債收益性大小收益性大小 股票企

50、業債券國債銀行儲蓄存款股票企業債券國債銀行儲蓄存款流動性流動性 債券流動性較差債券流動性較差3、證券交易、證券交易原因：原因：為了方便投資者轉讓上市公司股票和不得提前贖回的債券，國為了方便投資者轉讓上市公司股票和不得提前贖回的債券，國家建立了證券交易所，在交易所內進行股票和債券的集中交易家建立了證券交易所，在交易所內進行股票和債券的集中交易特點：特點：代理制代理制投資者不能直接進交易所交易，只能委托交易投資者不能直接進交易所交易，只能委托交易所的會員單位即證券公司代為交易所的會員單位即證券公司代為交易4、證券市場的、證券市場的風險機制風險機制證券市場產生證券市場產生投資風險的原因：投資風險的原

51、因：證券市場買賣證券，不是按照證券證券市場買賣證券，不是按照證券的面值或者發行價進行，也沒有固定的價格。的面值或者發行價進行，也沒有固定的價格。證券行情的變化：證券行情的變化：政治、經濟和自然因素政治、經濟和自然因素投資者的愿望和判斷投資者的愿望和判斷客客觀觀因因素素主觀因素主觀因素投資風險的含義：投資風險的含義：是指在客觀條件不確定的情況下，人們進行投資是指在客觀條件不確定的情況下，人們進行投資 決策所發生的決策所發生的收益收益的不確定性的不確定性為正為負；既包括盈利，又包括虧損為正為負；既包括盈利，又包括虧損證券市場的證券市場的風險機制含義：風險機制含義：證券市場的風險和收益關系證券市場的

52、風險和收益關系5、證券市場的規范發展：、證券市場的規范發展： 需要具備比較完善的法律制度，集中統一的監管體系和需要具備比較完善的法律制度，集中統一的監管體系和 富有經驗的監管力量，行之有效的行業自律機制，具有富有經驗的監管力量，行之有效的行業自律機制，具有 投資理念的投資者隊伍，比較完善的金融、公司和財會制度。投資理念的投資者隊伍，比較完善的金融、公司和財會制度。三、投資理財應當遵循的原則三、投資理財應當遵循的原則1、投資理財的目標：安全性、贏利性和流動性、投資理財的目標：安全性、贏利性和流動性三個目標通常互相沖突，不可兼得三個目標通常互相沖突，不可兼得理性投資要建立綜合權衡投資的安全性、理性

53、投資要建立綜合權衡投資的安全性、贏利性和投機性，建立合理的投資組合，贏利性和投機性，建立合理的投資組合，樹立投資的風險意識和效益意識樹立投資的風險意識和效益意識2、應當遵循的原則、應當遵循的原則分散投資原則分散投資原則合理選擇不同的投資品種合理選擇不同的投資品種在同一類投資品種中合理選擇不同的具體項目在同一類投資品種中合理選擇不同的具體項目長期投資原則長期投資原則應對市場波動的風險應對市場波動的風險理性投資原則理性投資原則克服貪婪和恐懼心理克服貪婪和恐懼心理搞清衡量投資搞清衡量投資價值的標準價值的標準利利息息率率量力而行，不宜借錢投機量力而行，不宜借錢投機個性原則個性原則年齡、收入、個性、特長

54、、愛好、專業知識年齡、收入、個性、特長、愛好、專業知識規避個別投資品種的規避個別投資品種的風險，不能規避投資風險，不能規避投資的所有風險的所有風險4、中學生學習家庭投資、中學生學習家庭投資和理財知識的意義和理財知識的意義合理安排家庭經濟生活合理安排家庭經濟生活增強金融意識，有利于今后走上社會就業、創業增強金融意識，有利于今后走上社會就業、創業證券價格證券價格=投資收益投資收益/利息率利息率3、投資理財的注意點：學習相關的專業知識，具有良好的心理素質和經驗積累；不迷、投資理財的注意點：學習相關的專業知識，具有良好的心理素質和經驗積累；不迷信專家和過分自信；委托誠實可靠的專業機構投資理財信專家和過

55、分自信；委托誠實可靠的專業機構投資理財任何投資對象的價格最終由它本身的投資價值決定的。價格終任何投資對象的價格最終由它本身的投資價值決定的。價格終將反映價值，是任何投資的至理名言將反映價值，是任何投資的至理名言利息率是衡量社會各種資本投利息率是衡量社會各種資本投資價值的標尺資價值的標尺收益率低于利息率，說明投收益率低于利息率，說明投資是不成功的資是不成功的第五課第五課 金融服務與投資理財金融服務與投資理財第一節第一節 貨幣流通貨幣流通和借貸活動和借貸活動一、貨幣在商品交換中的功能一、貨幣在商品交換中的功能1、貨幣執行交換媒介的功能、貨幣執行交換媒介的功能第二節第二節 銀行及銀行服務銀行及銀行服

56、務二、從金銀貨幣到紙幣二、從金銀貨幣到紙幣第三節第三節 投資理財投資理財2、貨幣執行計價單位的功能、貨幣執行計價單位的功能1、金本位制、金本位制2、現代貨幣制度（紙幣本位制度）、現代貨幣制度（紙幣本位制度）三、貨幣借貸活動和利息三、貨幣借貸活動和利息 1、貨幣的借貸活動的含義和形成、貨幣的借貸活動的含義和形成2、利率、利率一、中央銀行的地位一、中央銀行的地位1、中央銀行的性質和地位：、中央銀行的性質和地位：2、中央銀行與其他金融機構的區別、中央銀行與其他金融機構的區別二、商業銀行的職能二、商業銀行的職能1、商業銀行的地位：、商業銀行的地位：2、什么是商業銀行：、什么是商業銀行：3、銀行的基本職

57、能、銀行的基本職能4、銀行的作用、銀行的作用一、投資理財與規避風險一、投資理財與規避風險三、投資理財應當遵循的原則三、投資理財應當遵循的原則二、利用證券市場實現資產增值二、利用證券市場實現資產增值第三節第三節 投資理財投資理財一、投資理財與規避風險一、投資理財與規避風險二、利用證券市場實現資產增值二、利用證券市場實現資產增值三、投資理財應當遵循的原則三、投資理財應當遵循的原則1、投資理財首先要注意借助保險業的保險業務、投資理財首先要注意借助保險業的保險業務。2、什么是保險、什么是保險含義含義職能職能3、正確認識保險、正確認識保險1、兩種最基本的證券品種：債券與股票、兩種最基本的證券品種：債券與

58、股票2、證券交易、證券交易3、證券市場的風險機制、證券市場的風險機制4、證券市場的規范發展、證券市場的規范發展1、投資理財的目標：安全性、贏利性和流動性、投資理財的目標：安全性、贏利性和流動性2、應當遵循的原則、應當遵循的原則3、中學生學習家庭投資和理財知識的意義、中學生學習家庭投資和理財知識的意義（一）單項選擇題（一）單項選擇題1.1.投資者在配置資產組合時需要對風險與投資者在配置資產組合時需要對風險與收益進行權衡取舍。從右圖中可以看出收益進行權衡取舍。從右圖中可以看出A A不投資股票，風險和收益均為零不投資股票，風險和收益均為零B B投資股票越少，風險越小收益越大投資股票越少，風險越小收益

59、越大C C投資股票越多，風險和收益就越大投資股票越多，風險和收益就越大D D恰當的資產組合，風險最小收益最大恰當的資產組合，風險最小收益最大注注: 曲線的點為投資者投資總額中購買股票所占百分比曲線的點為投資者投資總額中購買股票所占百分比C2. 農民工小張返鄉創業獲得當地銀行農民工小張返鄉創業獲得當地銀行40萬元貸款支持，貸款期限萬元貸款支持，貸款期限2年，貸款年，貸款年利率年利率5%。如果按復利計算，貸款期滿時小張須支付的貸款利息為。如果按復利計算，貸款期滿時小張須支付的貸款利息為 A 2萬元萬元 B 4萬元萬元 C41萬元萬元 D 42萬元萬元C3. 本世紀初，國外某小鎮一度出現了人們持本世

60、紀初，國外某小鎮一度出現了人們持“券券”進行買賣的景象，進行買賣的景象，“券券”由小鎮自行印發，在全鎮范圍內流通。盡管最終沒有得到國家認可，但當時，由小鎮自行印發，在全鎮范圍內流通。盡管最終沒有得到國家認可，但當時，這種這種“券券”A. 為物物交換提供了便利為物物交換提供了便利 B增加了小鎮的財富增加了小鎮的財富C執行著交換媒介的功能執行著交換媒介的功能 D. 具有法定的古金量具有法定的古金量4. 自上世紀自上世紀70年代，世界各國普遍實行紙幣本位制。與金本位制下流通的年代，世界各國普遍實行紙幣本位制。與金本位制下流通的紙幣不同，紙幣本位制下的紙幣紙幣不同，紙幣本位制下的紙幣A可以無限量發行可