1、02002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.Sharpen Your Competitive Edge Through EAISun Microsystems Annual Banking SummitJune 8, 2001Hong Kong漢漢 得得: :李興華李興華 AUGAUG 3131, 200, 2009 912002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.修改記錄修改記錄日期作者版本修改參考2009-08-10李興華V1.022

2、002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.引言引言1. 目的目的本數據轉換需求和策略數據轉換需求和策略文檔定義了對易車轉換工作的需求、范圍、目標和策略。本數據轉換需求和策略數據轉換需求和策略文檔用于： 本文檔的主要用途是記錄和交流數據轉換的范圍、目標、方法和需求。 使用本文檔交流成功轉換數據到新Oracle系統的策略。 數據組組可將本文檔做為完成數據轉換的基本策略。所有數據小組成員應該理解并遵守這些策略。 項目經理通過本文檔理解轉換數據小組組如何計劃完成轉換，以及轉換工作如何影響整個項目。2. 優點優點提供的轉換方法

3、具有以下優點： 通過已定義的標準和流程快速轉換數據 轉換程序的反復使用能降低轉換成本 用最少的功能和技術資源進行重復分析、設計和配置轉換 用最少數量的資源支持轉換任務3. 與其他文檔與其他文檔其他文檔：明細方案：本文檔是以明細方案為基礎，明細方案對數據內容提供范圍限制，并且對本文檔中數據的內容、字段、編碼規則等提供詳細解決方案。靜態數據收集格式：此文檔對本文檔中需要轉換的靜態數據提供具體的字段及內容要求。動態數據轉換格式：此文檔對本文檔中需要轉換的動態數據提供具體的字段及內容要求。32002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights rese

4、rved.內容內容目標與計劃目標與計劃 轉換策略原則轉換策略原則 數據清理數據清理 數據轉換策略數據轉換策略 運行策略運行策略 范圍范圍 42002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.范圍范圍- -概述概述本節確定數據轉換的范圍，包含靜態數據及動態數據。 靜態數據：主要指那些不被經常更新或修改的數據，如客戶、供應商、物料等信息； 動態數據：主要指經常被更新的基于事務處理的數據，如客戶應收款余額、供應商應付款余額、總帳帳 戶余額。52002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All

5、 rights reserved.范圍范圍- -組織范圍及上線時間點組織范圍及上線時間點1. 易車Oracle ERP實施項目一期上線公司共計66家 (未含6個抵消公司)，涉及兩個會計準則即PRC GAAP和IFRS。這些公司或獨立核算的單位將來使用相應的Oracle模塊或客戶化開發的模塊。2. 易車Oracle ERP實施項目一期上線時以財務為主，需其他管理部門、業務線配合與支持，完成上線時靜態數據與動態數據的收集、提交和校驗。涉及的業務線包括CIG、電臺、優卡、報紙、雜志、易車網、電視、汽車運動部；涉及的橫向部門包括人事、行政、采購、區域管理、IT運維中心、市場部、商務發展部、媒介合作部、

6、整合營銷、策略內容、內審、法務、比特文。3. 系統切換時間為：2009年9月30日總帳數據：2008年12月總帳科目實際余額；2009年1月至2009年9月總帳科目實際發生數；2009年預算應收應付余額：轉換時間點為2009年9月30日，截止該日所有未結的應付帳款、預收賬款、應收 賬款和預付賬款余額將錄入Oracle財務系統。應收應付的歷史數據不在數據轉換的范圍內。固定資產數據：轉換時點為2009年9月30日，以計提完當月折舊的固定資產的信息為準。未結銷售合同：轉換時點為2009年9月30日，以未執行完畢的銷售合同錄入系統，銷售合同未執 行完畢指沒有確認收入、未收款完畢、未開具營業發票完畢的金

7、額。未結采購訂單：轉換時點為2009年9月30日，以未執行完畢的采購訂單錄入系統，采購訂單未執 行完畢指費用/成本未確認完畢，未支付完畢。62002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.范圍范圍- -數據范圍數據范圍1. 靜態數據靜態數據編號內容涉及部門編號內容涉及部門AP-01供應商類型財務部GL-03交叉驗證規則財務部AP-02外部供應商財務部/業務部門GL-04匯總模板財務部AP-03員工借款/報銷模板財務部GL-05總帳憑證審批層次財務部AP-04采購類別財務部/業務部門GL-06現金流量表項財務部AP-05員

8、工信息業務部門GL-07業務往來類型財務部AP-06一二級部門主管業務部門/財務部GL-08往來公司關系財務部AP-07應付單據權限收集財務部GL-09往來公司權限財務部AP-08應付帳齡段財務部GL-10科目預算控制級別財務部AP-09收付款銀行及付款單據財務部OM-01客戶類別業務部門AR-01標準通知單行財務部OM-02客戶行業業務部門AR-02應收帳齡財務部OM-03客戶信息業務部門/財務部AR-03應收相關權限財務部OM-04產品類別業務部門FA-01資產安全性財務部OM-05銷售合同審批鏈業務部門/財務部FA-02資產實物分類業務部門/財務部OM-06銷售員業務部門/財務部FA-0

9、3資產財務類別財務部OM-07最終客戶業務部門/財務部GL-01公司注冊地址財務部OM-08客戶品牌業務部門/財務部GL-02上線版COA財務部Adm-01用戶及職責分配財務部/業務部門72002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.范圍范圍- -數據范圍數據范圍2. 動態數據動態數據序號數據涉及部門1.1總帳數據-2008-12余額財務1.2總帳數據-09年發生額(1-8月)財務1.3總帳數據-09年發生額(9月)財務1.4總帳預算財務2.1應付余額(含預付款)財務3.1應收余額(含預收款)財務4.1固定資產數據財務

10、5.1未結銷售合同財務/業務部門6.1未結采購訂單財務/業務部門說明：1.建議財務盡可能提前結賬； 2.數據提供后，還需進行校驗、修改； 3.數據導入、核對至少需4個工作日；82002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.范圍范圍- -工具及技術工具及技術1. 數據管理工具 MS Excel2. 數據傳輸工具 FTP、 TCP/IP3. 數據映射/核對 人工4. 數據庫程序 SQL Loader、PL/SQL、SQL Script、Web ADI6. 其他技術 數據切換還可考慮第三方軟件，如Dataload。如果數據量

11、較大且Oracle提供接口，則需對相應接口進行開發和測試。92002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.內容內容 目標與計劃目標與計劃 轉換策略原則轉換策略原則 數據清理數據清理 數據轉換策略數據轉換策略 運行策略運行策略 范圍范圍 102002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.目標目標轉換工作的重要目標是：p 將符合要求的現行數據轉換到Oracle Application中；p 保證系統切換的順利過渡和業務處理的連續性；p 通過與客戶參

12、與人員的密切配合，確保數據的完整性和有效性；112002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.限制和假設限制和假設轉換工作必須在下列限制和假設下進行：p 切換方案在詳細方案與范圍內制訂，并獲得確認；p 制定合理數據規范和要求，并獲得確認；p 數據的轉換將采用人工和程序結合的方法完成；p 提供數據是完整的、真實的和準時的，并得到相應部門負責人的確認；p 完整的Oracle應用測試環境，用于數據轉換的測試；122002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reser

13、ved.關鍵準備關鍵準備轉換的關鍵準備工作包括：p 數據要求：靜態數據、動態數據收集表格及規范確認完畢，并培訓用戶；p 切換計劃：數據切換計劃與要求確認完畢，并培訓用戶；p 導入準備：數據導入的工具、格式、程序均經過測試與確認；p 環境準備：正式環境設置完畢，確認的開發移植完畢，環境備份可用，網絡穩定；p 數據準備：歷史數據與新數據的Mapping，歷史數據提前清理，干凈數據進新系統；p 操作培訓：培訓手冊編寫完畢；最終用戶操作培訓完畢；維護架構組建；132002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.切換計劃切換計劃任

14、務任務任務說明任務說明開始日期開始日期完成日期完成日期正式環境準備正式環境準備 正式環境設置系統Setup，已確認靜態數據設置。2009-8-262009-8-31 職責收集與分配設置職責、確認職責、職責分工收集。2009-8-242009-8-28 完成主要開發(流程性)影響流程性開發需優先完成。2009-7-132009-8-31 客戶化移植測試確認完畢即移植正式環境。2009-9-242009-9-25 正式環境備份時點：系統設置完畢、切換動態數據前。2009-9-52009-9-31數據準備數據準備 靜態數據正式收集8月止靜態數據收集。2009-8-242009-8-28 靜態數據校驗

15、與確認源數據簽字確認。2009-8-312009-9-2 靜態數據導入與確認導入數據核對確認。2009-9-32009-9-4 靜態數據增量收集9月新增靜態數據收集。2009-9-282009-9-30 靜態數據校驗與確認源數據簽字確認。2009-9-302009-10-6 靜態數據導入與確認導入數據核對確認。2009-10-62009-10-7 動態數據收集未結銷售訂單和采購訂單提前收集。2009-9-282009-10-7 動態數據校驗與確認源數據簽字確認。2009-10-72009-10-12 動態數據導入與確認導入數據核對確認。2009-10-72009-10-12上線準備上線準備 操

16、作手冊編寫操作手冊、錄像等準備。2009-8-282009-9-11 培訓環境準備正式環境Clone；開發移植。2009-9-52009-9-7 最終用戶培訓報銷、采購、銷售，集中北京培訓。2009-9-142009-9-18 用戶測試報銷、采購、銷售、財務業務流程測試。2009-9-142009-9-25正式運行與支持正式運行與支持 錄入正式數據切換使用新系統2009-10-132009-11-11 系統支持新系統使用支持2009-10-132009-11-12142002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.內容內

17、容 目標與計劃目標與計劃 轉換策略原則轉換策略原則 數據清理數據清理 數據轉換策略數據轉換策略 運行策略運行策略 范圍范圍 152002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.轉換策略原則轉換策略原則1.1. 為了保證數據真實性及有效性，盡早展開數據清理及核實工作。為了保證數據真實性及有效性，盡早展開數據清理及核實工作。2. 由于靜態數據的采集期限是可變的。因此，靜態數據應該有明顯的交付期。任何在交付期之后的修改應當遵守數據維護流程。3. 動態數據的收集與提交需按時、按質、準確和完整，以確保項目順利切換。4. 靜態數據、

18、動態數據的收集、導入需按照確認機制進行，以保證數據的質量和準確性。5. 大數據量的轉換需用標準接口、Oracle ADI或第三方軟件。6. 對于數據量比較少的數據可以用手工方式輸入系統。7. 強烈建議在主要的數據轉換步驟實施之前和之后進行全系統的備份，這些備份用于災難恢復。162002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.內容內容 目標與計劃目標與計劃 轉換策略原則轉換策略原則 數據清理數據清理 數據轉換策略數據轉換策略 運行策略運行策略 范圍范圍 172002 HAND Enterprise Solutions Co

19、., Ltd. All rights reserved.數據清理的范圍數據清理的范圍為保證系統投入使用后業務的連貫性，需要對下列的業務進行的數據清理，清理后的數據將被轉換到Oracle系統：1. 總帳相關科目余額2. 應付帳款管理系統供應商信息應付帳款余額預付帳款余額3. 應收帳款管理系統客戶信息應收帳款余額預收帳款余額4. 固定資產管理系統固定資產信息5. 業務模塊未結采購單未結合同訂單未結報銷單182002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.數據清理的方法數據清理的方法1. 1. 總帳科目余額總帳科目余額 往來科

20、目余額應當完成對帳工作。 清理科目余額，減少非正常性科目余額，將非規范性核算造成的余額轉移到正確的科目上。2. 2. 新舊科目對照表新舊科目對照表 新舊科目對照表的清理是將原有系統所有科目與Oracle的會計科目的主科目段和完整的科目組合相對應，建立科目轉換關系對照表。3. 供應商信息供應商信息根據供應商確立標準，清理相應的供應商信息，以保持業務、財務信息的一致性。收集供應商的原始資料，并通過EXCEL造冊登記。登記內容包括：完整的供應商名稱（不要用簡稱）、地址信息，業務往來狀態，以備將來數據收集使用。供應商范圍包括業務成本采購、固定資產采購、行政設備采購、IT設備采購、低耗品采購等，包括有業

21、務往來且有未結余額，或者沒有未結余額但將來有業務往來的供應商。同財務部、采購部、媒體業務線等確認，清理不再有業務往來的供應商，重復維護的供應商。4. 客戶信息客戶信息收集客戶的原始資料，并通過EXCEL造冊登記。登記內容包括：完整的客戶名稱（不要用簡稱）、地址信息，業務往來狀態，以備將來數據收集使用。客戶范圍包括各個媒體業務線涉及銷售合同的對象，包括有業務往來且有未結余額，或者沒有未結余額但將來有業務往來的客戶。同財務部、各媒體業務線等確認，清理不再有業務往來的客戶，重復維護的客戶，整合不同媒體、獨立核算公司共用的客戶。192002 HAND Enterprise Solutions Co.,

22、 Ltd. All rights reserved.數據清理的方法數據清理的方法5.5. 應收應付余額應收應付余額建議盡量結清應收帳款、應付帳款、其他應收帳款、其他應付帳款、預收賬款和預付款賬款項目，減少該類型科目和發生額進行清理的工作量。該清理工作應當盡可能提早進行。所有應收應付余額應當完成與相關客戶供應商的對帳工作，對于同時有應收和應付余額的，應當盡量結平如需分帳齡導入的公司，應當按帳齡段清理余額。6. 固定資產清理固定資產清理完成固定資產盤點，保證帳實相符。報廢已經到期的固定資產，完成相關帳務處理。清理不使用的固定資產，完成相關帳務處理。清理現有資產，確保資產無超額計提折舊的情況，確保計

23、提折舊正確。7. 未結單據的清理未結單據的清理對于未結的采購訂單、銷售合同應當區分為正常和非正常；只有正常的訂單的信息將錄入系統，非正常的訂單將依據其情況給出處理意見。強烈建議上線前一個月清理未結報銷單、借款單，對于所有已通過審批，并在財務入帳的個人借款、報銷均支付完畢，即科目“其他應付款-個人往來”余額為0，以減少初始化的工作。對于審批中的報銷單和借款單將來上線時由員工補錄到系統。202002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.內容內容 目標與計劃目標與計劃 轉換策略原則轉換策略原則 數據清理數據清理 數據轉換策略

24、數據轉換策略 運行策略運行策略 范圍范圍 212002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.靜態數據切換靜態數據切換- -內容內容(1)(1)編號數據切換工具正式收集截至增量收集截至涉及部門責任人財務接口人漢得AP-01供應商類型手工/Dataload2009-8-28財務部喬本張廣鋒AP-02外部供應商Interface2009-9-22009-10-6財務部/業務部門喬本張廣鋒AP-03員工借款/報銷模板手工/Dataload2009-8-28財務部喬本張廣鋒AP-04采購類別手工/Dataload2009-8-2

25、8財務部/業務部門喬本張廣鋒AP-05員工信息Dataload2009-9-22009-10-6業務部門喬本張廣鋒AP-06一二級部門主管Dataload2009-8-282009-10-6業務部門喬本張廣鋒AP-07應付單據權限收集手工2009-9-22009-10-6財務部/業務部門喬本張廣鋒AP-08應付帳齡段手工/Dataload2009-8-28財務部喬本張廣鋒AP-09收付款銀行及付款單據手工2009-9-22009-10-6財務部喬本張廣鋒AR-01標準通知單行手工/Dataload2009-8-28財務部劉君劉慶AR-02應收帳齡手工/Dataload2009-8-28財務部劉

26、君劉慶AR-03應收相關權限手工2009-8-282009-10-6財務部劉君劉慶FA-01資產安全性手工2009-8-28財務部喬本李屾FA-02資產實物分類Dataload2009-8-28業務部門/財務部喬本李屾FA-03資產財務類別Dataload2009-8-28財務部喬本李屾GL-02上線版COADataload2009-8-282009-10-6財務部劉君總帳222002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.靜態數據切換靜態數據切換- -內容內容(2)(2)編號數據切換工具正式收集截至增量收集截至涉及部門

27、責任人財務接口人漢得GL-03交叉驗證規則Dataload2009-8-28財務部劉君劉慶GL-04匯總模板手工2009-8-28財務部劉君劉慶GL-05總帳憑證審批層次手工/Dataload2009-8-282009-10-6財務部何昕劉慶GL-06現金流量表項手工/Dataload2009-8-28財務部劉君劉慶GL-07業務往來類型手工2009-9-2財務部喬本劉慶GL-08往來公司關系手工2009-9-2財務部喬本劉慶GL-09往來公司權限手工2009-9-2財務部喬本劉慶GL-10科目預算控制級別手工/Dataload2009-8-28財務部劉君劉慶OM-01客戶類別手工/Datal

28、oad2009-8-28財務部/業務部門劉君孫禺OM-02客戶行業手工/Dataload2009-8-28財務部/業務部門劉君孫禺OM-03客戶信息Interface2009-9-22009-10-6業務部門/財務部劉君孫禺OM-04產品類別手工/Dataload2009-8-282009-10-6財務部/業務部門劉君孫禺OM-05銷售合同審批鏈手工/Dataload2009-9-22009-10-6業務部門/財務部劉君孫禺OM-06銷售員手工/Dataload2009-9-22009-10-6業務部門劉君孫禺OM-07最終客戶Dataload2009-9-22009-10-6業務部門/財務部

29、劉君孫禺Adm-01用戶及職責分配Dataload2009-9-22009-10-6財務部/業務部門何昕、劉君、喬本李興華232002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.靜態數據切換靜態數據切換- -業務部門責任人業務部門責任人部門/業務線責任人 部門/業務線責任人易車網楊政偉 IT運維中心楊鳳英優卡高暇 人事李楠CIG田立凱 行政李楠電視黃鑒華 區域管理蘇菲亞電臺顧威 采購任倩雜志馬志芳 市場部王勇報紙薛久茹 策略內容沈媛媛汽車運動部徐燕文 商務發展高艷集團總部劉君/喬本 媒介高艷財務部劉君/喬本 整合營銷秦翠英內

30、審部高天 比特文田立凱法務部王之昉 242002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.靜態數據切換靜態數據切換- -核對核對1. 對于數據量非常少的靜態數據，如供應商類型等，設置到系統后與源數據核對，核對無誤可采取截圖的方式存檔予以確認。2. 對于數據量非常大的靜態數據，如供應商等，靜態數據導入系統后，從系統導出結果，在EXCEL中手工核對。導出的方式有：Oracle界面“Export”功能；SQL查詢導出，注意查詢SQL腳本保留，同時PL/SQL運行腳本與結果界面需截圖。3. 源數據需打印簽字存檔，系統結果數據核對無

31、誤后簽字存檔。樣本樣本252002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -內容內容數據切換工具涉及部門財務責任人漢得責任人正式收集截至方案一方案二總帳歷史數據Web ADI財務喬本李屾2009-10-07YY總帳預算數據Web ADI財務劉君李興華2009-09-28YY固定資產期初數據Web ADI財務喬本李屾2009-10-07YY未結銷售合同財務/業務李京燕孫禺/劉慶2009-10-06YN -未結銷售合同接口YN -已確認收入接口YN -已開具發票接口YN -收款Dataload/接

32、口YN未結采購訂單財務/業務喬本/李京燕張廣鋒/李興華2009-10-06YN -未結采購訂單接口YN -已確認成本費用接口YN -付款申請接口YN -付款手工BatchYN應付款科目明細余額接口財務喬本張廣鋒2009-10-07YY預付款科目明細余額接口財務喬本張廣鋒2009-10-07YY應收款科目明細余額接口財務李京燕劉慶2009-10-07YY預收款科目明細余額Dataload/接口財務李京燕劉慶2009-10-07YY應收票據科目余額手工財務李京燕劉慶2009-10-07YY方案一：未結銷售訂單初始化，滿足IFRS余額、PRC余額、約定余額；未結采購訂單初始化，滿足IFRS余額、約定

33、余額，相應地完成AP和AR的初始化。方案二：未結銷售訂單和采購訂單不進行初始化，只在AP和AR中初始化，未結單據的約定余額不必初始化；后續未結銷售訂單的收入確認、收款在AR錄入；后續未結采購訂單的成本費用確認、付款在AP錄入；262002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -總帳總帳(Actual)(Actual)1.收集2008年12月的年末余額，即BS上的科目余額；2.收集2009年1月2009年9月的每月發生額，即每月的所有帳戶組合的累積發生數。數據范圍數據范圍公司范圍公司范圍帳套范

34、圍帳套范圍1.收集的公司范圍為：截止到2009年10月仍在運營中的公司。2.注意事項： （1）分公司收集總帳歷史數據。 （2）在2008年12月31之后，2009年10月1日之前注銷的公司，如果在2009年仍有發生數，那 么這些公司的數據也必須收集，以保證2009年10月之前，集團層面的歷史數據的完整性。 （3）收集數據的公司，必須對應好COA里面的公司段值。1.PRC GAAP和IFRS兩種會計準則下的帳戶余額和發生數。2.方式： （1）PRC GAAP下的歷史數據，可以直接通過帳戶組合的mapping關系，將用友系統中的數據轉 換為Oracle系統中規定格式的數據； （2）IFRS下的歷史

35、數據：可通過PRC GAAP數據+調整數據的形式收集；也可從IFRS的相關報表 中以一張大憑證的方式收集；模板、導入方式、核對及確認機制見附件：模板、導入方式、核對及確認機制見附件：272002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -總帳總帳(Budget)(Budget)1.范圍：n收集2009年預算，分12個月按科目的明細組合整理預算金額；n預算控制版本的公司段選擇從01000至99997之一即可，預算初始版本的公司段選擇99998；n收集的預算數據導入IFRS帳套；n可包括預算控制范圍

36、的科目，也可包括用于預算對比的科目如收入；2.導入工具nWeb ADI導入，導入的預算日記帳不要求借貸相等；3.導入模板4.導入注意事項n預算數據需整理為COA的明細組合；n預算日記帳無需借貸相等；n預算控制版本和初始版本的公司段注意選擇正確；n預算數據導入建議過帳，通過定義的FSG報表輸出；282002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -固定資產固定資產1. 范圍范圍 固定資產切換數據包括固定資產和無形資產。導入的資產是2009年9月已計提折舊的固定資產和已完成攤銷的無形資產。2. 源

37、數據校驗源數據校驗 系統外由數據提交人校驗數據準確性和邏輯性，特別關注啟用日期、壽命、累計折舊、YTD折舊之間的邏輯關系。3. 切換工具及步驟切換工具及步驟 校驗完畢的資產數據采用Web ADI工具導入系統，導入期間為2009年10月，計提折舊不關閉期間，將分錄傳送總帳模塊，將新增類別的日記帳沖銷。4. 核對核對n 源數據與導入Oracle系統數據之間的核對，采用手工核對。易車數據提交人、責任人確認結果。n 資產模塊數據與總帳余額的核對：系統提供相關標準報表進行核對，主要核對截至2009年9末的資產原值、累計折舊。易車財務數據提交人、責任人確認結果。292002 HAND Enterprise

38、 Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -未結銷售合同未結銷售合同方案一：未結銷售合同初始化，以滿足IFRS應收余額、PRC應收余額、約定應收余額，未結銷售合同上線后可繼續在系統中進行收入確認。方案二：未結銷售合同不進行初始化，只在應收模塊中初始化IFRS應收余額和PRC應收余額，但未結銷售合同的約定余額不能初始化（重要性應該不高），后續未結銷售合同的收入確認在應收模塊錄入。經過討論確定：未結銷售合同不進行初始化，而在線下繼續維護。經過討論確定：未結銷售合同不進行初始化，而在線下繼續維護。方案一初始化：方案一初始化：1. 未

39、結銷售合同概念：只要某個銷售合同未收款完畢、收入未確認完畢、發票未開具完畢，只要其中一個條件滿足則為未結銷售合同。建議銷售合同收款完畢、收入確認完畢，發票未開具完畢的情況進行清理，如果此種情況不初始化銷售合同，直接在PRC GAAP的AR下初始化應收發票余額即可。2. 數據收集范圍數據數據說明說明未結銷售合同數據銷售合同原始金額，包括合同頭信息和行信息，必輸字段務必提供，各字段需滿足靜態數據要求；約定收款數據每個銷售合同約定收款信息，以便能出具約定帳齡。預確認收入數據每個銷售合同每行預確認收入情況。已確認收入數據每個未結銷售合同各行的按月累計確認金額。已收款數據每個未結銷售合同累計的收款金額。

40、已實際開票數據每個未結銷售合同按月統計的開具營業稅發票金額及相關數據。*PRC應收發票余額銷售合同收款完畢、收入確認完畢，發票未開具完畢，此情況下不初始化銷售合同，直接在PRC GAAP的AR下初始化應收發票余額302002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -未結銷售合同未結銷售合同步驟步驟步驟步驟切換工具切換工具說明說明1未結銷售合同數據導入接口將整理好的未結銷售合同導入系統。2約定收款數據導入客戶化接口關聯相關銷售合同號導入約定收款。3預確認收入數據導入客戶化接口關聯相關銷售合同號及

41、行號導入預確認收入。預確認收入來源于排期的，直接根據排期導入預確認收入，而不導入排期。4已確認收入數據導入客戶化接口關聯相關銷售合同號及行號導入收入確認，狀態直接是已復核。5生成應收發票(IFRS)將確認的收入導入IFRS的AR模塊生成應收發票，客戶化IFRS應收發票生成程序。6已實際開票數據導入接口按銷售合同號整理好的已實際開票數據導入PRC GAAP的AR模塊。7已收款數據導入Dataload/接口按銷售合同號整理好的收款數據導入PRC GAAP的AR模塊。8PRC GAAP下應收發票核銷通過運行客戶化自動核銷程序，在PRC GAAP的AR模塊將相同合同號的收款和應收發票自動核銷。9PRC

42、 GAAP下收款復制到IFRS通過運行客戶化收款復制程序，將PRC下的收款復制到IFRS的AR模塊。10IFRS下應收發票收款通過運行客戶化自動核銷程序，在IFRS的AR模塊將相同合同號的收款和應收發票自動核銷。11*PRC GAAP應收發票余額導入接口關聯相關銷售合同號PRC GAAP應收發票余額導入。*銷售合同收款完畢、收入確認完畢，發票未開具完畢，此情況下不初始化銷售合同，直接在PRC GAAP的AR下初始化應收發票余額4. 切換工具及步驟 說明:通過以上步驟，實現了未結銷售合同數據切換、IFRS應收余額、PRC應收余額、約定應收余額切換。3. 源數據校驗：提供數據準確性、數據間邏輯關系

43、校驗由提交人和關鍵用戶在系統外負責核對。數據需符合格式要求、必輸字段必須提供。各字段需按規則提供，如公司代碼需和COA的公司段值一致，產品類別需和已定義的值一致等。各數據間需符合邏輯關系，如銷售合同行累計確認收入金額不得超過銷售合同行金額等。312002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -未結銷售合同未結銷售合同5. 數據核對n 源數據與導入Oracle系統的數據之間核對：將導入數據從Oracle系統導出，與源數據進行核對，易車數據提交人、責任人確認結果。n 應收模塊數據與總帳余額核對：

44、通過運行系統相關標準報表，核對IFRS與PRC GAAP兩個帳套下應收模塊應收賬款余額是否與總帳一致，易車財務數據提交人、責任人確認結果。6. “方案一”分析A. 好處n 未結銷售合同數據存入系統，后續收入確認可在系統中進行。n 約定帳齡可統計。B. 缺陷/要求n 數據量大：收集的數據覆蓋面廣。n 工作量大：不僅收集的工作量大，而且校驗、導入、核對的工作量也很大。n 收集時限要求高：在9月月結后，10月初完成整理，建議提前清理。n 數據質量要求高：數據格式、規則要求多，數據之間的有較多的邏輯關系。322002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All ri

45、ghts reserved.動態數據切換動態數據切換- -未結采購訂單未結采購訂單方案一：未結采購初始化，以滿足IFRS應付余額、約定應付余額。未結采購訂單上線后可繼續在系統中進行成本費用確認。方案二：未結采購訂單不進行初始化，只在應付模塊中初始化IFRS應付余額，但未結采購訂單的約定余額不能初始化（重要性應該不高），后續未結采購訂單的收入確認在應付模塊錄入。不論方案一還是方案二，PRC GAAP下的應付模塊中不進行明細賬的初始化。經過討論確定：未結銷售合同不進行初始化，而在線下繼續維護。經過討論確定：未結銷售合同不進行初始化，而在線下繼續維護。方案一初始化：方案一初始化：1. 未結采購訂單概

46、念：只要某個采購訂單未付款完畢、成本費用未確認完畢，只要其中一個條件滿足則為未結采購訂單。2. 數據收集范圍數據數據說明說明未結采購訂單數據采購訂單原始金額，包括訂單頭信息和行信息，必輸字段務必提供，各字段需滿足靜態數據要求；約定付款數據每個采購訂單約定付款信息，以便能出具約定帳齡。預確認成本費用數據每個采購訂單每行預確認成本費用情況。已確認成本費用數據每個未結采購訂單各行的按月累計確認金額。已付款數據每個未結采購訂單累計的付款金額。332002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -未結采

47、購訂單未結采購訂單步驟步驟步驟步驟切換工具切換工具說明說明1未結采購訂單數據導入客戶化接口將整理好的未結采購訂單導入系統。2約定付款數據導入客戶化接口關聯相關采購訂單導入約定付款。3預確認成本費用數據導入客戶化接口關聯相關采購訂單及行號導入預確認成本費用。4已確認成本費用數據導入客戶化接口關聯相關采購訂單號及行號導入成本費用確認，狀態直接是已復核。5生成應付發票(IFRS)將確認成本費用導入IFRS的AP模塊生成應付發票，客戶化IFRS應付發票生成程序6付款申請數據導入客戶化接口按采購訂單號整理好付款申請數據導入IFRS的AP模塊。7生成預付款發票(IFRS)將付款申請導入應付模塊生成預付款發

48、票，該預付款發票需虛擬付款完畢。8IFRS下應付發票核銷通過運行客戶化自動核銷程序，在IFRS的AP模塊將相同訂單號預付款發票和應付發票自動核銷。4. 切換工具及步驟 說明:通過以上步驟，實現了未結采購訂單數據切換、IFRS應付余額、約定應付余額切換。3. 源數據校驗：提供數據準確性、數據間邏輯關系校驗由提交人和關鍵用戶在系統外負責核對。數據需符合格式要求、必輸字段必須提供。各字段需按規則提供，如公司代碼需和COA的公司段值一致，采購類別需和已定義的值一致等。各數據間需符合邏輯關系，如采購訂單行累計確認收入金額不得超過采購訂單行金額等。342002 HAND Enterprise Soluti

49、ons Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -未結采購訂單未結采購訂單5. 數據核對n 源數據與導入Oracle系統的數據之間核對：將導入數據從Oracle系統導出，與源數據進行核對，易車數據提交人、責任人確認結果。n 應付模塊數據與總帳余額核對：通過運行系統相關標準報表，核對IFRS下應付模塊應付賬款余額是否與總帳一致，易車財務數據提交人、責任人確認結果。6.“方案一”分析A. 好處n 未結采購訂單數據存入系統，后續費用成本確認可在系統中進行。n 約定帳齡可統計。B. 缺陷/要求n 數據量大：收集的數據覆蓋面廣。n 工作量大：不僅收集的工作

50、量大，而且校驗、導入、核對的工作量也很大。n 收集時限要求高：在9月月結后，10月初完成整理，建議提前清理。n 數據質量要求高：數據格式、規則要求多，數據之間的有較多的邏輯關系。352002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -應付應付1. 數據收集范圍n科目范圍代碼科目說明核算業務11230101預付帳款-外部供應商-缺省外部供應商預付款余額11230201預付帳款-其他-缺省建議進行清理，并規定此科目應用范圍12310100其他應收款-押金-缺省應收已支付的外部供應商的押金余額1231

51、0200其他應收款-員工借款-缺省員工的借款余額22020101應付帳款-外部單位-缺省外部供應商應付余額22020201應付帳款-其他-缺省建議進行清理，并規定此科目應用范圍22410100其他應付款-外部單位往來（暫收款）-缺省建議進行清理，并規定此科目應用范圍22410200其他應付款-個人往來-缺省建議上線月份入帳的個人報銷結清22419900其他應付款-其他-缺省建議進行清理，并規定此科目應用范圍n帳套及公司范圍：IFRS帳套下有余額的公司2. 源數據校驗n供應商需已維護到系統中，供應商的地點相關帳戶需和初始化的科目一致；明細賬余額需和總帳一致；3. 切換工具 通過應付發票接口導入生

52、成應付發票，對于預付款發票需虛擬付款。4. 導入后核對n源數據與導入Oracle系統的數據之間核對：將導入數據從Oracle系統導出，與源數據進行核對，易車數據提交人、責任人確認結果。n應付模塊數據與總帳余額核對：通過運行系統相關標準報表，核對IFRS下應付模塊應付賬款余額是否與 總帳一致，易車財務數據提交人、責任人確認結果。362002 HAND Enterprise Solutions Co., Ltd. All rights reserved.動態數據切換動態數據切換- -應收應收1. 數據收集范圍n科目范圍代碼科目說明核算業務11220100應收帳款-PRC-缺省PRC GAAP下應收客戶款項余額11220200應收帳款-IFRS-缺省IFRS下應收客戶款項余額22050000預收帳款-缺省-缺省收到客戶預收款余額；11210200應收票據-在手-缺省收到未送行的應收票據余額11210300應收票據-送行-缺省收到送行的應收票據余額11210400應收票據-貼現-缺省收到應收票據貼現余額(未到期)；n帳套及公司范圍：PRC和IFRS帳套下有余額的公司2. 源數據校驗n客戶需已維護到系統中；應收模塊明細賬余額需和總帳余額一致；3. 切換工具 通過應收發票接口導入生成應收發票；通過Da