1、第三章第三章 國(guó)民收入國(guó)民收入分配統(tǒng)計(jì)分析分配統(tǒng)計(jì)分析 v第一節(jié)第一節(jié) 國(guó)民收入分配理論國(guó)民收入分配理論v第二節(jié)第二節(jié) 個(gè)人收入分配分析個(gè)人收入分配分析第一節(jié)第一節(jié) 國(guó)民收入分配理論國(guó)民收入分配理論 一、國(guó)民收入分配起點(diǎn)一、國(guó)民收入分配起點(diǎn) 起點(diǎn)：國(guó)民收入（起點(diǎn)：國(guó)民收入（NI），包括以下五個(gè)指標(biāo)：），包括以下五個(gè)指標(biāo)：1國(guó)民總收入（國(guó)民總收入（GNI），即國(guó)民生產(chǎn)總值（，即國(guó)民生產(chǎn)總值（GNP），是一個(gè)），是一個(gè)國(guó)家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)按國(guó)家或地區(qū)在一定時(shí)期內(nèi)按市場(chǎng)價(jià)格市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的全部生產(chǎn)要素收計(jì)算的全部生產(chǎn)要素收入的總和。入的總和。2國(guó)民凈收入（國(guó)民凈收入（NNI），是按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的全部

2、生產(chǎn)要素，是按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的全部生產(chǎn)要素凈凈收入收入加總和，即國(guó)民收入。加總和，即國(guó)民收入。 國(guó)民凈收入國(guó)民總收入固定資本消耗國(guó)民凈收入國(guó)民總收入固定資本消耗3按要素成本價(jià)格計(jì)算的國(guó)民凈收入（按要素成本價(jià)格計(jì)算的國(guó)民凈收入（NNI at FC）4個(gè)人收入（個(gè)人收入（PI）5個(gè)人可支配收入（個(gè)人可支配收入（DPI），居民實(shí)際上可供支出的收入部分，居民實(shí)際上可供支出的收入部分，它等于它等于國(guó)民收入減去一切直接稅，及公司未分配利潤(rùn)，再加國(guó)民收入減去一切直接稅，及公司未分配利潤(rùn)，再加上政府給予的補(bǔ)貼上政府給予的補(bǔ)貼。是最接近于居民實(shí)際購買力的指標(biāo)。是最接近于居民實(shí)際購買力的指標(biāo)。 在宏觀經(jīng)濟(jì)分析中，國(guó)

3、民收入（在宏觀經(jīng)濟(jì)分析中，國(guó)民收入（NI）僅指按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)）僅指按市場(chǎng)價(jià)格計(jì)算的國(guó)民總收入。算的國(guó)民總收入。二、國(guó)民收入分配流程二、國(guó)民收入分配流程國(guó)民收入分配流程包括初次分配和再分配兩個(gè)層次。國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)過程國(guó)民收入分配流程包括初次分配和再分配兩個(gè)層次。國(guó)民經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)過程結(jié)束后，首先要在生產(chǎn)領(lǐng)域進(jìn)行初次分配，然后在全社會(huì)進(jìn)行再分配。結(jié)束后，首先要在生產(chǎn)領(lǐng)域進(jìn)行初次分配，然后在全社會(huì)進(jìn)行再分配。1.1.國(guó)民收入初次分配流程國(guó)民收入初次分配流程 經(jīng)過國(guó)民收入初次分配，政府、企業(yè)和居民得到各自的原始收入。經(jīng)過國(guó)民收入初次分配，政府、企業(yè)和居民得到各自的原始收入。3.1.3 國(guó)民收入再分配流程國(guó)民收入

4、再分配流程 國(guó)民收入的再分配主要包括三大類經(jīng)常性轉(zhuǎn)移收支國(guó)民收入的再分配主要包括三大類經(jīng)常性轉(zhuǎn)移收支 : : （1 1）當(dāng)期所得稅、財(cái)產(chǎn)稅等稅收收支。）當(dāng)期所得稅、財(cái)產(chǎn)稅等稅收收支。（2 2）社會(huì)繳款和社會(huì)福利。）社會(huì)繳款和社會(huì)福利。 （3 3）其他經(jīng)常性轉(zhuǎn)移收支。）其他經(jīng)常性轉(zhuǎn)移收支。( (政府內(nèi)政府內(nèi) 、國(guó)際間的轉(zhuǎn)移收支、國(guó)際間的轉(zhuǎn)移收支 ） 、 v初次分配從國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值開始，經(jīng)過兩個(gè)層次，一初次分配從國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值開始，經(jīng)過兩個(gè)層次，一是是生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)成果的直接分配生產(chǎn)經(jīng)濟(jì)成果的直接分配，二是，二是財(cái)產(chǎn)收入的分配財(cái)產(chǎn)收入的分配。經(jīng)過初次分配，政府、企業(yè)和居民分別得到各自的經(jīng)過初次分配，政府、企

5、業(yè)和居民分別得到各自的原始收入原始收入。v再分配即各種再分配即各種轉(zhuǎn)移性收支轉(zhuǎn)移性收支，主要包括稅收收支、社，主要包括稅收收支、社會(huì)繳款和社會(huì)福利、其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移收支三大類。會(huì)繳款和社會(huì)福利、其他經(jīng)常轉(zhuǎn)移收支三大類。v初次分配和再分配的最終結(jié)果，是形成各個(gè)機(jī)構(gòu)部初次分配和再分配的最終結(jié)果，是形成各個(gè)機(jī)構(gòu)部門的門的可支配收入可支配收入，即，即 可支配收入初次分配收入可支配收入初次分配收入+再分配收入再分再分配收入再分配支出配支出 三、國(guó)民收入分配格局三、國(guó)民收入分配格局（一）（一）要素分配格局要素分配格局：指國(guó)民收入在投入生產(chǎn)的各個(gè)：指國(guó)民收入在投入生產(chǎn)的各個(gè)要素之間的分配比例關(guān)系。要素之間的分配

6、比例關(guān)系。v投入生產(chǎn)的要素如：勞動(dòng)、資本、土地、技術(shù)、信投入生產(chǎn)的要素如：勞動(dòng)、資本、土地、技術(shù)、信息、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、管理等。息、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、管理等。v要素分配格局又稱要素分配格局又稱功能分配格局功能分配格局，屬于國(guó)民收入，屬于國(guó)民收入初初次分配次分配的范疇。的范疇。v要素分配格局的數(shù)據(jù)來源主要是統(tǒng)計(jì)部門編制的資要素分配格局的數(shù)據(jù)來源主要是統(tǒng)計(jì)部門編制的資金流量表和財(cái)政、金融、居民收入等統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。金流量表和財(cái)政、金融、居民收入等統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)。v從增加值的初次分配構(gòu)成來看，要素收入就是除了從增加值的初次分配構(gòu)成來看，要素收入就是除了固定資產(chǎn)折舊、生產(chǎn)稅凈額以外的部分。在資金流固定資產(chǎn)折舊、生產(chǎn)稅凈額以外的

7、部分。在資金流量表中，國(guó)民收入初次分配環(huán)節(jié)的要素收入有兩項(xiàng)：量表中，國(guó)民收入初次分配環(huán)節(jié)的要素收入有兩項(xiàng)：勞動(dòng)者報(bào)酬和財(cái)產(chǎn)收入，勞動(dòng)者報(bào)酬和財(cái)產(chǎn)收入，財(cái)產(chǎn)收入又分為利息、紅財(cái)產(chǎn)收入又分為利息、紅利和其他利和其他三項(xiàng)。三項(xiàng)。 （二）（二）主體分配格局主體分配格局：是由政府、企業(yè)和居民三：是由政府、企業(yè)和居民三者構(gòu)成者構(gòu)成 改革開放以來，我國(guó)最終分配格局是一個(gè)向改革開放以來，我國(guó)最終分配格局是一個(gè)向個(gè)人傾斜的過程。個(gè)人傾斜的過程。1978年可支配收入比例為年可支配收入比例為55.0、11.1、33.9；2002年這一比例為年這一比例為65.2、14.3、20.5；2004年這一比例為年這一比例為5

8、7.83%、21.79% 、20.38% （三）（三）規(guī)模分配格局規(guī)模分配格局：指三大主體內(nèi)部的分配：指三大主體內(nèi)部的分配格局，如企業(yè)部門內(nèi)部各企業(yè)之間的收入分格局，如企業(yè)部門內(nèi)部各企業(yè)之間的收入分配格局，政府部門內(nèi)部中央與地方、地方之配格局，政府部門內(nèi)部中央與地方、地方之間的收入分配格局，以及居民部門內(nèi)部居民間的收入分配格局，以及居民部門內(nèi)部居民或家庭之間的收入分配格局。或家庭之間的收入分配格局。 我們最關(guān)心的是居民部門的規(guī)模分配格我們最關(guān)心的是居民部門的規(guī)模分配格局，即個(gè)人收入分配格局，將在本章第二節(jié)局，即個(gè)人收入分配格局，將在本章第二節(jié)中詳細(xì)介紹。中詳細(xì)介紹。第二節(jié)第二節(jié) 個(gè)人收入分配分

9、析個(gè)人收入分配分析一、洛倫茲曲線和基尼系數(shù)、洛倫茲曲線和基尼系數(shù)（一）定義（一）定義1洛倫茲曲線洛倫茲曲線是美國(guó)統(tǒng)計(jì)學(xué)家洛倫茲提出的是美國(guó)統(tǒng)計(jì)學(xué)家洛倫茲提出的用來描述社會(huì)收入分配狀況的一種曲線，它用來描述社會(huì)收入分配狀況的一種曲線，它由累積的一定人口數(shù)占總?cè)丝谥械陌俜直扰c由累積的一定人口數(shù)占總?cè)丝谥械陌俜直扰c這部分人口所獲得的收入占總收入中的百分這部分人口所獲得的收入占總收入中的百分比狀況來表示。比狀況來表示。 v橫軸橫軸OP：按收入從低到高排列的累計(jì)家庭戶數(shù)百：按收入從低到高排列的累計(jì)家庭戶數(shù)百分比分比v縱軸縱軸OI：對(duì)應(yīng)的收入百分比：對(duì)應(yīng)的收入百分比vOC：45o線，是當(dāng)參與分配的每一戶家

10、庭的收入完線，是當(dāng)參與分配的每一戶家庭的收入完全相等時(shí)才會(huì)出現(xiàn)的一條直線，稱絕對(duì)平均線全相等時(shí)才會(huì)出現(xiàn)的一條直線，稱絕對(duì)平均線vOPC：絕對(duì)不平均線：絕對(duì)不平均線vL：位于絕對(duì)平均線與絕對(duì)不平均線之間的實(shí)際收：位于絕對(duì)平均線與絕對(duì)不平均線之間的實(shí)際收入分配曲線入分配曲線v洛倫茲曲線洛倫茲曲線L離絕對(duì)平均線離絕對(duì)平均線OC越近，說明居民收入越近，說明居民收入分配越平均；反之，說明越不平均。分配越平均；反之，說明越不平均。 2基尼系數(shù)基尼系數(shù)：意大利統(tǒng)計(jì)學(xué)家基尼（：意大利統(tǒng)計(jì)學(xué)家基尼（Gini）根）根據(jù)洛倫茲曲線提出的計(jì)算收入分配公平程度的據(jù)洛倫茲曲線提出的計(jì)算收入分配公平程度的系數(shù)，稱基尼系數(shù)。

11、是國(guó)際上最常用的分析國(guó)系數(shù)，稱基尼系數(shù)。是國(guó)際上最常用的分析國(guó)民收入的規(guī)模分配格局的方法。民收入的規(guī)模分配格局的方法。定義：定義：判斷標(biāo)準(zhǔn)：判斷標(biāo)準(zhǔn)：G0.2表明收入分配高度平均表明收入分配高度平均 0.2G0.3為相對(duì)平均為相對(duì)平均 0.3G0.4大致合理大致合理 0.4G0.6收入分配差距過大收入分配差距過大 G0.6表明收入分配嚴(yán)重向一部分任傾向表明收入分配嚴(yán)重向一部分任傾向BAABAASSSSSSG2122/1（二）基尼系數(shù)的估算方法（二）基尼系數(shù)的估算方法1直接計(jì)算法直接計(jì)算法 基尼最早提出收入不平等的一種度量時(shí)，基尼最早提出收入不平等的一種度量時(shí)，已經(jīng)給出了基尼系數(shù)的具體算法，而且

12、這種已經(jīng)給出了基尼系數(shù)的具體算法，而且這種算法并不依賴于洛倫茲曲線。基尼于算法并不依賴于洛倫茲曲線。基尼于1912年年給出了無替換的基尼平均差計(jì)算公式：給出了無替換的基尼平均差計(jì)算公式： （1）式中，式中， 是基尼平均差，是基尼平均差， 是任何一對(duì)收入是任何一對(duì)收入樣本差的絕對(duì)值，樣本差的絕對(duì)值，n是樣本容量，是樣本容量，u是收入均是收入均差。差。 unnXXnjniji20) 1(/11，jiXX 顯然，顯然， 是收入不平等程度的單調(diào)增函數(shù)，于是收入不平等程度的單調(diào)增函數(shù)，于是基尼于是基尼于1912年規(guī)定：年規(guī)定： G= /2u，0G1 （2） 基尼于基尼于1919年證明了一個(gè)重要定理：年證

13、明了一個(gè)重要定理：G= /2u是收入分配絕對(duì)平均線是收入分配絕對(duì)平均線OC和洛倫茲曲線所圍和洛倫茲曲線所圍面積的面積的2倍，即倍，即G= /2u2SA由（由（1）、（）、（2）式得：）式得： （3）注：應(yīng)用該種方法計(jì)算基尼系數(shù)，運(yùn)算量非常注：應(yīng)用該種方法計(jì)算基尼系數(shù)，運(yùn)算量非常大。大。 njnijiXXunnG11) 1(212三角形面積法三角形面積法 基尼系數(shù)的一般公式為基尼系數(shù)的一般公式為 當(dāng)當(dāng)SA0時(shí)，時(shí)，G0，洛倫茲曲線與絕對(duì)平，洛倫茲曲線與絕對(duì)平均線重合，表示收入分配絕對(duì)公平；均線重合，表示收入分配絕對(duì)公平； 當(dāng)當(dāng)SA1/2時(shí)，時(shí)，G1，洛倫茲曲線與絕對(duì)，洛倫茲曲線與絕對(duì)不平均線重合

14、，表示收入分配絕對(duì)不公平。不平均線重合，表示收入分配絕對(duì)不公平。 對(duì)基尼系數(shù)的求解本質(zhì)上就是求面積對(duì)基尼系數(shù)的求解本質(zhì)上就是求面積SA或或SB。10 ,2GSSSSGABAA首先計(jì)算圖中紅色三角形面積為：首先計(jì)算圖中紅色三角形面積為：所有這些三角形面積之和為：所有這些三角形面積之和為：然后計(jì)算所有的矩形面積為：然后計(jì)算所有的矩形面積為：)(2111iiiiYYXXniiiiiYYXXS111)(21111)1)(niiiiYXXS 最后從所有三角形面積和矩形面積之和中減去對(duì)最后從所有三角形面積和矩形面積之和中減去對(duì)角線以上的直角三角形面積，即角線以上的直角三角形面積，即1/2，則：，則：則基尼

15、系數(shù)則基尼系數(shù)將上式整理可得：將上式整理可得： 21)1)()(2121111111niiiiniiiiiAYXXYYXXSSS1)1)(2)(2111111niiiiniiiiiAYXXYYXXSG1111)(niiiiIYXYXG3回歸曲線法回歸曲線法 回歸曲線法是一種利用洛倫茲曲線函數(shù)關(guān)系式回歸曲線法是一種利用洛倫茲曲線函數(shù)關(guān)系式計(jì)算基尼系數(shù)的方法。計(jì)算基尼系數(shù)的方法。步驟：（步驟：（1）設(shè)定洛倫茲曲線的函數(shù)關(guān)系式，例如，）設(shè)定洛倫茲曲線的函數(shù)關(guān)系式，例如，設(shè)這一函數(shù)關(guān)系式為冪函數(shù)，設(shè)這一函數(shù)關(guān)系式為冪函數(shù)， ； （2）用回歸法得出具體的洛倫茲曲線，例如，根）用回歸法得出具體的洛倫茲曲線

16、，例如，根據(jù)選定的樣本數(shù)據(jù)，用回歸法得出，據(jù)選定的樣本數(shù)據(jù)，用回歸法得出， ，則曲線的具體形式為則曲線的具體形式為 ； （3）求積分并得出）求積分并得出G的值的值 BABAASSSSSG212PI nm,nmPI 110nmdpmPSnB12121nmSGBv回歸曲線法依賴于兩個(gè)前提條件：回歸曲線法依賴于兩個(gè)前提條件：（1）知道洛倫茲曲線是（或近似于）何種類）知道洛倫茲曲線是（或近似于）何種類型的函數(shù)，型的函數(shù)，（2）這個(gè)函數(shù)是可積的。）這個(gè)函數(shù)是可積的。v事實(shí)上，面對(duì)一個(gè)具體的國(guó)家或地區(qū)，人們事實(shí)上，面對(duì)一個(gè)具體的國(guó)家或地區(qū)，人們很難得知相應(yīng)的洛倫茲曲線是何種函數(shù)。在很難得知相應(yīng)的洛倫茲曲線

17、是何種函數(shù)。在使用該估算方法時(shí)，人們往往假設(shè)洛倫茲曲使用該估算方法時(shí)，人們往往假設(shè)洛倫茲曲線為一種可導(dǎo)可積的函數(shù)，這就形成了極易線為一種可導(dǎo)可積的函數(shù)，這就形成了極易產(chǎn)生誤差的一個(gè)環(huán)節(jié)，誤差率可能相當(dāng)高。產(chǎn)生誤差的一個(gè)環(huán)節(jié)，誤差率可能相當(dāng)高。 4人口等分法人口等分法 這是一種利用洛倫茲曲線分組求和的方這是一種利用洛倫茲曲線分組求和的方法，其基本步驟是：把全部人口（或家庭）法，其基本步驟是：把全部人口（或家庭）按收入從小到大的順序排列，并等分為按收入從小到大的順序排列，并等分為k組，組，設(shè)第設(shè)第i組的收入額為組的收入額為Yi，則該組的收入額占全，則該組的收入額占全部收入的比重為：部收入的比重為：

18、 且有且有 ，), 2 , 1( ,1kiYYykiiiikyyy21121kyyy 由前面圖形可知：三角形由前面圖形可知：三角形OIC的面積與的面積與A的面積的面積之和等于扇形之和等于扇形OIC的面積的面積即即其中其中 ，則則21)2(1)2(1213221kkkAykyyykyyykS)(21)2(12121kkyyykkyyyk121kyyy)2121()2(121kkyyykSkAkkkyyykSGkA1)2(2221v這種方法和三角形面積法類似，是一種借助這種方法和三角形面積法類似，是一種借助于洛倫茲曲線求基尼系數(shù)的一種估算方法，于洛倫茲曲線求基尼系數(shù)的一種估算方法，但這種方法并不依

19、賴于洛倫茲曲線的函數(shù)關(guān)但這種方法并不依賴于洛倫茲曲線的函數(shù)關(guān)系式，因而也就不受回歸曲線法中那兩個(gè)條系式，因而也就不受回歸曲線法中那兩個(gè)條件限制。在求扇形件限制。在求扇形OIC面積時(shí)，是用面積時(shí)，是用k個(gè)梯形個(gè)梯形的面積累計(jì)而成，這種用線段代替弧線的做的面積累計(jì)而成，這種用線段代替弧線的做法，容易造成對(duì)法，容易造成對(duì)SA的明顯低估。不過，分組的明顯低估。不過，分組越多，誤差越小，可通過適當(dāng)選擇組數(shù)越多，誤差越小，可通過適當(dāng)選擇組數(shù)k來控來控制誤差大小。制誤差大小。5城鄉(xiāng)分解法城鄉(xiāng)分解法 據(jù)倫敦經(jīng)濟(jì)學(xué)院的收入分配方法論專家據(jù)倫敦經(jīng)濟(jì)學(xué)院的收入分配方法論專家Cowell教授的研究，基尼系數(shù)在不同人群

20、之教授的研究，基尼系數(shù)在不同人群之間無法完全分解于盡，總體基尼系數(shù)除了包間無法完全分解于盡，總體基尼系數(shù)除了包括各個(gè)組內(nèi)差距之外，還應(yīng)包括組間差距和括各個(gè)組內(nèi)差距之外，還應(yīng)包括組間差距和相互作用項(xiàng)，用公式表示為：相互作用項(xiàng)，用公式表示為：式中，式中，G是總體基尼系數(shù)，是總體基尼系數(shù)，Gi是第是第i組內(nèi)部的基組內(nèi)部的基尼系數(shù)（尼系數(shù)（i1，2，n），）， Wi是是Gi的權(quán)數(shù)，的權(quán)數(shù)，Ih是組間的差距指數(shù)是組間的差距指數(shù))(1ihniiifIGWG 是相互作用項(xiàng)，是各個(gè)組內(nèi)部收入分布是相互作用項(xiàng)，是各個(gè)組內(nèi)部收入分布fi的函數(shù)，其大小取決于各個(gè)組之間收入分布的函數(shù)，其大小取決于各個(gè)組之間收入分布的

21、重疊程度，特別的，當(dāng)各個(gè)組之間收入分的重疊程度，特別的，當(dāng)各個(gè)組之間收入分布完全不重疊時(shí)，布完全不重疊時(shí)， 0。 此公式意義在于它形式化地表達(dá)了對(duì)總體此公式意義在于它形式化地表達(dá)了對(duì)總體基尼系數(shù)進(jìn)行分解的思路和框架，但由于未基尼系數(shù)進(jìn)行分解的思路和框架，但由于未給出給出Wi，Ih和和 的具體算法，所以還不是估的具體算法，所以還不是估算基尼系數(shù)的具體方法。算基尼系數(shù)的具體方法。 )(if)(if)(if 經(jīng)濟(jì)學(xué)家經(jīng)濟(jì)學(xué)家Sundrum(1990)在他的在他的欠發(fā)達(dá)國(guó)欠發(fā)達(dá)國(guó)家的收入分配家的收入分配一書中介紹了一種對(duì)一個(gè)國(guó)家或地一書中介紹了一種對(duì)一個(gè)國(guó)家或地區(qū)基尼系數(shù)進(jìn)行分解的方法，其數(shù)學(xué)公式為：

22、區(qū)基尼系數(shù)進(jìn)行分解的方法，其數(shù)學(xué)公式為：式中，式中，G表示總體基尼系數(shù)，表示總體基尼系數(shù)， G1和和G2分別表示農(nóng)村和城鎮(zhèn)的基尼系數(shù)，分別表示農(nóng)村和城鎮(zhèn)的基尼系數(shù)， P1和和P2分別表示農(nóng)村人口和城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诜謩e表示農(nóng)村人口和城鎮(zhèn)人口占總?cè)丝诘谋戎兀谋戎兀?u1、u2和和u分別表示農(nóng)村、城鎮(zhèn)和總體的人均分別表示農(nóng)村、城鎮(zhèn)和總體的人均收入。收入。 uuuPPGuuPGuuPG122122221121v該公式給出了總體基尼系數(shù)該公式給出了總體基尼系數(shù)G的一種具體分解方的一種具體分解方法，倒過來，也可以認(rèn)為是一種用城鄉(xiāng)各自的基法，倒過來，也可以認(rèn)為是一種用城鄉(xiāng)各自的基尼系數(shù)估算總體基尼系數(shù)的方

23、法。值得注意的是，尼系數(shù)估算總體基尼系數(shù)的方法。值得注意的是，在用這種方法之前，必須先用其他方法估算出城在用這種方法之前，必須先用其他方法估算出城鎮(zhèn)和農(nóng)村內(nèi)部的基尼系數(shù)，從這種意義上說，城鎮(zhèn)和農(nóng)村內(nèi)部的基尼系數(shù)，從這種意義上說，城鄉(xiāng)分解法不是一種獨(dú)立的估算方法。鄉(xiāng)分解法不是一種獨(dú)立的估算方法。v嚴(yán)格地說，采用城鄉(xiāng)分解法估算基尼系數(shù)時(shí)，必嚴(yán)格地說，采用城鄉(xiāng)分解法估算基尼系數(shù)時(shí)，必須滿足須滿足兩個(gè)前提條件兩個(gè)前提條件：一是在估算城鄉(xiāng)內(nèi)部的基：一是在估算城鄉(xiāng)內(nèi)部的基尼系數(shù)時(shí)所用的居民收入數(shù)據(jù)的口徑是相同或相尼系數(shù)時(shí)所用的居民收入數(shù)據(jù)的口徑是相同或相近的；二是農(nóng)村與城鎮(zhèn)的收入分布完全不重疊，近的；二是

24、農(nóng)村與城鎮(zhèn)的收入分布完全不重疊，因?yàn)閷?duì)照前面兩個(gè)公式，后者只含有前者對(duì)應(yīng)的因?yàn)閷?duì)照前面兩個(gè)公式，后者只含有前者對(duì)應(yīng)的前兩項(xiàng)，即前兩項(xiàng)，即 0。)(if（三）我國(guó)基尼系數(shù)現(xiàn)狀及收入分配研究（三）我國(guó)基尼系數(shù)現(xiàn)狀及收入分配研究 國(guó)際上通常把基尼系數(shù)為國(guó)際上通常把基尼系數(shù)為0.4作為貧富差距的作為貧富差距的警戒線，認(rèn)為超過這條警戒線，就容易產(chǎn)生社會(huì)動(dòng)警戒線，認(rèn)為超過這條警戒線，就容易產(chǎn)生社會(huì)動(dòng)蕩。改革開放以來，我國(guó)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，貧富蕩。改革開放以來，我國(guó)在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的同時(shí)，貧富差距逐步拉大，綜合各類居民收入來看，基尼系數(shù)差距逐步拉大，綜合各類居民收入來看，基尼系數(shù)超過警戒線已是不爭(zhēng)的事實(shí)。超過警戒

25、線已是不爭(zhēng)的事實(shí)。 從表中數(shù)據(jù)可以看出，我國(guó)的基尼系數(shù)不僅已從表中數(shù)據(jù)可以看出，我國(guó)的基尼系數(shù)不僅已達(dá)到國(guó)際公認(rèn)的警戒線，而且也大大高于國(guó)際平均達(dá)到國(guó)際公認(rèn)的警戒線，而且也大大高于國(guó)際平均水平。水平。 很多人認(rèn)為，中國(guó)社會(huì)的貧富差距已經(jīng)突破了很多人認(rèn)為，中國(guó)社會(huì)的貧富差距已經(jīng)突破了合理的限度，總?cè)丝谥泻侠淼南薅龋側(cè)丝谥?0的最低收入人口占收入的最低收入人口占收入的份額僅為的份額僅為4.7，而人口中，而人口中20的最高收入人口的最高收入人口占總收入的份額高達(dá)占總收入的份額高達(dá)50。 國(guó)務(wù)院國(guó)資委經(jīng)濟(jì)研究中心副主任白津夫教授分析說，國(guó)務(wù)院國(guó)資委經(jīng)濟(jì)研究中心副主任白津夫教授分析說，目前我國(guó)的收入差

26、距體現(xiàn)在：目前我國(guó)的收入差距體現(xiàn)在：（1）城鄉(xiāng)之間城鄉(xiāng)之間，城鄉(xiāng)居民的收入差距，城鄉(xiāng)居民的收入差距2005年為年為3.2：1，2007年我國(guó)城鄉(xiāng)居民收入比擴(kuò)大到年我國(guó)城鄉(xiāng)居民收入比擴(kuò)大到333 1，絕對(duì)差距達(dá)到，絕對(duì)差距達(dá)到9646元。全國(guó)收入差距的元。全國(guó)收入差距的60以上出自于此。以上出自于此。 人大檢查組分析，城鄉(xiāng)居民收入差距持續(xù)擴(kuò)大的根本原因是農(nóng)民收人大檢查組分析，城鄉(xiāng)居民收入差距持續(xù)擴(kuò)大的根本原因是農(nóng)民收入基數(shù)低，同時(shí)受現(xiàn)有國(guó)民收入分配格局的影響，農(nóng)民收入的增長(zhǎng)速度入基數(shù)低，同時(shí)受現(xiàn)有國(guó)民收入分配格局的影響，農(nóng)民收入的增長(zhǎng)速度低于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度和城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的增長(zhǎng)速度。

27、低于國(guó)民經(jīng)濟(jì)的增長(zhǎng)速度和城鎮(zhèn)居民人均可支配收入的增長(zhǎng)速度。 （2）區(qū)域之間區(qū)域之間，東中西部已有的收入差距，由于傾斜式發(fā)展，東中西部已有的收入差距，由于傾斜式發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施而被進(jìn)一步擴(kuò)大。戰(zhàn)略實(shí)施而被進(jìn)一步擴(kuò)大。（3）行業(yè)之間行業(yè)之間，有數(shù)據(jù)表明，近，有數(shù)據(jù)表明，近4年行業(yè)差距擴(kuò)大了年行業(yè)差距擴(kuò)大了1.6倍，倍，按全要素收入來分析，最高收入與最低收入之間相差按全要素收入來分析，最高收入與最低收入之間相差510倍。倍。（4）階層之間階層之間，收入最高的，收入最高的20群體的收入是最低群體的收入是最低20群體群體的收入的的收入的33倍。倍。 白津夫認(rèn)為這種不平衡的財(cái)富分配結(jié)構(gòu)嚴(yán)重弱化了社會(huì)白津夫認(rèn)為

28、這種不平衡的財(cái)富分配結(jié)構(gòu)嚴(yán)重弱化了社會(huì)總消費(fèi)能力，因?yàn)楦呤杖腚A層消費(fèi)傾向低，低收入階層消費(fèi)總消費(fèi)能力，因?yàn)楦呤杖腚A層消費(fèi)傾向低，低收入階層消費(fèi)傾向高，社會(huì)收入過分集中在高收入階層的結(jié)果是，傾向高，社會(huì)收入過分集中在高收入階層的結(jié)果是，“錢多錢多的不去買，錢少的沒錢買。的不去買，錢少的沒錢買。”v民政部救災(zāi)救濟(jì)司司長(zhǎng)王振耀在接受民政部救災(zāi)救濟(jì)司司長(zhǎng)王振耀在接受中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊中國(guó)經(jīng)濟(jì)周刊采訪采訪時(shí)表示，非常有必要強(qiáng)調(diào)第三次分配，這不僅是因?yàn)槟壳按鏁r(shí)表示，非常有必要強(qiáng)調(diào)第三次分配，這不僅是因?yàn)槟壳按嬖诘呢毟徊罹鄦栴}，更重要的是社會(huì)道德建設(shè)方面。在的貧富差距問題，更重要的是社會(huì)道德建設(shè)方面。v何謂何謂“

29、第三次分配第三次分配”？v為區(qū)別現(xiàn)有的為區(qū)別現(xiàn)有的“一次分配一次分配”和和“二次分配二次分配”，有學(xué)者把，有學(xué)者把“慈慈善事業(yè)機(jī)制善事業(yè)機(jī)制”稱為稱為“三次分配三次分配”機(jī)制。機(jī)制。v成思危（著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家，全國(guó)人大常委會(huì)副委員長(zhǎng)，民建中成思危（著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家，全國(guó)人大常委會(huì)副委員長(zhǎng)，民建中央主席）曾明確表示，要縮小財(cái)富差距，就應(yīng)當(dāng)有三次分配。央主席）曾明確表示，要縮小財(cái)富差距，就應(yīng)當(dāng)有三次分配。初次分配一定要講效率初次分配一定要講效率，就是要讓那些有知識(shí)、善于創(chuàng)新并，就是要讓那些有知識(shí)、善于創(chuàng)新并努力工作的人得到更多的勞務(wù)報(bào)酬，首先富裕起來；努力工作的人得到更多的勞務(wù)報(bào)酬，首先富裕起來；二次分二

30、次分配要講公平配要講公平，政府應(yīng)當(dāng)利用稅收等手段來幫助弱勢(shì)群體，建，政府應(yīng)當(dāng)利用稅收等手段來幫助弱勢(shì)群體，建立全面、系統(tǒng)、適度、公平和有效的社會(huì)保障體系；立全面、系統(tǒng)、適度、公平和有效的社會(huì)保障體系；三次分三次分配要講社會(huì)責(zé)任配要講社會(huì)責(zé)任，富人們應(yīng)當(dāng)在自愿的基礎(chǔ)上拿出自己的部，富人們應(yīng)當(dāng)在自愿的基礎(chǔ)上拿出自己的部分財(cái)富，幫助窮人改善生活、教育和醫(yī)療的條件。分財(cái)富，幫助窮人改善生活、教育和醫(yī)療的條件。 那么，在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，有多少富人拿出了自己那么，在現(xiàn)實(shí)社會(huì)中，有多少富人拿出了自己的財(cái)富參與進(jìn)行的財(cái)富參與進(jìn)行“三次分配三次分配”了嗎？了嗎？v從民政部門的統(tǒng)計(jì)看，從民政部門的統(tǒng)計(jì)看，2005年民

31、政部門直接接受社年民政部門直接接受社會(huì)捐贈(zèng)會(huì)捐贈(zèng)30億，加上其他社會(huì)慈善組織的捐贈(zèng)款，共億，加上其他社會(huì)慈善組織的捐贈(zèng)款，共61.9億，我國(guó)每年的慈善捐款只相當(dāng)于美國(guó)的億，我國(guó)每年的慈善捐款只相當(dāng)于美國(guó)的1/400，差別非常大。國(guó)內(nèi)工商注冊(cè)登記的企業(yè)超，差別非常大。國(guó)內(nèi)工商注冊(cè)登記的企業(yè)超過過1000萬家，但有過捐贈(zèng)記錄的不超過萬家，但有過捐贈(zèng)記錄的不超過10萬家，萬家，99的企業(yè)從來沒有參與過捐贈(zèng)。的企業(yè)從來沒有參與過捐贈(zèng)。v盡管三次分配我們關(guān)注了很多年，但一直到現(xiàn)在還盡管三次分配我們關(guān)注了很多年，但一直到現(xiàn)在還是我們最短的短板。有的企業(yè)想捐助，但是目前政是我們最短的短板。有的企業(yè)想捐助，但

32、是目前政策法律不到位，還沒有形成系統(tǒng)的體制，比如捐款策法律不到位，還沒有形成系統(tǒng)的體制，比如捐款減免稅等都需要改革，應(yīng)當(dāng)建立新的捐贈(zèng)稅收減免減免稅等都需要改革，應(yīng)當(dāng)建立新的捐贈(zèng)稅收減免機(jī)制。機(jī)制。 但也有人認(rèn)為中國(guó)收入差距被夸大了。央行官但也有人認(rèn)為中國(guó)收入差距被夸大了。央行官員認(rèn)為用員認(rèn)為用購買力購買力計(jì)算的中國(guó)基尼系數(shù)，要比用計(jì)算的中國(guó)基尼系數(shù)，要比用名義收入名義收入計(jì)算的數(shù)值小很多，中國(guó)的收入差距計(jì)算的數(shù)值小很多，中國(guó)的收入差距實(shí)際上被夸大了。實(shí)際上被夸大了。v“在北京賣到在北京賣到150萬元的一套住宅，在西北某個(gè)小萬元的一套住宅，在西北某個(gè)小縣城也許只能賣到縣城也許只能賣到10萬元。萬

33、元。”易綱認(rèn)為，沒有考慮易綱認(rèn)為，沒有考慮地區(qū)價(jià)格差異，僅從地區(qū)價(jià)格差異，僅從“名義收入名義收入”簡(jiǎn)單地計(jì)算出基簡(jiǎn)單地計(jì)算出基尼系數(shù)，既不能正確反映我國(guó)真實(shí)的收入差距，而尼系數(shù)，既不能正確反映我國(guó)真實(shí)的收入差距，而且會(huì)對(duì)改革的進(jìn)程產(chǎn)生負(fù)面影響。且會(huì)對(duì)改革的進(jìn)程產(chǎn)生負(fù)面影響。v前國(guó)家統(tǒng)計(jì)局局長(zhǎng)邱曉華也曾經(jīng)指出中國(guó)的基尼系前國(guó)家統(tǒng)計(jì)局局長(zhǎng)邱曉華也曾經(jīng)指出中國(guó)的基尼系數(shù)應(yīng)該打數(shù)應(yīng)該打“國(guó)情折扣國(guó)情折扣”，我國(guó)不能照搬國(guó)際統(tǒng)計(jì)口，我國(guó)不能照搬國(guó)際統(tǒng)計(jì)口徑。徑。v斯坦福大學(xué)學(xué)者尼妮斯坦福大學(xué)學(xué)者尼妮郭和約翰郭和約翰潘卡維發(fā)表文章指潘卡維發(fā)表文章指出，由于中國(guó)居民收入變動(dòng)性很大，現(xiàn)在計(jì)算出的出，由于中國(guó)居

34、民收入變動(dòng)性很大，現(xiàn)在計(jì)算出的基尼系數(shù)，將誤導(dǎo)人們對(duì)中國(guó)居民收入的理解。基尼系數(shù)，將誤導(dǎo)人們對(duì)中國(guó)居民收入的理解。 二、庫茲涅茨假說與倒二、庫茲涅茨假說與倒U型曲線型曲線（一）含義（一）含義 西蒙西蒙庫茲涅茨（庫茲涅茨（S.Kuznels）在研究）在研究人均財(cái)富人均財(cái)富差異（公平問題）差異（公平問題）與與人均財(cái)富增長(zhǎng)（發(fā)展問題）人均財(cái)富增長(zhǎng)（發(fā)展問題）之之間關(guān)系時(shí)，首次提出公平與發(fā)展遵循倒間關(guān)系時(shí)，首次提出公平與發(fā)展遵循倒“U”型曲線型曲線規(guī)律。庫茲涅茨在其經(jīng)典論文規(guī)律。庫茲涅茨在其經(jīng)典論文經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與收入不經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)與收入不平等平等（1955）中表述：）中表述：“在從前工業(yè)文明向工業(yè)在從前工業(yè)文

35、明向工業(yè)文明極為快速轉(zhuǎn)變的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)早期，不平等擴(kuò)大，文明極為快速轉(zhuǎn)變的經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)早期，不平等擴(kuò)大，一個(gè)時(shí)期變得穩(wěn)定，后期不平等縮小一個(gè)時(shí)期變得穩(wěn)定，后期不平等縮小”，這就是著，這就是著名的名的“庫茲涅茨假說庫茲涅茨假說”（S.Kuznels hypolhesis）最早提法，學(xué)術(shù)界亦稱庫茲涅茨倒最早提法，學(xué)術(shù)界亦稱庫茲涅茨倒“U”型曲線。型曲線。 v在對(duì)該假說進(jìn)行實(shí)證研究時(shí)，又通常將其表達(dá)為幾何形式：在對(duì)該假說進(jìn)行實(shí)證研究時(shí)，又通常將其表達(dá)為幾何形式：以以人均財(cái)富人均財(cái)富為橫坐標(biāo)，以為橫坐標(biāo)，以人均財(cái)富差異人均財(cái)富差異為縱坐標(biāo)，在人均財(cái)為縱坐標(biāo)，在人均財(cái)富較低時(shí)，隨著人均財(cái)富的增加，人均財(cái)富差距逐

36、漸增大，富較低時(shí)，隨著人均財(cái)富的增加，人均財(cái)富差距逐漸增大，當(dāng)差異達(dá)到臨界最大值之后，再隨著人均財(cái)富的增長(zhǎng)，則人當(dāng)差異達(dá)到臨界最大值之后，再隨著人均財(cái)富的增長(zhǎng)，則人均財(cái)富差異呈現(xiàn)逐漸下降趨勢(shì)，整個(gè)變化過程呈現(xiàn)倒均財(cái)富差異呈現(xiàn)逐漸下降趨勢(shì)，整個(gè)變化過程呈現(xiàn)倒“U”型曲線的特征。型曲線的特征。v該假說實(shí)際上揭示了人均財(cái)富積累和社會(huì)分配之間對(duì)應(yīng)的內(nèi)該假說實(shí)際上揭示了人均財(cái)富積累和社會(huì)分配之間對(duì)應(yīng)的內(nèi)在基本規(guī)律，也揭示了財(cái)富積累對(duì)社會(huì)分配機(jī)制所帶來的內(nèi)在基本規(guī)律，也揭示了財(cái)富積累對(duì)社會(huì)分配機(jī)制所帶來的內(nèi)在沖擊和影響。在沖擊和影響。 （二）三個(gè)前提條件（二）三個(gè)前提條件 庫茲涅茨倒庫茲涅茨倒“U”型曲線

37、所揭示的是一個(gè)型曲線所揭示的是一個(gè)客觀存在的普適性規(guī)律，但是它成立要滿足客觀存在的普適性規(guī)律，但是它成立要滿足三個(gè)隱含的基本前提條件：三個(gè)隱含的基本前提條件：1經(jīng)濟(jì)發(fā)展是否具有較高的自由度經(jīng)濟(jì)發(fā)展是否具有較高的自由度 2政府是否能夠成功地?fù)?dān)負(fù)起政府是否能夠成功地?fù)?dān)負(fù)起“道德人道德人”的的角色角色3經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是否仍處于一個(gè)長(zhǎng)波周期之內(nèi)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是否仍處于一個(gè)長(zhǎng)波周期之內(nèi) （三）爭(zhēng)論（三）爭(zhēng)論 庫茲涅茨倒庫茲涅茨倒“U”型曲線理論發(fā)表之后，在國(guó)際學(xué)術(shù)界型曲線理論發(fā)表之后，在國(guó)際學(xué)術(shù)界引起了很大的反響，爭(zhēng)議很多，有支持意見，也有反對(duì)意見。引起了很大的反響，爭(zhēng)議很多，有支持意見，也有反對(duì)意見。庫茲涅茨本人

38、以美、英等發(fā)達(dá)國(guó)家的統(tǒng)計(jì)資料為基礎(chǔ)，得出庫茲涅茨本人以美、英等發(fā)達(dá)國(guó)家的統(tǒng)計(jì)資料為基礎(chǔ)，得出發(fā)達(dá)國(guó)家收入分配不平等狀況經(jīng)歷了先惡化后改善的過程，發(fā)達(dá)國(guó)家收入分配不平等狀況經(jīng)歷了先惡化后改善的過程，同時(shí)，又橫向?qū)Ρ劝l(fā)展中國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家收入分配情況，發(fā)同時(shí)，又橫向?qū)Ρ劝l(fā)展中國(guó)家與發(fā)達(dá)國(guó)家收入分配情況，發(fā)現(xiàn)發(fā)達(dá)國(guó)家收入分配公平程度優(yōu)于發(fā)展中國(guó)家。現(xiàn)發(fā)達(dá)國(guó)家收入分配公平程度優(yōu)于發(fā)展中國(guó)家。v支持支持：庫茲涅茨倒：庫茲涅茨倒“U”型假說得到世界各地一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家型假說得到世界各地一些經(jīng)濟(jì)學(xué)家的有力驗(yàn)證和補(bǔ)充，他們強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)而不是收入水平或經(jīng)的有力驗(yàn)證和補(bǔ)充，他們強(qiáng)調(diào)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)而不是收入水平或經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)率是決

39、定收入分配變動(dòng)的基本因素，并從濟(jì)增長(zhǎng)率是決定收入分配變動(dòng)的基本因素，并從31個(gè)社會(huì)經(jīng)個(gè)社會(huì)經(jīng)濟(jì)變量中篩選了四個(gè)影響收入差距變動(dòng)的最重要的變量，包濟(jì)變量中篩選了四個(gè)影響收入差距變動(dòng)的最重要的變量，包括（括（1）接受中等和高等教育的機(jī)會(huì)平等指標(biāo)，（）接受中等和高等教育的機(jī)會(huì)平等指標(biāo)，（2）自然資）自然資源豐裕度，（源豐裕度，（3）投資中的政府份額，（）投資中的政府份額，（4）二元經(jīng)濟(jì)反差度。）二元經(jīng)濟(jì)反差度。他們還對(duì)收入變動(dòng)（基尼系數(shù)）與人均他們還對(duì)收入變動(dòng)（基尼系數(shù)）與人均GNP的相關(guān)性進(jìn)行實(shí)的相關(guān)性進(jìn)行實(shí)證分析，得到結(jié)論：人均收入未達(dá)到證分析，得到結(jié)論：人均收入未達(dá)到300500美元時(shí)，基美元時(shí)，基尼系數(shù)呈上升態(tài)勢(shì)；人均收入達(dá)到尼系數(shù)呈上升態(tài)勢(shì)；人均收入達(dá)到5001000美元時(shí)，基尼美元時(shí)，基尼系數(shù)會(huì)下降，收入不平等的差距會(huì)出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性下降。系數(shù)會(huì)下降，收入不平等的差距會(huì)出現(xiàn)實(shí)質(zhì)性下降。 v反對(duì)反對(duì)：然而，菲爾茲對(duì)倒：然而，菲爾茲對(duì)倒“U”型假說提出挑型假說提出挑戰(zhàn)。他根據(jù)亞洲戰(zhàn)。他根據(jù)亞洲“四小龍四小龍”（20世紀(jì)世紀(jì)5080年代）的收入分配資料，對(duì)庫茲涅茨理論的年代）的收入分配資料，對(duì)庫茲涅茨理論的普遍性表示懷疑。例如，臺(tái)灣省從普遍性表示懷疑。例如，臺(tái)灣省從1