1、資金審批及管理規定為理順工作程序， 提高工作效率，明確權責關系，有效使用資金，特對公司的資金使用審批及管理做出如下規定：一、資金的審批權限：1、采購資金的審批權限：（ 1）、公司一般性的材料采購，由需貨單位（分廠、分公司）向物資采購中心報送采購申請單 ，物資采購中心經核實、詢價后填具付款申請單，并提供相關合同及業務洽談卡，經分公司或廠第一責任人簽字、采購中心主任（或被授權人）簽字后，報財務中心主任審核簽字同意，董事長審批（或委托人審批）后，出納才予以辦理付款；單筆采購金額在 30000 元以上的還須董事長審批， 財務中心主任審核后方可辦理付款。 若董事長外出， 由需款單位打電話請示其同意后可先

2、行辦款，事后補辦簽字手續。（ 2）、公司對外支付單位價值在 10000 元以上的固定資產款項，須報董事長批準， 財務中心主任審核。 10000 元以下的固定資產款項，由董事長授權審批，財務中心主任審核后付款。（ 3）、標準費用內的辦公用品（低耗品）的采購付款：購買時應遵循采購員詢價（洽談卡）會計核價采購經理審核采購員借支、采購入庫驗收填寫報帳單 （采購經理或授權內勤審核） 財務報帳的程序，以次充好照價賠償，反對浪費。辦公用品原則上應定點采購，簽訂定點采購合同（附價格表） ，價格及質量控制按物資采購中心目標責任書中相關條款執行。12、標準費用內借支審批權限：（ 1）、各分公司、各廠下屬各單位員工

3、出差或其他因公借款，單筆或累計借支金額在 5000 元以下的由分公司總經理、廠長審批，財務中心主任審核后才能付款， 5000 元以上的必須經董事長審批，財務中心主任審核后才能付款。（ 2）、各分公司總經理、各廠廠長、各中心主任借款，必須經董事長審批，財務中心主任審核后才能付款。3、標準費用外借支審批權限：（ 1）、各分公司、各廠、各中心超出標準費用外借款，必須由第一責任人以書面報告形式說明情況， 經董事長審批、 財務中心主任審核后才能借支付款。（ 2）、各分公司、廠根據市場訂單長期增加而需增加設備，應造好采購設備數量清單、設備單價和金額，經生產設備中心主任簽字，董事長審批，財務中心主任審核后才

4、能付款采購。 采購中心詢價監督。（ 3）、在建基建工程付款， 首先由工程總監開具結算單并附有結算或付款工程詳細說明， 董事長審批，財務中心主任審核后才能付款，工程完工結算時，必須由財務中心主任負責按合同是否有違約事項和平時借支等審核匯總金額無誤差后簽字認可，董事長才能審批付款。4、食堂的付款審批：食堂的收支帳平時由財務中心管理，負責審核、監督食堂收支，在保障員工利益的前提下須保證收支平衡。食堂采購資金的支付， 由后勤主管填寫借條， 經主管會計審核后先從公司借支。食堂的虧損由后勤主管承擔。25、費用報銷審批權限：費用實行預算管理，預算（標準）內的費用經單位（部門）第一責任人審批、主管會計審核后予

5、以報銷；預算外的費用從嚴管理，必須以書面報告形式報董事長認真審核批準后，報財務中心主任審核后予以報銷。6、員工工資結算：員工工資按月發放到工資卡。自動離職人員辦妥離職手續后，結算單交到主管會計處， 待發放工資時從工資卡上領取，不予當場結算現金。公司辭退人員辦妥工作移交手續后，由主管會計核算應發工資并在結算單上簽字后，被辭退人員可當場結算工資。7、鋼構安裝工資費用結算程序：安裝隊提出支付申請并提供相關資料工程部核批金額并注明工程進度主管會計根據內部安裝合同及進度、 相關票證確定支付金額鋼構總經理審批單筆支付金額在 10000 元以上的，同時報財務中心主任審批會計填制憑證，出納付款。二、資金調度程

6、序：1、公司內部資金調劑，必須征得調出資金單位第一負責人的同意，并在保證調出單位的生產經營能持續正常的開展，且在資金暫時有余的情況下，財務中心有權根據需要進行調度。2、由需款單位的財務主管填寫資金調度審批單（付款申請單） ，報財務中心主任簽字， 單筆調度金額在 50000 元以上的，由財務中心主任簽字，董事長審批后才能辦理。33、如有緊急情況不能事先取得付款審批單，財務中心主任經請示董事長同意后可辦理付款，事后補辦簽字手續。三、資金支付程序：1、經辦人申請。2、單位或部門負責人審批。3、財務主任審核。4、限額以上或超出標準費用外的，董事長審批。5、填制會計憑證，付款。四、資金管理：1、公司資金

7、的籌措、調度由財務中心主任負責，出納須及時向董事長、財務中心主任報告資金收支及應收帳款的回款情況，報送資金日（周）報表。資金周報表須注明資金的去向單位、用途、金額、可用余額、下周資金收支預算、急緩真實情況等。2、現金的開支范圍應遵守國家相關的政策、法規。3、現金出納負責現金的具體收付工作，負責登記現金日記帳；銀行出納負責銀行存款的具體收付工作，保管各種支票和有價證券，負責登記銀行存款日記帳， 負責將員工的工資表及相關資料及時、準確地送交銀行。每日的現金和銀行存款收支須在當日填制會計憑證，日清月結。4、非出納人員不得經手現金的收支，特殊情況下會計代收的貨款應及時交出納保管。5、庫存現金的額度，以

8、可支付公司23 天的零星開支為限，不超過 5000 元。多余現金應及時存銀行，保險柜內只存放零鈔。出納4存取大額現金時，必須請求加派公司保安隨行或安排專車接送。6、主管會計應定期和不定期清查盤點現金，對盤點結果按實際情況和會計制度提出處理措施，報財務中心主任審批后，及時處理。7、公司的基本結算帳戶和一般結算帳戶只供公司使用，不準出租、出借或轉借給其他單位和個人使用。不準套取銀行信用。8、銀行出納應每月與銀行對帳一次， 編制銀行存款余額調節表，交財務中心主任審核。 銀行對帳單及余額調節表裝訂成冊， 作為重要的資料備查。9、嚴格加強對各開戶銀行預留印鑒的專人管理，對銀行預留印簽應分開保管，財務章由財務中心主任保管， 法定代表人（或負責人）章由銀行出納保管。五、總公司各中心、各分公司、各廠以及下屬各單位員工必須嚴格執行本資金審批及管理規定中的條款，如違反本規定條款出