1、精選優質文檔-傾情為你奉上 公司采購流程管理制度及操作流程為了有效管控固定資產、低值易耗品、裝飾材料、車輛維修的采購、驗收、日常管理和盤點業務，控制費用，節約開支，規范作業流程，特制定本規定。一、 固定資產的管理1. 固定資產的認定企業使用期限超過一年的房屋、建筑物、機器、運輸工具以及其他與銷售經營有關的設備、器具、工具等，含不屬于經營設備的物品。單位價值在2000元以上（含2000元）或使用年限在兩年以上的有實物形態的物資可認定為固定資產。2. 固定資產的申購流程各部門需要的大件固定資產，由部門經理填寫采購單，總經理批準，交給行政部采購。采購的原始單據后邊附上物料用品采購單，行政部經理簽字，

2、財務總監簽字確認報銷。遇公司生產、生活急需的物資，公司領導不在的情況，可以電話或其他形式請示，征得同意后提報行政部門，簽字確認手續后補。采購周期規定：（1）常規商品采購周期在7天。 （2）遇到緊急采購應匯報公司領導采取快速優先采購的策略，緊急采購商品周期在3天時間；3. 采購詢價制度對于公司采購的物品，均需實行采購詢價制度。采購人員應對市場同類商品進行市場調研，確定性價比最優勢的最少三家供應商作為備選供應商，把議價的價格分別填寫在詢價議價報告表上，并附在各部門填寫的物料用品采購單后邊，以備報銷。4. 固定資產的驗收行政部采購人員采購回的物品，應驗收其型號、規格、數量上是否一致。對驗收合格的物品

3、，登記實物賬，一式兩份，財務對賬，行政留底，以便備查。5. 固定資產采購費用的借支、報銷及支付借支：行政部采購人員，持相關經理簽字的物料用品采購單到財務部，經財務總監確認后，填寫借支單借款。報銷：采購完畢后，行政部采購人員憑有效的原始憑證，及時到財務部領取原始憑證黏貼單，按財務要求填寫，由財務總監簽字確認黏貼單上每一張原始憑證的名稱、數量、金額、合計額、大小寫等是否正確，確認是否跟填寫的物料用品采購單內容相符，核準無誤后，出納員進行報銷。借款金額：各項借款金額超過3000元，應提前一天通知財務部備款，否則財務部有權拒付超出借款金額。6. 固定資產的日常管理和定期盤點制度固定資產的日常管理工作由

4、行政部統一管理，對固定資產和低值易耗品登記、發放和盤點工作，設置固定資產備查簿，逐筆對固定資產的收、發、借用進行登記，每年的6月、12月由行政部組織盤點，制定固定資產盤點表，其他部門配合報清自己部門固定資產的明細，對盤盈盤虧情況進行分析并提出處理措施，上報總經理進行審批。7. 固定資產的維修、報廢及處理管理制度維修：固定資產的日常維護由使用部門負責，行政部進行抽查監督，各部門發生維修問題，報請行政部，行政部及時安排相關人員維修，維修完畢后，使用部門經理簽字、行政部經理簽字、總經理簽字，否則，財務部門不予報銷。報廢及處理：由行政部提出申請，單價在500元以下（含500元），行政部經理審批，審批后

5、直接可以處理，單價在500元以上，經總經理審批，審批后方可處理。在處理結束后，由行政部人員填寫固定資產處理報告（將簽批的固定資產處理申請附在其后），行政部經理簽字后交予財務部調賬。二、 低值易耗品的管理1、 低值易耗品的認定單位價值在2000元以內或使用年限在一年以內的，使用期限短、價值低，有實物形態的物質可認定為低值易耗品。2、低值易耗品的申購流程申請部門填寫物料用品采購單，申請部門經理簽字。1） 行政部日常發放的辦公用品，行政部按需要月初列出采購計劃，行政部經理確認，采購人員進行采購，行政部經理簽字，財務總監簽字報銷。2） 公司營銷策劃項目，需提前提交項目策劃報告，總經理審批通過。一次性物

6、料制作費用在2000元以內，由營銷總監審核簽字。2000元以上，營銷總監簽字、總經理簽字。行政部經理進行市場詢價，確定采購目標進行采購（營銷策劃人員可以提供物料制作商，供行政部經理詢價及聯系采購）。3）其它部門需要的低值易耗品，由部門經理填寫采購單，各部門在每月5號前將自己部門本月需要的物料列出采購清單，總經理批準后，交給行政部采購，采購的原始單據后邊附上物料用品采購單，行政部經理簽字，財務總監簽字報銷。3、 低值易耗品采購詢價制度（第一款的第3條）4、 低值易耗品的驗收（第一款的第4條）5、 低值易耗品采購費用的借支、報銷及支付（第一款的第5條）三、 裝飾材料由物業工程部專職采購人員，對市場裝飾材料進行詢價，確定價格后，報物業部經理審核，采購完成后按財務部要求，黏貼原始單據，物業部經理簽字，財務主管核對簽字、財務總監確認后報銷。四、 汽車保養及維修費用車輛的正常定期保養，每5000公里保養一次，提前打申請報公里數，行政部經理確認。正常的維修、換輪胎等，提前給行政部打申請，行政部專業人員確認后簽字，行政部