1、可食性膜項目營運資金管理策略目錄第一章 項目簡介3一、 項目單位3二、 項目建設地點3三、 建設規模3四、 項目建設進度3五、 項目提出的理由3六、 建設投資估算5七、 項目主要技術經濟指標5第二章 營運資金管理策略8一、 存貨管理決策8二、 存貨概述9三、 現金的持有動機和成本10四、 現金概述13五、 營運資金管理策略的主要內容15六、 影響營運資金管理策略的因素分析16第三章 項目背景分析19第四章 投資估算22一、 投資估算的編制說明22二、 建設投資估算22三、 建設期利息24四、 流動資金25五、 項目總投資27六、 資金籌措與投資計劃28第五章 進度規劃方案30一、 項目進度安排

2、30二、 項目實施保障措施31第一章 項目簡介一、 項目單位項目單位：xxx有限責任公司二、 項目建設地點本期項目選址位于xx（以選址意見書為準），占地面積約56.00畝。項目擬定建設區域地理位置優越，交通便利，規劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。三、 建設規模該項目總占地面積37333.00（折合約56.00畝），預計場區規劃總建筑面積61208.01。其中：主體工程39171.88，倉儲工程12608.28，行政辦公及生活服務設施6612.54，公共工程2815.31。四、 項目建設進度結合該項目建設的實際工作情況，xxx有限責任公司將項目工程的建設周期確定為2

3、4個月，其工作內容包括：項目前期準備、工程勘察與設計、土建工程施工、設備采購、設備安裝調試、試車投產等。五、 項目提出的理由可食性膜又稱為可食用膜，是以可食性生物大分子物質為主要基質，輔以可食性增塑劑，通過一定的處理工序使各成膜劑分子之間相互作用，使之在干燥后形成一種具有一定力學性能和選擇透過性的結構致密的薄膜。與傳統塑料包裝材料相比，可食性膜具有可食、生物可降解、無污染、實用性好等特點，廣泛應用于保鮮膜、包裝薄膜、肉品包裝、糕點包裝等領域。（一）不斷提升技術研發實力是鞏固行業地位的必要措施公司長期積累已取得了較豐富的研發成果。隨著研究領域的不斷擴大，公司產品不斷往精密化、智能化方向發展，投資

4、項目的建設，將支持公司在相關領域投入更多的人力、物力和財力，進一步提升公司研發實力，加快產品開發速度，持續優化產品結構，滿足行業發展和市場競爭的需求，鞏固并增強公司在行業內的優勢競爭地位，為建設國際一流的研發平臺提供充實保障。（二）公司行業地位突出，項目具備實施基礎公司自成立之日起就專注于行業領域，已形成了包括自主研發、品牌、質量、管理等在內的一系列核心競爭優勢，行業地位突出，為項目的實施提供了良好的條件。在生產方面，公司擁有良好生產管理基礎，并且擁有國際先進的生產、檢測設備；在技術研發方面，公司系國家高新技術企業，擁有省級企業技術中心，并與科研院所、高校保持著長期的合作關系，已形成了完善的研

5、發體系和創新機制，具備進一步升級改造的條件；在營銷網絡建設方面，公司通過多年發展已建立了良好的營銷服務體系，營銷網絡拓展具備可復制性。六、 建設投資估算（一）項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資23333.31萬元，其中：建設投資18339.37萬元，占項目總投資的78.60%；建設期利息534.92萬元，占項目總投資的2.29%；流動資金4459.02萬元，占項目總投資的19.11%。（二）建設投資構成本期項目建設投資18339.37萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用16199.35萬元，工程建設其他費用1

6、685.17萬元，預備費454.85萬元。七、 項目主要技術經濟指標（一）財務效益分析根據謹慎財務測算，項目達產后每年營業收入45800.00萬元，綜合總成本費用35383.54萬元，納稅總額4855.66萬元，凈利潤7626.44萬元，財務內部收益率25.22%，財務凈現值11488.41萬元，全部投資回收期5.55年。（二）主要數據及技術指標表主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積37333.00約56.00畝1.1總建筑面積61208.01容積率1.641.2基底面積21279.81建筑系數57.00%1.3投資強度萬元/畝321.562總投資萬元23333.312.1建設投資

7、萬元18339.372.1.1工程費用萬元16199.352.1.2工程建設其他費用萬元1685.172.1.3預備費萬元454.852.2建設期利息萬元534.922.3流動資金萬元4459.023資金籌措萬元23333.313.1自籌資金萬元12416.673.2銀行貸款萬元10916.644營業收入萬元45800.00正常運營年份5總成本費用萬元35383.54""6利潤總額萬元10168.59""7凈利潤萬元7626.44""8所得稅萬元2542.15""9增值稅萬元2065.64""1

8、0稅金及附加萬元247.87""11納稅總額萬元4855.66""12工業增加值萬元16386.43""13盈虧平衡點萬元16360.30產值14回收期年5.55含建設期24個月15財務內部收益率25.22%所得稅后16財務凈現值萬元11488.41所得稅后第二章 營運資金管理策略一、 存貨管理決策按照存貨管理的目的，需要制定合理的進貨批量和進貨時間，使存貨的總成本最低。這個批量就是經濟訂貨量或經濟批量。有了經濟訂貨量，就可以很容易得出最適宜的進貨時間。影響存貨總成本的因素很多，為了解決比較復雜的問題，有必要簡化或舍棄一些變量，先研究

9、解決簡單的問題，然后再擴展到復雜的問題。這需要設立一些假設，在此基礎上建立經濟訂貨量的基本模型。（一）經濟訂貨量基本模型經濟訂貨量基本模型需要設立的假設條件是：（1）企業能夠及時補充存貨，即需要訂貨時便可立即取得存貨；（2）能集中到貨，而不是陸續入庫；（3）不允許缺貨，即無缺貨成本，這是因為良好的存貨管理本來就不應該出現缺貨成本；（4）需要量確定且能確定；（5）存貨單價不變，不考慮現金折扣（6）企業現金充足，不會因現金短缺而影響進貨；（7）所需存貨市場供應充足，不會因買不到需要的存貨而影響其他。（二）基本模型的擴展1.存貨陸續到貨和使用在建立基本模型時，一般假設存貨二次全部到貨，但事實上，各批

10、存貨可能陸續到貨，使存貨陸續增加。特別是產成品入庫和在產品轉移，幾乎總是陸續供應和陸續耗用的。2.保險儲備量上面都假定存貨的供需是穩定的并且是確切的，但事實上，每日需求量可能是變化的，交貨時間也可能是變化的。若對存貨的需求大增或存貨的供應延遲，就會發生缺貨或供貨中斷。為避免發生此類情況給企業造成不必要的損失，因此就需要多儲備一些存貨以備應急，這部分存貨被稱為保險儲備量或安全存量。通常保險儲備量在企業正常的生產經營中是不會被動用的，僅當企業存貨使用過量或送貨延遲時才動用。設立保險儲備量會使存貨的平均儲備增大而使儲備成本升高，因此我們就要找出合理的保險儲備量，以使缺貨或供應中斷的損失和儲備成本之和

11、最小。二、 存貨概述存貨是指企業在生產經營過程中為銷售或者耗用而儲備的各種資產。工業企業的存貨包括原料、輔助材料、燃料、包裝物、低值易耗品、在產品、自制半成品、外購商品；產成品等。商業企業的存貨包括商品和非商品物資。（一）存貨的特點存貨是企業流動資產的重要組成部分，是隨著企業生產經營過程的連續進行而循環周轉的，它具有以下特點：（1）流動性。存貨作為流動資產分別表現為原材料存貨、在產品存貨、產成品存貨等各種不同的占有形態。它既是依次不斷地從一個階段過渡到另一個階段，又是同時在空間上并列地處在循環的各個不同階段上，存貨的流動性很強。（2）周轉期較短。存貨的周轉期短，通常是在一年內或者在超過一年的一

12、個營業周期內，在生產和銷售中耗用，其價值在銷售后一次收回。存貨的周轉期在一年或超過一年的一個營業周期內。（二）存貨管理的目標存貨管理的目標就是以最少資金占用和最低的存貨成本來保證企業生產經營的正常進行，實現企業經營管理的目標，獲得最大經濟效益。三、 現金的持有動機和成本（一）現金的持有動機盡管貨幣資金通常被稱為“非盈利資產”，然而任何企業都必須持有一定數量的現金，具體來說，企業持有貨幣資金的動機可歸納如下。1.交易動機為滿足日常業務的現金支付，必須持有一定數額的貨幣資金。盡管企業也經常會收到現金，但現金的收支在時間數額上往往是不同的，若不維持適當的現金余額，就難以保證企業的業務活動正常進行下去

13、。一般說來，企業為滿足交易動機所持有的現金余額主要取決于銷售水平。企業銷售擴大，銷售額增加，所需現金余額也隨之增加。2.預防動機預防動機即置存現金以防發生意外的支付。這種需求的大小與現金預算的準確性、突發事件發生的可能性及企業取得短期借款的難易程度有關。現金預算越準確，突發事件發生的概率越小，企業取得短期借款越容易，則所需預防性余額越小；反之，所需預防性余額越大。3.投機動機投機動機即企業為了抓住各種瞬息即逝的市場機會，獲取較大的利益而準備的現金余額。比如遇有廉價原材料或其他資產供應的機會，便可用手頭現金大量購入；再比如在適當時機購入價格有利的股票和其他有價證券，等等。當然，除了金融和投資公司

14、外，一般地講，其他企業專為投機性需要而特殊置存現金的不多，遇到不尋常的購買機會，也常設法臨時籌集資金，但擁有相當數額的現金，確實為突然的大批采購提供了方便。企業除以上三種原因持有現金外，也會基于滿足將來某一特定要求或者為在銀行維持補償性余額等其他原因而持有現金。企業在確定現金余額時，一般應綜合考慮各方面的持有動機。但要注意的是，由于各種動機所需的現金可以調節使用，企業持有的現金總額并不等于各種動機所需現金余額的簡單相加，前者通常小于后者。另外，上述各種動機所需保持的現金，并不要求必須是貨幣形態，也可以是能夠隨時變現的有價證券以及能夠隨時轉換成現金的其他各種存在形態，如可隨時借入的銀行信貸資金等

15、。（二）現金的成本現金的成本通常由以下四部分組成。1.機會成本機會成本是企業不能同時用該現金進行有價證券投資所產生的再投資收益，這種成本在數額上等同于資金成本。它與現金持有量成正比例關系。2.管理成本企業保留現金，對現金進行管理，會發生一定的管理費用，如管理人員工資及必要的安全措施費用等。這部分費用具有固定成本的性質，它在一定范圍內與現金持有量的多少關系不長，是決策無關成本。3.轉換成本轉換成本是指企業用現金購買有價證券以及轉讓有價證券換取現金時付出的交易費用，即現金同有價證券之間相互轉換的成本，如委托買賣傭金、委托手續費、證券過戶費、實物交割費等。其中委托買賣傭金和委托手續費是按照委托成交金

16、額計算的，在證券總額既定的條件下，無論變現次數怎樣變動，所需支付的委托成本金額是固定的，因此屬于決策無關成本。與證券變現次數密切相關的轉換成本便只包括其中的固定性交易費用。固定性轉換成本與現金持有量成反比例關系。4.短缺成本現金短缺成本是指在現金持有量不足而又無法及時通過有價證券變現加以補充而給企業造成的損失，包括直接損失和間接損失。例如喪失購買機會、造成信用損失和得不到折扣的好處等，其中因不能按期支付有關款項而造成信用損失的后果是無法用貨幣來計量的。現金的短缺成本與現金持有量呈反方向變動關系。四、 現金概述現金的定義有狹義與廣義之分。狹義的現金僅指庫存現金，而廣義的現金除了庫存現金以外，還包

17、括各種現金等價物，即指隨時可以根據需要轉換成現金的貨幣性資產，如銀行存款、外埠存款和在途現金。本書所指的現金是廣義的現金。現金是流動性最強的一種貨幣性資產，是指在企業的生產經營過程中以貨幣形態存在的那部分資產，是企業流動資產的重要組成部分。現金包括一切可以自由流通與轉讓的交易媒介。如庫存現金、銀行存款、外埠存款、銀行本票存款、銀行匯票存款、在途現金等。根據核算和管理的需要，可以將現金按不同的標志進行分類。現金按形式的不同可分為鑄幣、紙幣、銀行存款、支票、本票、銀行匯票等；按幣種不同可分為本幣和外幣。企業流入、流出及置存的現金是投資者、債權人和管理當局據以進行經營決策的最基本的因素之一。因此它代

18、表著企業的現實購買力，并且這種現實購買力能夠在社會經濟生活中極易得到實現，具有流動性強的特點。企業為了進行正常的生產經營活動，必須擁有一定數額的現金，用于材料采購、支付工資、繳納稅金、支付利息及進行其他投資活動。同時，一個企業擁有現金的多少，又標志著其償債能力與支付能力的大小，是企業投資人、債權人等分析判斷企業財務狀況好壞的重要標志。五、 營運資金管理策略的主要內容流動資產是個不確切的概念。從定義上說，流動資產是指現金及預期能在一年或超過一年的一個經營周期內轉變為現金或者支用的資源。但隨著企業的成長，有許多流動資產項目變得不那么“流動”了。如一個企業總是需要有一定數量的庫存支持銷售的需要，由于

19、賒銷的增長，應收款項也變成長期的了。這些資產項目不是一般意義上的臨時性的或短期的，實際上是“永久、長期”流動資產。這樣，企業的全部資產可分為三部分：臨時性（波動性）流動資產，它隨著每個銷售周期變化而變化，是由于季節性經營活動或其他類似原因所引起的、在一定期間內的流動資產占用的臨時性增加；永久性（長期性）的流動資產，這些資產隨著時間的推移而增加，是現金、有價證券、應收賬款、存貨等在整個年度內占用的最低水平，這部分流動資產占用可以滿足企業生產經營活動的最基本需要，其數額相對穩定：長期資產，如固定資產等。由于固定資產占用和永久性流動資產占用具有相對穩定的特征，因此，它們的資金需求通常以長期負債和所有

20、者權益的長期資金來滿足，從而保證企業正常的、基本的經營活動的資金需要。對于臨時性占用的流動資產所形成的資金需要，其如何滿足在很大程度上取決于企業的營運資金策略。一般情況下，可以首先考慮用自然融資、應付賬款、應付工資、應付稅金等來滿足這部分臨時性的資金需要，然后再考慮流動負債、長期負債和所有者權益來滿足這種臨時性的資金需求。因此，營運資金策略的主要內容：一是確定流動資產各項目的目標水平；二是確定流動資產用何種方法融資。六、 影響營運資金管理策略的因素分析營運資金管理千頭萬緒，涉及生產經營的方方面面，如現金管理、信用管理；營銷管理；生產管理等。理財人員應努力協調好各方面的關系，認真分析影響營運資金

21、策略的因素為選擇切實可行的營運資金策略打下基礎。影響營運資金策略的主要因素有如下幾點。（一）銷售收入水平及增長趨勢一般地講，營運資金規模會隨著銷售額的增長而增長，但兩者之間呈非線性關系。隨著銷售水平的提高，營運資金將以遞減的速度增加，特別是現金和存貨，即隨著銷售水平的提高，現金和存貨所占用的資金因時間、數量的不一致而可以相互調劑使用，使占用于流動資產的資金增加速度小于銷售額的增長速度。因此，當銷售額快速增長時，企業可選擇風險較高的營運資金策略，以爭取獲得較高的收益。（二）現金流入、流出量的不確定性和時間上的非銜接程度在市場經濟條件下，企業的生產經營活動日趨復雜，企業的材料采購、產品銷售都廣泛地

22、以商業信用為媒介來實現，很難對現金流量進行準確的預測。企業的現金流入與流出量不確定程度越高，企業保持在流動資產上的營運資金就越多，現金流入和流出在時間上的協調程度就越差。因此，企業應保持較大的營運資金規模，以備償付當期的到期債務。而如果企業現金流入量、流出量的確定性程度越高，并且在時間上保持銜接一致，就可選擇激進的營運資金策略。（三）理財人員對待風險的態度和對收益的預期這里的風險是指企業陷入無力償付到期債務而導致的技術性無力清償的可能性。如果企業敢冒風險，則宜采用低的流動資產比率或較高的流動負債比率，反之，則采用較高的流動資產比率或較低的流動負債比率。風險與收益的權衡是確定營運資金策略的基本前

23、提。一個崇尚穩健的企業通常會選擇低風險、低收益的營運資金策略，而一個崇尚冒險的企業則會選擇高風險、高收益的營運資金策略。由于理財人員普遍是擔心風險的，又預期能獲得比較理想的收益能力，因此，理想的營運資金策略應恰到好處地處于兩者之間，適度的風險、適度的收益將是企業確定營運資金策略的基本原則。流動負債策略與流動資產策略的有效搭配組合，可以使企業的風險程度與獲利水平在一個合理的范圍內變動，有利于企業的長遠發展。除此之外，影響企業營運資金策略的因素，還有經營杠桿、財務杠桿、企業的行業特點、產品結構等。第三章 項目背景分析寧波，簡稱“甬”，是浙江省副省級市、計劃單列市，國務院批復確定的中國東南沿海重要的

24、港口城市、長江三角洲南翼經濟中心。截至2019年，全市下轄6個區、2個縣、代管2個縣級市，總面積9816平方千米，常住人口854.2萬人。寧波地處中國華東地區、東南沿海，大陸海岸線中段，長江三角洲南翼，東有舟山群島為天然屏障，寧波屬于典型的江南水鄉兼海港城市，是中國大運河南端出海口、“海上絲綢之路”東方始發港。寧波舟山港年貨物吞吐量位居全球第一，集裝箱量位居世界前三，是一個集內河港、河口港和海港于一體的多功能、綜合性的現代化深水大港。寧波是國家歷史文化名城，公元前2000多年的夏代，寧波的名稱為“鄞”，春秋時為越國境地，秦時屬會稽郡的鄞、鄮、句章三縣，唐時稱明州。明洪武十四年（1381年），取

25、“海定則波寧”之義，改稱寧波，一直沿用至今，是中國著名的院士之鄉。2019年8月，中國海關總署主辦的中國海關雜志公布了2018年“中國外貿百強城市”排名，寧波排名第8。2019年地區生產總值11985.1億元。2020年6月，經中央依法治國委入選為第一批全國法治政府建設示范地區和項目名單。可食性膜又稱為可食用膜，是以可食性生物大分子物質為主要基質，輔以可食性增塑劑，通過一定的處理工序使各成膜劑分子之間相互作用，使之在干燥后形成一種具有一定力學性能和選擇透過性的結構致密的薄膜。與傳統塑料包裝材料相比，可食性膜具有可食、生物可降解、無污染、實用性好等特點，廣泛應用于保鮮膜、包裝薄膜、肉品包裝、糕點

26、包裝等領域。可食性膜是可生物降解的綠色包裝材料之一，是目前食品包裝領域研究的重要方向。目前可食性膜的加工方式包括濕法和干法兩種，其中濕法制膜比較常用。在制備過程中，可食性膜中會加入一些著色劑、增塑劑、風味劑、抑菌劑、抗氧化劑以及營養強化劑等，來改善產品品質及性能。可食性膜至少含有一種成膜基質，根據成膜基質不同來劃分，可食性膜可分為多糖類可食性膜、蛋白類可食性膜、脂質類可食性膜以及復合膜四種，其中復合膜是目前研究較多、應用較廣的一類可食性膜。從基材來看，多糖類可食性膜基材主要以淀粉及其衍生物、殼聚糖、海藻酸鈉、果膠等為主，淀粉是可食性膜中應用最早的基材；蛋白類可食性膜基材主要以膠原蛋白、牛奶蛋白

27、、明膠等為主；脂質類可食性膜基材主要以樹脂、脂肪酸等為主。可食性膜在食品行業具有良好的應用前景，隨著國內外研究不斷深入，可食性膜產品種類逐漸增加，目前部分可食性膜產品已經實現工業化生產。與歐美等發達國家相比，我國可食性膜研究起步較晚，但仍取得了良好的成果，產品從單一成分膜發展到了目前的多功能、多生物分子的復合膜。食品包裝膜對食品安全有一定影響，隨著消費者安全意識增強，消費者對食品包裝膜衛生安全有了更高的要求，可食性膜是近年來新研發出的綠色化包裝產品，隨著市場認可度不斷提升，未來可食性膜市場需求將不斷釋放，擴大可食性膜工業化生產規模以及應用范圍，是未來可食性膜行業發展方向。可食性膜具有可食、生物

28、可降解、無污染、實用性好等特點，在食品行業具有良好的應用前景，近年來，隨著國內外研究不斷深入，可食性膜產品種類逐漸增加，部分產品已經實現工業化生產。隨著居民消費觀念改變，以及環保監管日趨嚴格，可食性膜市場需求將進一步釋放，未來行業發展空間廣闊。第四章 投資估算一、 投資估算的編制說明（一）投資估算的依據本期項目其投資估算范圍包括：建設投資、建設期利息和流動資金，估算的主要依據包括：1、建設項目經濟評價方法與參數（第三版）2、投資項目可行性研究指南3、建設項目投資估算編審規程4、建設項目可行性研究報告編制深度規定5、建設工程工程量清單計價規范6、企業工程設計概算編制辦法7、建設工程監理與相關服務

29、收費管理規定（二）項目費用與效益范圍界定本期項目費用界定為工程費用和項目運營期所發生的各項費用；項目效益界定為運營期所產生的各項收益，并嚴格遵循財務評價過程中費用與效益計算范圍相一致性的原則。二、 建設投資估算本期項目建設投資18339.37萬元，包括：工程費用、工程建設其他費用和預備費三個部分。（一）工程費用工程費用包括建筑工程費、設備購置費、安裝工程費等；工程建設其他費用包括：建設管理費、勘察設計費、生產準備費、其他前期工作費用，合計16199.35萬元。1、建筑工程費估算根據估算，本期項目建筑工程費為7585.07萬元。2、設備購置費估算設備購置費的估算是根據國內外制造廠家（商）報價和類

30、似工程設備價格，同時參照機電產品報價手冊和建設項目概算編制辦法及各項概算指標規定的相應要求進行，并考慮必要的運雜費進行估算。本期項目設備購置費為8146.54萬元。3、安裝工程費估算本期項目安裝工程費為467.74萬元。（二）工程建設其他費用本期項目工程建設其他費用為1685.17萬元。（三）預備費本期項目預備費為454.85萬元。表格題目建設投資估算表單位：萬元序號項目建筑工程設備購置安裝工程其他費用合計1工程費用7585.078146.54467.7416199.351.1建筑工程費7585.077585.071.2設備購置費8146.548146.541.3安裝工程費467.74467.

31、742其他費用1685.171685.172.1土地出讓金867.21867.213預備費454.85454.853.1基本預備費282.75282.753.2漲價預備費172.10172.104投資合計18339.37三、 建設期利息按照建設規劃，本期項目建設期為24個月，其中申請銀行貸款10916.64萬元，貸款利率按4.9%進行測算,建設期利息534.92萬元。表格題目建設期利息估算表單位：萬元序號項目合計第1年第2年1借款1.1建設期利息534.92133.73401.191.1.1期初借款余額5458.321.1.2當期借款10916.645458.325458.321.1.3當期應

32、計利息534.92133.73401.191.1.4期末借款余額5458.3210916.641.2其他融資費用1.3小計534.92133.73401.192債券2.1建設期利息2.1.1期初債務余額2.1.2當期債務金額2.1.3當期應計利息2.1.4期末債務余額2.2其他融資費用2.3小計3合計534.92133.73401.19四、 流動資金流動資金是指項目建成投產后，為進行正常運營，用于購買輔助材料、燃料、支付工資或者其他經營費用等所需的周轉資金。流動資金測算一般采用分項詳細測算法或擴大指標法，根據企業流動資金周轉情況及本項目產品生產特點和項目運營特點，該項目流動資金測算參照同行業流

33、動資產和流動負債的合理周轉天數，采用分項詳細測算法進行測算。根據測算，本期項目流動資金為4459.02萬元。表格題目流動資金估算表單位：萬元序號項目第1年第2年第3年第4年第5年1流動資產0.0021847.6924968.7931210.991.1應收賬款0.009831.4711235.9614044.951.2存貨0.007646.698739.0810923.851.2.1原輔材料0.002294.012621.733277.161.2.2燃料動力0.00114.70131.09163.861.2.3在產品0.003517.484019.985024.971.2.4產成品0.00172

34、0.511966.302457.871.3現金0.001747.821997.502496.881.4預付賬款0.002621.722996.263745.322流動負債0.0018726.3821401.5826751.972.1應付賬款0.006741.507704.579630.712.2預收賬款0.0011984.8813697.0117121.263流動資金0.003121.313567.224459.024流動資金增加0.003121.31445.90891.805鋪底流動資金0.006554.317490.649363.30五、 項目總投資本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據謹慎財務估算，項目總投資23333.31萬元，其中：建設投資18339.37萬元，占項目總投資的78.60%；建設期利息534.92萬元，占項目總投資的2.29%；流動資金4459.02萬元，占項目總投資的19.11%。表格題目總投資及構成一覽表單位：萬元序號項目指標占總投資比例1總投資23333.31100.00%1.1建設投資18339.3778.60%1.1.1工程費用16199.3569.43%1.1.1.1建筑工程費7585.0732.51%1.1.1.2設備購置費8146.5434.91%1.1.1.3安裝工程費46