1、會計信息系統實驗教程歡迎大家一起學習！歡迎大家一起學習！內容及時間安排上午下午第一天系統介紹、安裝部署總賬第二天供應鏈及應收應付初始化采購第三天銷售應收應付第四天倉存存貨核算及期末處理第五天工資固定資產第六天現金管理、報表模擬練習系統介紹服務管理商機管理銷售管理分銷管理粗能力計劃生產數據管理主生產計劃MTO計劃物料需求計劃重復生產計劃委外加工管理采購管理進口管理倉存管理質量管理應收款管理合并報表網上銀行報表現金管理總帳應付款管理收發文管理企業工作流知識中心信息發布業績考核培訓管理招聘管理薪酬管理考勤管理職員管理組織規劃移動HR移動ERP軟件開發包遠程數據傳輸工具數據交換工具萬能報表工具集成開發

2、工具企業績效管理企業績效管理供供應應鏈鏈管管理理財財務務管管理理人力人力資源資源移動移動商務商務BOSBOSOAOA日成本管理標準成本成本分析實際成本存貨核算作業成本管理粗能力計劃設備管理生產任務管理車間作業管理看板管理銷售與運營計劃出口管理門店管理零售前臺能力模型固定資產合并帳務結算中心客戶關系管理客戶關系管理現金流量表現金流量表費用管理費用管理網上報銷網上報銷目標管理目標管理業務預算業務預算管理門戶管理門戶資金預算資金預算商業智能商業智能費用預算費用預算內控管理內控管理預算管理預算管理供應商協同供應商協同供應商管理供應商管理供應商關系管理供應商關系管理整體應用流程圖實驗背景資料總經理總經理

3、行政人事部行政人事部財務部財務部采購部采購部技術部技術部生產車間生產車間銷售部銷售部倉管部倉管部生產一車間生產一車間生產二車間生產二車間退休辦退休辦組織結構組織結構系統管理當前市場上管理軟件的應用框架呈多樣化，包括：一、文件服務器（F/S）、二、兩層客戶/服務器（2t C/S）、三、三層客戶/服務器（3t C/S）、四、瀏覽器/服務器（B/S）、五、N 層結構（Nt）。 前三種是從數據庫應用角度來說的，后兩種是從WEB 開發技術角度來定義。 金蝶K/3 系統是嚴格遵循微軟Windows DNA 框架結構，基于三層結構技術開發的大型數據庫應用系統。 管理軟件的應用框架系統配置數據庫服務器中間層服

4、務器WEB 服務器客戶端 在條件允許的情況下，應盡可能將各部分安裝在不同的機器上，以提升整個系統的性能。數據庫服務器配置項 目配 置處理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建議配置雙路或四路CPU內存2GB以上存儲SCSI 50GB，數據盤推薦設置為RAID 1網絡100M其他磁帶機等備份設備中間層服務器配置項 目配 置處理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建議配置雙路CPU內存2GB以上存儲SCSI 20GB，推薦設置為RAID 1網絡雙100MWEB服務器配置項 目配 置處理器Intel Xeon 2.4GHZ及以上，建議配置雙路CPU內存4GB以上存儲SCSI 20GB

5、，推薦設置為RAID 1網絡100M，建議以1000M與中間層連接客戶端配置項 目配 置處理器P4 雙核 1.0GHZ以上內存最少512MB，建議1.0GB以上存儲8GB空閑空間顯示14或更高 網絡100M應用部署 金蝶K/3系統產品從應用上來講主要分為單機和網絡兩種模式，且實際應用中絕大多數采用網絡模式。現對這兩種模式的安裝環境配置原則、方法作以下說明：I）單機版模式配置方法及原則 所謂單機模式就是將三層（數據服務器、中間層及客戶端）都裝在一臺PC機或筆記本電腦上。應用部署網絡模式Intranet磁盤陣列柜磁盤陣列柜數據端數據端中間層中間層firewall財務客戶端財務客戶端業務客戶端業務客

6、戶端客戶端客戶端遠程終端服務端遠程終端服務端遠程客戶端遠程客戶端Internet倉庫等操作端倉庫等操作端倉庫等操作端倉庫等操作端領導查詢領導查詢所謂網絡模式就是將三層（數據服務器、中間層及客戶端）以各種方式分布在多臺PC上。系統安裝一、 環境檢測與組件更新二、 K/3系統安裝三、 加密狗的使用與管理四、 系統卸載賬套管理賬套管理是信息系統的一個初始化過程,進行主要流程如下:新建賬套 賬套優化賬套備份與恢復參數設置 賬套啟用賬套管理注意：賬套未啟用前,不能進行業務操作和數據錄入。啟用時間即是賬套的開賬日期,關系到初始數據的輸入。賬套啟用后，各項設置則不能再進行修改。賬套自動批量備份一旦設置之后，

7、系統就會根據設置的時間定時在后臺自動進行備份，而且一次可以備份多個賬套，不需要人工干預。一個賬套可以通過被多個中間層注冊，也就是說，一個賬套可以由多個賬套管理進行管理。用戶管理用戶管理主要回答下面幾個問題：什么樣的人或角色可以使用賬套-用戶組和用戶設置采取什么樣的方式進入-確定認證方式能夠做什么操作和業務處理-功能權限能夠看到哪些數據-數據權限、字段權限實驗練習【實驗一】產品安裝【實驗二】新建賬套【實驗三】賬套維護【實驗四】用戶管理總賬總賬系統主要流程設置基礎資料設置基礎資料錄入初始余額錄入初始余額憑證錄入憑證錄入憑證查詢與審核憑證查詢與審核憑證過賬憑證過賬自動轉賬自動轉賬期末結賬期末結賬期末

8、調匯期末調匯結轉損益結轉損益憑證修改憑證修改憑證刪除憑證刪除總賬與其他系統關系總賬系統總賬系統現金管理系統現金管理系統固定資產系統固定資產系統其他業務系統其他業務系統：如購銷存系統如購銷存系統、生生產制造系統產制造系統、成本系統成本系統、應收應付應收應付系統系統、工資工資、固定資產系統等固定資產系統等報表系統報表系統成本系統成本系統生成憑證自動傳入生成憑證自動傳入對賬對賬導入日記賬導入日記賬對賬對賬憑證自動產生憑證自動產生引出費用憑證引出費用憑證生成各種報表生成各種報表總賬初始化基礎設置基礎設置初始數據錄入初始數據錄入結束初始化結束初始化計量單位計量單位憑證字憑證字核算項目核算項目會計科目會計

9、科目初始化結束初始化結束科目初始余額錄入科目初始余額錄入幣別幣別系統參數系統參數試算平衡試算平衡總賬初始化注意：系統參數是總賬系統的基礎，它的設置關系到所有財務流程的處理，用戶在設置前要慎重考慮。總賬啟用時間與新建賬套的啟用期間相同。賬套啟用時間如不是會計年度的第一個會計期間，需錄入會計科目的本年累計借、貸方發生額、損益的實際發生額、各科目的年初余額。關閉初始化以后，系統管理員可以進行反初化操作。總賬業務處理主辦會計會計人員會計人員財務主管根據原始單據編制記賬憑證期未處理登記賬簿審核記賬憑證報表輸出 主辦會計期末處理憑證過賬憑證制作憑證審核編制報表總賬系統總賬系統重點功能期末調匯 本功能主要用

10、于對外幣核算的賬戶在期末自動計算匯兌損益，生成匯兌損益轉賬憑證及期末匯率調整表。系統執行此功能時，是根據在會計科目中的科目屬性來進行的，只有在會計科目中設定為期末調匯的科目才會進行期末調匯處理。 期末調匯可根據用戶的需要分別生成匯兌收益憑證、匯兌損失憑證或匯兌損益憑證。重點功能自動轉賬 自動轉賬功能用于自動生成可按比例轉出指定科目的“發生額”、“余額”、“最新發生額”、“最新余額”等項數值的會計業務。重點功能結轉損益使用此功能將所有損益類科目的本期余額全部自動轉入本年利潤科目，自動生成結轉損益記賬憑證。 在報表系統中，制作損益表時，有一類取數類型為，取損益表發生額（其他的類型不再詳細說明），此

11、時這種與損益表取數相關的取數類型，必須在總賬中進行了相應的損益結轉后才可以取數據，如果是手工進行的損益結轉，則無法取數這種取數類型的數據。如果在自動轉賬設置中，將類型設置為結轉損益，在報表取與損益表相關的數據時也可以取數數據來，則結轉損益的結果是一樣的，只是需要定義“損益結轉”的憑證模板。實驗練習【實驗一】系統初始化【實驗二】日常憑證處理【實驗三】攤提憑證處理【實驗四】期末調匯【實驗五】結轉損益【實驗六】期末結賬應收應付初始化系統參數 結束初始化與總賬對賬基礎資料初始數據錄入供應鏈初始化核算參數 未處理單據錄入初始存貨余額錄入基礎資料系統參數與總賬對賬結束初始化實驗練習【實驗一】應收應付初始化

12、【實驗二】供應鏈初始化采購管理采購系統主要流程采購人員倉管人員會計人員輸入采購訂單主管人員鉤稽鉤稽業務人員審核訂單輸入入庫單審核入庫單會計人員輸入發票審核發票入庫核算制作憑證采購系統采購系統核算管理系統核算管理系統需求人員輸入采購申請單審核申請單采購與其他系統關系 采購管理 計劃管理 存貨核算 倉庫管理 應付款管理 采購合同、發票 付款單 采購單據 采購成本 采購 申請單 采購入庫單 重點功能價格管理采購業務價格管理 供應商供貨信息管理 最高采購限價管理 核心業務關聯中價格的傳遞采購業務處理供應商采購人員倉管人員會計答復報價等 采購訂貨 倉庫收貨 財務記賬訂購簽定合同（采購訂單）開票（采購發票

13、）發貨（外購入庫單）鉤稽（發票、入庫單核對） 憑證制作付款（付款單） 采購申請（采購申請單）入庫核算出納付款出納采購系統采購系統采購系統采購系統采購系統采購系統應付系統應付系統倉存系統倉存系統存貨核算存貨核算現金系統現金系統 入庫通知（收料通知單）采購價格控制實驗練習【實驗一】供應商管理【實驗二】業務流程定義【實驗三】請購申請【實驗四】采購訂貨【實驗五】倉庫收貨【實驗六】財務記賬【實驗七】采購退貨【實驗八】分次收貨采購【實驗九】受托代銷（可選內容）【實驗十】代管物資（可選內容）銷售管理銷售系統主要流程倉管人員會計人員輸入銷售訂單主管人員鉤稽鉤稽業務人員審核訂單輸入出庫單審核出庫單會計人員輸入銷

14、售發票審核發票出庫核算制作憑證銷售系統銷售系統存貨核算系統存貨核算系統銷售人員輸入價格政策審核報價銷售與其他系統關系 銷售前臺 存貨核算 倉存管理 銷售出庫單 銷售合同、發票 應收款管理 銷售管理 收款單 銷售 日報表 銷售成本 銷售單據 重點功能價格管理銷售業務價格管理 物料價格信息 價格管理 折扣管理 核心業務關聯中價格的傳遞銷售業務處理客戶銷售人員倉管人員會計咨詢產品、價格 營銷處理 倉庫發貨 財務記賬出納收款出納銷售系統銷售系統銷售系統銷售系統銷售系統銷售系統應收系統應收系統倉存系統倉存系統存貨核算存貨核算現金系統現金系統訂購簽定合同（銷售訂單）開票（銷售發票）發貨（銷售出庫單）鉤稽（

15、發票、出庫單核對） 憑證制作收款（收款單）價格管理出庫核算 通知倉庫發貨（發貨通知單）實驗練習【實驗一】銷售價格管理【實驗二】信用管理【實驗三】銷售業務流程定義【實驗四】簽訂銷售訂單【實驗五】倉庫發貨【實驗六】財務記賬【實驗七】銷售退貨【實驗八】直運銷售（可選內容） 【實驗九】委托代銷（可選內容） 【實驗十】分期收款銷售（可選內容）應收應付出納會計人員輸入收款單財務主管財務人員審核收款單結算（核銷）制作憑證銷售銷售/應收應收應收應收款系款系統統往來賬會計輸入銷售發票審核銷售發票輸入應收票據審核應收票據輸入其他應收單審核應收單制作憑證審核憑證應收應付系統主要流程信用管理超期往來款預警壞賬計提利息

16、計算重點功能應收款管理應付款管理現金管理應收票據銷售管理總賬管理采購管理銷售發票采購發票應付票據往來核銷會計憑證應收應付與其他系統關系實驗練習【實驗一】登記應收款【實驗二】出納收到貨款【實驗三】出納收到應收票據【實驗四】往來賬款核銷【實驗五】壞賬處理【實驗六】憑證制作【實驗七】期末處理倉存管理倉存系統主要流程倉庫主管倉庫保管員審核出庫單輸入出庫單倉存系統倉存系統存貨核算系統存貨核算系統輸入入庫單審核入庫單輸入調撥單審核調撥單盤點產生盤盈盤虧單審核盤盈盤虧單財務人員入庫核算出庫核算出入庫核算倉存與其他系統關系 倉存管理 成本管理 銷售管理 存貨核算 采購管理 出入庫單據 采購入庫單 存貨信息 制

17、造成本 生產單據 銷售出庫單 存貨信息 存貨成本 重點功能 批號管理 庫存預警最高、最低、安全、負庫存 銷售缺貨預警 庫齡管理 保質期管理實驗練習【實驗一】生產領料【實驗二】產品入庫【實驗三】倉庫調撥【實驗四】盤點處理存貨核算管理存貨核算系統主要流程財務人員外購入庫單業務人員存貨估價入賬生產領料出庫核算銷售出庫憑證制作購銷存系統購銷存系統存貨核算系統存貨核算系統外購入庫單外購入庫核算總賬系統總賬系統采購發票鉤稽鉤稽發票未到發票未到產品入庫單其他入庫單自制入庫核算其他入庫核算其他出庫審核憑證財務主管計提跌價準備存貨核算與其他系統關系 采購管理 倉存管理 銷售管理 應收應付 存貨核算 成本管理 總

18、賬管理 憑證 憑證 采購成本 銷售成本 存貨 成本 出入庫 單據 銷售出庫單 采購入庫單 材料采購成本 產品生產成本 重點功能暫估處理 系統提供兩種暫估處理方式：單到沖回和月初一次沖回，可通過系統參數設置模塊調整 在單到沖回方式下，可當月暫估當月沖回 暫估憑證只有沖回后，才能再生成外購入庫憑證實驗練習【實驗一】入庫核算【實驗二】出庫核算【實驗三】憑證制作【實驗四】存貨跌價準備【實驗五】期末處理工資工資系統主要流程HR人員HR人員工資計算主管人員業務人員審核工資工資發放表審核工資發放表會計人員發放工資期末結賬工資系統工資系統HR人員工資數據錄入工資與其他系統關系工資報表系統成本系統取數工資、福利

19、費用總賬憑證重點功能費用分配 包括工資費用分配、計提福利費、計提工會經費、自定義計提等分配。工資分配對應生成憑證的會計期間有兩個選項，選擇“按總賬會計期間生成憑證”表示分配工資生成的憑證的會計期間為總賬系統所在的會計期間。選擇“按工資會計期間生成憑證”表示分配工資生成的憑證的會計期間為工資管理系統所在的會計期間。 工資業務處理薪酬主管薪酬人員會計人員銀行薪酬福利政策及核算體系設計薪酬資料維護發放工資薪酬人員薪酬計算工資核算類別維護費用分攤/生成憑證工資審核銀行轉賬工資項目設置工資數據錄入薪酬主管工資系統工資系統審核工資制作記賬憑證工資核算參數設置工資計算公式設置工資計算所得稅計算實驗練習【實驗

20、一】初始化設置【實驗二】日常工資業務處理固定資產固定資產主要流程財務主管卡片變動財務人員業務人員計提折舊設備檢修生成憑證資產清理期末結賬審核憑證固定資產系統固定資產系統總賬系統總賬系統卡片新增工作量管理統計分析固定資產與其他系統關系固定資產報表系統成本系統取數折舊、費用總賬憑證固定資產業務處理業務部門采購人員會計人員出納提出固定資產采購申請，資產部門審核申請確定供應商，簽定采購合同 支付采購款資產管理人員驗收、安裝固定資產制作采購申請制作記賬憑證新增固定資產卡片制作付款單詢比價招投標制作驗收入庫單資產管理人員采購系統采購系統倉存系統倉存系統固定資產系統固定資產系統現金系統現金系統制作固定資產卡

21、片,資產日常管理制作記賬憑證采購系統采購系統簽定采購合同固定資產變動處理計提折舊固定資產系統固定資產系統實驗練習【實驗一】初始化設置【實驗二】日常固定資產業務處理現金管理現金管理主要流程票據備查支票管理現金管理現金管理總賬總賬現金日記賬現金對賬現金盤點單現金日報表銀行存款日記賬銀行存款對賬銀行對賬單余額調節長期未達賬銀行存款日報銀行存款與總賬對賬資金頭寸現金預警期末處理現金管理與其他系統關系 現金管理 應收款管理 應付款管理 總賬管理 票據 票據、付款 單 付款申請單 日記賬 憑證 收款單 現金管理初始化從總賬引入現金、銀行科目及余額余額平衡檢查初始銀行、企業未達賬錄入初始余額調節表結束初始化注意：初始化結束后，可以利用反初化功能重新回到初始化狀態，進行初始數據的修改。現金系統初始化主要包括如下環節：重點功能可根據需要單行錄入和多行錄入。可根據需要單行錄入和多行錄入。直接逐筆新增日記賬直接逐筆新增日記賬能選擇按對方科目或現金類科目進行登能選擇按對方科目或現金類科目進行登賬。賬。通過復核記賬的方式逐筆或通過復核記賬的方式逐筆或選擇批量登記日記賬選擇批量登記日記賬可按日