1、2010年7月全國高等教育自學考試金融理論與實務試題及答案課程代碼：00150一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)1人民幣的發行機構是( C )A財政部 B國家外匯管理局 C中國銀行D中國人民銀行2在銀行信貸業務中貨幣發揮( A )A價值尺度職能 B流通手段職能 C支付手段職能D貯藏手段職能3間接融資方式中的核心中介機構是( B )A中央銀行 B商業銀行 C投資銀行D政策性銀行4目前我國商業銀行儲蓄存款利率屬于( D )A官定利率 B公定利率 C市場利率D實際利率5按是否包含通貨膨脹因素可將利率分為( A )A名義利率與實際利率 B基準利率與一般利率C固定利率與浮動利率D官

2、定利率與市場利率6改革開放前我國“大一統”的金融機構體系格局基本上仿照( B )A美國 B德國 C前蘇聯D.英國7中央銀行代理國家債券發行體現的職能是( C )A發行的銀行 B銀行的銀行 C監管的銀行D國家的銀行8商業銀行的核心資本包括( A )A重估儲備和普通股 B普通股和普通準備金C股本和公開儲備D公開儲備和附屬資本9損失類貸款呆賬準備金的提取比例是( B )A100 B80 C60D5010結算業務屬于商業銀行的( C )A中間業務 B資產業務 C負債業務D資本業務11狹義的表外業務特指( B )A代理業務 B有風險的表外業務 C無風險的表外業務D承銷政府債券12下列不屬于貨幣市場的是(

3、 B )A同業拆借市場 B商業票據市場 C回購市場D股票市場13如果到期時間和執行價格一樣，美洲期權的價格( A )A通常高于歐洲期權的價格 B通常低于歐洲期權的價格C通常高于買入期權的價格D通常低于買入期權的價格14在報價驅動市場中，經紀人接受客戶買賣委托后( D )A幫助客戶選配合適的交易對象進行交易 B尋找價格合適的經紀人交易C尋找專門的做市商交易 D先自己與客戶交易，然后再與其它經紀人交易15我國在外直接投資記入國際收支平衡表中的( C )A經常賬戶 B資本和金融賬戶 C儲備資產賬戶 D凈誤差與遺漏16目前我國的人民幣( B )A實現了經常項目下的可自由兌換B實現了金融項目下的可自由兌

4、換C是可自由兌換貨幣D是完全管制貨幣17我國外匯指定銀行公布的外匯買入價是指( B )A客戶從銀行買入外匯時使用的價格 B銀行從客戶買入外匯時使用的價格C客戶從外匯市場買入外匯時使用的價格 D中央銀行從商業銀行買入外匯時使用的價格18中央銀行掌握的具有創造多倍貨幣功能的貨幣被稱為( D )A廣義貨幣 B狹義貨幣 C準貨幣D基礎貨幣19由消費膨脹導致的持續性物價上漲屬于( B )A流通混亂型通貨膨脹 B成本推動型通貨膨脹 C結構失調型通貨膨脹D需求拉上型通貨膨脹20制訂和實施貨幣政策的金融機構是( A )A商業銀行 B專業銀行 C中央銀行D投資銀行二、多項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共

5、20分)21金融行業面臨的風險主要有( ACDE )A信用風險 B利率風險 C匯率風險 D操作風險 E政策風險22商業銀行的組織形式有( ADE )A單一銀行制 B分行制 C銀行持股公司制D連鎖銀行制 E跨國聯合制23信托行為形成需要的條件有( ABE )A信托當事人的真實意思表示B特定的合法目的C以財產為中心D以信任為基礎E以處理為目的24債券利率風險管理策略中屬于消極保守型的有( ABC )A購買后一直持有到期的策略B利率免疫策略C通過利率預測進行投資的策略D綜合采用利率預測和利率免疫的策略E選擇市場時機進行債券投資的策略25采用普通股籌資的不利因素主要有( ABCDE )A普通股的資金成

6、本高 B普通股的發行費用高 C經濟波動時還本壓力大D普通股會分散公司控制權E增發新股會降低普通股每股收益26下列關于外匯的表述正確的有( CD )A外匯與外幣是同一個范疇 B通常只有可以自由兌換的外幣才是外匯C外匯的主要內容是外幣支付憑證 D我國的外匯包括外幣有價證券E持有大量外匯要承擔外匯貶值的風險27我國法規規定的外債包括( ABE )A國際金融組織貸款 B外國政府貸款C外國銀行和金融機構貸款D外國企業貸款E發行外幣債券28馬克思認為流通中貨幣需求量的決定因素主要有( BCDE )A待銷售的商品數量 B單位商品價格C其他金融資產的收益率D持有貨幣的流動性效用E單位貨幣流通速度29通貨膨脹的

7、度量指標包括( ABE )A投資者信心指數 B國民生產總值平減指數C消費物價指數D批發物價指數E基準利率水平30相對于貨幣政策，財政政策( ABC )A可控性強 B透明度低 C認識時滯短D決策時滯長E在實行緊縮政策時阻力較大三、計算題(本大題共2小題，每小題5分，共10分)312007年1月1日，某人在中國工商銀行存入一年期定期存款5萬元，若一年期定期存款年利率為2.78，單利計息，請計算利息所得稅為5%時，此人存滿一年的實得利息額。若2007年通貨膨脹率為4.6，不考慮利息稅，請計算此人此筆存款的實際收益率。32設某商業銀行吸收到1000萬元的原始存款，經過一段時間的派生后，銀行體系最終形成

8、存款總額6000萬元。若法定存款準備率與超額存款準備率之和為15，請計算提現率。(計算結果保留整數)四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）33簡述貨幣的經濟發行與財政發行的區別。貨幣的經濟發行與財政發行的區別：經濟發行是財政發行的對稱，是指中央銀行根據國民經濟發展情況，按照商品流通的實際需要，通過銀行信貸的渠道來發行。貨幣一般指中央銀行發行的現鈔，有時也包括中央銀行發放的貸款。34簡述負債管理理論的主要內容。負債管理理論是以負債為經營重點，即以借人資金的方式來保證流動性，以積極創造負債的方式來調整負債結構，從而增加資產和收益。這一理論認為：銀行保持流動性不需要完全靠建立多層次的流動

9、性儲備資產，一旦有資金需求就可以向外借款，只要能借款，就可通過增加貸款獲利。35簡述承保管理的基本原則。（1）最大誠信原則 （2）可保利益原則 （3）近因原則 （4）補償原則36簡述金融市場的基本構成要素。金融市場主要由金融市場參與主體、金融工具、交易價格、交易方式四種要素構成。37簡述公開市場業務的主要優點。1、主動性強2、靈活機動、準確性強。3、調控效果和緩，震動性小。38簡述通貨膨脹對生產的影響。首先通脹導致商品的價格可能攀升，當然是名義價格，實際價格未必。不論如何，如果名義價格攀升，可能導致廠家認為有利可圖，就像東西貴了，你覺得你生產更多，利潤可能會更多一樣，賣得上價錢了嘛，所以可能刺

10、激廠家加大生產力度，則供給上升。同時，由于通脹導致消費者由于價格攀升而減少購買量，導致需求下降。最后供給上升的情況下，需求下降，達到新的平衡點。也就是說，可能呢因為這兩種預期，導致由通脹走向通縮或者正常的情況。實際要看具體情況，看產能與需求的變化，尤其是經濟是否景氣，這個對消費者影響比較大，供給的調節遠遠比需求的調節要容易的多。五、論述題（本大題14分）39結合資產證券化的內容與特點談談你對由美國次貸危機引發的全球性金融危機的看法。通常所講的資產證券化是指信貸資產的證券化，它包括“住房抵押貸款支撐的證券化”，和“資產支撐的證券化”。這是從美國引進的概念。具體而言，它是指將缺乏流動性但能夠產生可

11、預見的穩定現金流的資產，通過一定的結構安排，對資產中風險與收益要素進行分離與重組，進而轉換成為在金融市場上可以出售的流通的證券的過程。資產證券化有四個顯著的特點：第一，能夠實現風險隔離；第二，能夠實現資產重組；第三，能夠實現信用增級；第四，能夠大大降低融資成本全國2010年4月一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)1銀行券屬于（ D ）A實物貨幣B商品貨幣C金屬貨幣D信用貨幣2貨幣的兩個最基本的職能是（ A ）A價值尺度與流通手段B價值尺度與支付手段C流通手段與支付手段D價值尺度與價值貯藏3提出“貨幣是固定地充當一般等價物的特殊商品”的經濟學家是（ B ）A凱恩斯B馬克思 C

12、費雪D馬歇爾4企業之間相互提供的與商品交易直接相聯系的信用形式是（ A ）A商業信用B消費信用C銀行信用D民間信用5目前我國商業銀行的儲蓄存款利率屬于（ C ）A市場利率B公定利率C官定利率D實際利率6肩負“最后貸款者”職責的金融機構是（ B ）A商業銀行B中央銀行C投資銀行D政策性銀行7目前我國的中央銀行制度類型屬于（ A ）A單一型B復合型C準中央銀行型D跨國型8“大一統”的金融機構體系下，我國存在的唯一的一家銀行是（ B ）A中國工商銀行B中國人民銀行C中國銀行D中國建設銀行9可充當商業銀行附屬資本的長期債券的期限通常要求在（ D ）A2年以上 B3年以上 C4年以上D5年以上10屬于投

13、資性資金信托的是（ C ）A信托貸款B委托貸款C信托投資D信托存款11下列不屬于保險合同當事人的是（ D ）A保險人B投保人C被保險人D受益人12關于綜合類證券公司業務范圍的表述正確的是（ C ）A只允許辦理經紀業務 B只允許辦理自營業務C可同時辦理經紀業務和自營業務D不可同時辦理經紀業務和自營業務13對目前我國證券發行管理方式的表述正確的是（ D ）A股票和債券發行皆為注冊制B股票和債券發行皆為核準制C股票和債券發行皆為審批制D股票發行為核準制，債券發行為審批制14以公募方式發行債券時事先不確定債券發行總額的方式為（ B ）A募集發行B出售發行C競標發行D拍賣發行15一直對匯率采取間接標價法

14、的國家是（ B ）A美國B英國C日本D中國16目前我國定期存款屬于的貨幣層次是（ C ）AM0 BM1 CM2D不確定17目前我國劃分貨幣供給層次的依據是（ B ）A收益性B流動性C安全性D風險性18馬克思認為貨幣需要量與待銷售商品價格總額的關系是（ A ）A成正比B成反比C不相關D不確定19貨幣流通速度是指同一單位貨幣在一定時期媒介商品交易的（ D ）A數量B重量C批量D次數20貨幣供給量與基礎貨幣間的倍數關系被稱為（ C ）A法定存款準備金率B流動性比率C貨幣乘數D基準利率二、多項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)21商業銀行在經營過程中面臨的風險主要有（ ABCDE ）A國

15、家風險B信用風險C.利率風險D匯率風險E流動性風險22信托關系的當事人包括（ CDE ）A債權人B債務人C委托人D受托人E受益人23按保險標的的不同可將保險分為（ ACDE ）A財產保險B營利保險C人身保險D責任保險E信用保證保險24保險中介人一般包括（ BCDE ）A保險合作社B保險公估人C保險代理人D保險經紀人E保險公證人25下列屬于不可保財產的有（ ABCE ）A土地B電腦資料C危險建筑D稀有金屬E槍支彈藥26在投資者對收益和風險的權衡中，一般的組合形態有（ BC ）A低收益、高風險B低收益、低風險C高收益、高風險D高收益、低風險E高收益、無風險27下列屬于貨幣市場工具的是（ ABE ）

16、A國庫券B商業票據C債券D股票E大額可轉讓定期存單28投資基金具有的特點是（ ACE ）A多元化投資B無風險C專家理財D保本E流動性強29按發行主體的不同可將債券分為（ ABCDE ）A國家債券B地方政府債券C金融債券D企業債券E國際債券30下列表述正確的有（ BCE ）A直接標價法下，匯率數值變大意味著本幣升值B直接標價法下，匯率數值變大意味著本幣貶值C間接標價法下，匯率數值變大意味著本幣升值D間接標價法下，匯率數值變大意味著本幣貶值E美元標價法下，匯率數值變大意味著美元升值三、計算題(本大題共2小題，每小題5分，共10分)312006年某國家一年期定期存款的利率水平為3.5，當年該國的消費

17、物價指數為102.8(上年=100)，試計算該國存款者的實際收益率。（1）物價上漲率=102.8%-100%=2.8%（2）實際收益率=利率水平-物價上漲率=3.5%-2.8%=0.7%32設銀行專項呆賬準備金的計提比例為：損失類貸款100，可疑類貸款50，次級類貸款20，關注類貸款5。某銀行有一筆500萬元的貸款被核實為可疑類貸款，一筆1000萬元的貸款被核實為次級類貸款。請計算該銀行需要計提的專項呆賬準備金總額。（1）可疑類貸款需計提的專項呆賬準備金：50050%=250（萬元）（2）次級類貸款需計提的專項呆賬準備金：100020%=200（萬元）（3）該銀行需要計提的專項呆賬準備金總額：

18、250+200=450（萬元）四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）33簡述我國外匯的構成。（1）外國貨幣，包括紙幣、鑄幣等。（2）外幣有價證券，包括政府公債、國庫券、公司債券、股票、息粟等。（3）外幣支付憑證，包括票據、銀行存款憑證、郵政儲蓄憑證等。（4）其他外匯資產。34簡述國家信用在經濟生活中的積極作用。（1）是解決財政困難的較好的途徑。（2）可以籌集大量資金，改善投資環境，創造投資機會。（3）可以成為國家宏觀經濟調控的重要手段。35簡述政策性金融機構的特點。（1）有自己特定的融資途徑，不面向公眾接受存款。（2）資本金多由政府財政撥付。（3）經營時主要考慮國家整體利益和社會利益，不以盈利為目標。（4）有自己特定的服務領域，不與商業銀行競爭。（5）一般不普遍設立分支機構，其業務一般由商業銀行代理。36簡述融資性租賃的功能。（1）在資金不足的情況下引進設備。（2）提高資金使