1、2019年3月倉 儲 管 理 培 訓1.崗位職責2.倉庫賬本的填寫要求3.物資標簽卡的運用規范 4.倉庫單據、憑證的管理要求5.清點 6.報表7.資料整理與歸檔帳務管理規范與規范 1.1帳務員帳務員清點表的制造、清點結果核對清點表的制造、清點結果核對系統系統LIS操作、帳帳數據核對操作、帳帳數據核對進出貨業務的辦理進出貨業務的辦理各類資料的整理、歸檔業務單、報表、清點表、帳薄等各類資料的整理、歸檔業務單、報表、清點表、帳薄等報表制造與統計報表制造與統計1.崗位職責1.2倉管員倉管員完成相關清點任務完成相關清點任務物資進、出貨管理物資進、出貨管理庫內物資分類、整理、歸位管理庫內物資分類、整理、歸

2、位管理入庫物資的標識標簽管理入庫物資的標識標簽管理手工帳本的登記手工帳本的登記1.崗位職責封面內容、目錄、帳芯登記頁面等三部分帳薄封面 帳薄封面主要包含：倉庫稱號、啟用時間、擔任人、主辦會計、實踐填寫人等內容。 需按要求進展照實 寫 。2.倉庫賬本的填寫要求2.1 帳薄的大致組成 帳薄目錄帳薄目錄 主要是對帳芯內容起到縱覽引見作用，便于詳細內容查找，目錄主要是對帳芯內容起到縱覽引見作用，便于詳細內容查找，目錄“科科目稱號與帳芯中稱號一致目稱號與帳芯中稱號一致2. 倉庫賬本的填寫要求 帳芯帳芯 主要記錄實踐發生的物資進倉、出倉、清點、帳務修正等過程變化主要記錄實踐發生的物資進倉、出倉、清點、帳務

3、修正等過程變化的內容；的內容； 填寫闡明：填寫闡明： 上圖右上角的第上圖右上角的第1頁，這里的數字頁，這里的數字1代表，該帳薄的代表，該帳薄的1種物資。而延續第種物資。而延續第1頁，數字頁，數字1代表第代表第1種物資的第種物資的第1頁記帳明細，續頁可以有多頁，但是續頁記帳明細，續頁可以有多頁，但是續頁的編號必需是該種物資的帳心中延續。頁的編號必需是該種物資的帳心中延續。 月結：蓋月結：蓋“本月合計章，并在下方畫上紅線區分。本月合計章，并在下方畫上紅線區分。 轉頁：每頁最后一行加蓋轉頁：每頁最后一行加蓋“過次頁章，下一頁第一行加蓋過次頁章，下一頁第一行加蓋“承前頁承前頁章。章。2. 倉庫賬本的填

4、寫要求u 物資稱號、類型、單位、時間、憑證號等需按要求進展填寫，摘要欄對業務進展簡單描畫。2. 倉庫賬本的填寫要求 帳務員填寫帳本封面內容，“運營人員必需本人簽署，新建賬薄時賬芯由倉管員自行填寫； 操作中帳芯不得取出。 員工崗位交接，倉庫會計與接崗人必需求對臺帳進展核對，核實無誤才干辦理正常的交接手續，接崗人方在帳薄管理人員一覽表進展簽字確認 帳本的填寫需運用簽字筆，字跡不得潦草。 登記帳目必需逐筆進展，不得將某段時間內的數量進展累加 ，帳務員對實物臺帳定期本核對。 帳本要永久保管，任何人不得銷毀，處置； 2. 倉庫賬本的填寫要求2.2 填寫規范2. 倉庫賬本的填寫要求2.3 帳務修正登記規范

5、 闡明：闡明：修正：數字填寫錯誤，用紅筆劃掉，在錯誤數據上方修正：數字填寫錯誤，用紅筆劃掉，在錯誤數據上方重新填寫正確數字。重新填寫正確數字。 這種這種修正修正方式只適用于即時發現的錯誤，如在該方式只適用于即時發現的錯誤，如在該錯帳下已產生多條帳目的應采用錯帳下已產生多條帳目的應采用補充補充。取消：整筆業務填寫錯誤，用紅線劃掉，并寫上沖銷取消：整筆業務填寫錯誤，用紅線劃掉，并寫上沖銷人姓名，整筆取消。人姓名，整筆取消。 這種這種取消取消方式只適用于即時發現的錯誤，如在該方式只適用于即時發現的錯誤，如在該錯帳下已產生多條帳目的應采用錯帳下已產生多條帳目的應采用沖銷沖銷。補充：如發現錯誤帳目，導致

6、帳實不一致，那么需做補充：如發現錯誤帳目，導致帳實不一致，那么需做補充糾錯。在摘要欄寫明補充糾錯。在摘要欄寫明補入或補出補入或補出XX月月XX日日XX憑證號數據憑證號數據，收入或發出欄中填寫差別數。，收入或發出欄中填寫差別數。沖銷：如發現反復記帳，導致帳實不一致，那么需做沖銷：如發現反復記帳，導致帳實不一致，那么需做沖減糾錯。在摘要欄寫明沖減糾錯。在摘要欄寫明沖銷沖銷XX月月XX日日XX憑證號，憑證號，收入或發出中填寫沖銷數量。收入或發出中填寫沖銷數量。 2. 倉庫賬本的填寫要求2.3 帳務修正登記規范 倉庫管理員建立新卡時必需按照物資標簽卡上的內容按要求完好填寫。 任何人修正物資標簽卡都必需

7、進展簽名確認。 物資標簽卡填寫必需運用簽字筆、書寫工整。 如有填寫錯誤，請用紅筆輕劃原來內容，并進展簽名，然后在緊接的下一行運用一樣簽字筆正確填寫，詳細可參照帳本的修正方式； 物資標簽卡填完或物資庫存為零，原物資標簽卡需一致進展歸檔備查。 物資標簽卡必需置放于物資外包裝的右上角、同一排貨物的物資標簽卡擺放的高度要盡量一致 3. 物資標簽卡的運用規范 物資進、出貨單據與憑證作為物資收發與帳務處置的根據： 物資入庫實物管理員根據帳務員審核無誤的原始送貨單據入庫單、調撥單進展實物的清點確認。相關單據需由帳務員、倉管員等簽字確認。帳務員需保管入庫單、調撥單，以做為系統操作與帳務處置的根據，實物管理員需

8、保管入庫單做為實物入庫與實物帳、卡等業務處置的根據。 物資出庫實物管理員根據帳務員審核無誤的申領單據進展實物出庫，經手人簽字確認。實物簽收后，單據前往帳務員，帳務員根據配送單據完成系統調撥操作。帳務員保管申領單需有領用人簽字做為系統操作與帳務處置的根據，實物管理員保管出庫單做為實物出庫與實物帳、卡處置的根據。4. 倉庫單據、憑證的管理要求 為加強庫存貨物的管理，明確相關人員的保管責任，確保帳、卡、 物相符。每日清點：由倉管員對每日發生進出貨的物資進展逐項清點并登記。月度清點：以月為周期對倉庫物資進展的清點，清點范圍包含一切庫存物資 。確賴帳實一致后，構成倉庫物資報表。季度清點：由公司相關擔任人

9、組織的對倉庫一切在庫物資進展的全面清點。需有相關擔任人簽字確認。 清點相關要求： 清點表格式：為僅列示存貨稱號的空白存貨清點清單 數據來源：以LIS系統數據為主，參照手工帳本數據 相關格式樣本：5. 清點 報表是公司管理的根本措施和途徑，是企業的根本業務要求。報表制造根本要求如下： 報表制造與上報人：帳務員 上報時間：每月底或是報表需求人確定的時間 數據源：以“核對無誤的帳務處置數據為根據 格式：固定的報表有固定的格式及上報時間，其他報表根據需求自行 設置。 6. 報表固定于每月4日前完成的報表格式樣本： 保證資料單據的平安、完好及單據的查找方便快捷 一切辦完手續，且需歸檔的資料必需按一定的規律裝訂成冊按用途,單據種類，日期等分類裝訂。包括:單證、帳本、清點表、報表等裝訂原始資料以帳務處置的憑證為