1、連翹系列產品深加工擴建項目可行性研究報告安澤縣時珍有機中藥材開發有限公司二。六年五月項目名稱：連翹系列產品深加工擴建建設單位：安澤縣時珍有機中藥材開發有限公司（公章）單位法人：李民主 職務：總經理技術負責人：李洪淵 職務：教授報告編寫單位：山西省科技情報研究所 （公章）單位法人：郭茂林 編寫人員：董建中 馬平安 張瑞芬 王虹海 李巍 職稱：研究員 職稱：副研究員 職稱：助理研究員 職稱：研究員 職稱：會計師 學位：學士第一章總論1.1 項目提要1.2 項目主要技術經濟指標1.3 綜合評價和論證結論1.5 存在的問題與建議第二章 項目背景及必要性2.1 項目建設的背景2.2 項目建設的必要性第三

2、章 項目區概況及保證條件3.1 項目區概況3.2 項目實施的有利條件第四章 建設單位基本情況4.1 建設單位基本情況4.2 項目主要負責人情況4.3 企業管理情況4.4 企業發展思路第五章市場分析與銷售方案設計5.1 市場分析5.2 產品營銷策略第六章項目建設及產品技術方案6.1 項目建設方案6.2 產品品種及工藝流程6.3 項目實施講度第十章 環境保護及衛牛防疫7.1 環境保護7.2 衛生防疫措施第八章新增投資估算與資金籌措8.1 項目新增總投資估算8.2 資金籌措8.3 資金使用和管理8.4 長期貸款償還計劃第九章財務評價9.1 財務評價依據9.2 基礎數據的確定9.3 產品銷售收入、增值

3、稅及附加估算9.4 總成本及經營成本估算9.5 財務效益分析9.6 不確定性分析9.7 財務評價結論9.8 社會效益分析第十章研究結論與建議10.1 研究結論10.2建議附表附表1-1新增投資計劃與資金籌措表附表1-2借款還本付息計算表附表2-1新增建設工程投資估算表附表2-2土建工程投資估算表附表3-1流動資金估算表（有項目）附表3-2流動資金估算表（無項目及增量）附表4-1銷售收入、銷售稅金及附加估算表（有項目）附表4-2銷售收入、銷售稅金及附加估算表（無項目及增量）附表5-1總成本費用估算表（有項目）附表5-2總成本費用估算表（無項目）附表6-1損益和利潤分配表（有項目）附表6-2損益和

4、利潤分配表（無項目）附表6-3損益和利潤分配表（增量）附表7-1項目財務現金流量表（有項目）附表7-2項目財務現金流量表（無項目）附表7-3項目財務現金流量表（增量）附表8資金來源與運用表附表9資產負債表附件附件1企業法人營業執照附件2中華人民共和國組織機構代碼證附件3稅務登記證附件4商標受理通知書附圖附圖項目區位示意圖第一章總 論1.1 項目提要1.1.1 項目名稱連翹系列產品深加工擴建項目1.1.2 建設單位安澤縣時珍有機中藥材開發有限公司1.1.3 項目負責人李民主1.1.4 建設地點山西省安澤縣高墻村農副產品加工園區1.1.5 建設性質擴建1.1.6 建設目標建設符合GAPfe準的連翹

5、中藥材優良品種的種植和深加工基地，深加工廠房及庫房等擴建9410平方米，年深加工連翹3000噸。本項目以建設優質連翹中藥種植和深加工基地為龍頭，采用“公司 +基地+農戶”的模式，實行定單農業的辦法，與種植戶簽訂種植收購合同， 并直接為種植戶提供優良種苗、種植管理和采收技術服務，統一組織收購，形成培訓、生產、科研、檢驗、加工、儲藏和銷售一體化的良性循環企業管理模式。積極開拓市場，不斷擴大市場占有份額，努力打造安澤縣中藥材 “品牌” ， 占領全國市場，帶動相關產業發展，使農村剩余勞動力得到就地安置, 促進農業和農村經濟發展，農民增收，盡快脫貧致富，促進安澤縣產業結構調整，社會經濟發展，使安澤的經濟

6、、社會、生態走上一條良性循環、可持續發展之路。1.1.7 建設規模及產品方案擴建年加工3000噸連翹生產基地，年產連翹浸膏160噸、 連翹提取物125 噸、雙黃連翹提取物250 噸。1.1.8 項目總投資有項目新增總投資3841.41 萬元（見附表1），其中：新增建設工程投資3122.48 萬元（見附表2-1 ），鋪底流動資金718.92 萬元（見附表1-1 ）。新增建設工程投資3122.48 萬元，其中土建工程919.20 萬元，新增設備購置費899.00 萬元，建設工程其它費用790 萬元，預備費按固定資產投資的8%提取，為 145.46 萬元， 技改擴建期利息368.83萬元。（見附表2

7、-1 ）1.1.9 資金籌措到位情況項目新增投資總額為3841.41 萬元，企業自籌1170.09 萬元，2300萬元，擴建期利息368.83 萬元，申請財政貼息。1.2 項目主要技術經濟指標項目達產年主要技術經濟指標表序號項目單位項目實施后能力1總投資萬元3841.411.1建設工程投資萬元3122.481.2鋪底流動資金萬元718.924年銷售收入萬元110855新增就業人數人1636總成本萬元8071.717凈利潤萬元1533.198繳稅總額萬元1480.119投資利潤率%23.6310內部收益率（所得稅后）%25.3911內部收益率（所得稅前）%37.0112財務凈現值（所得稅后）萬元

8、5090.2513財務凈現值（所得稅前）萬元8675.4114靜態投資回收期（所得稅后）年5.6915靜態投資回收期（所得稅前）年4.6016以生產能力表示的盈虧平衡點%24.911.3 綜合評價和論證結論1.3.1 綜合評價1、項目建設的必要性和可行性項目充分利用當地的氣候、水利、土地、勞動力資源優勢，不僅 可有效地促進項目區經濟的可持續發展， 農民增收，對全縣整體產業 結構調整具有重要的意義，而且對全省的生態建設也必將起到積極的 推動作用。項目的實施具有顯著的生態效益、經濟效益和社會效益， 符合國家產業政策和投資方向。2、技術先進性及經濟合理性企業技術依托于山西省中醫學院的技術力量和先進的

9、科研成果，通過消化吸收，自主研究創新，同時又培養了一批本企業自己的具有豐富基礎理論知識，又掌握了扎實的實際操作技能的技術人員。完全有能力滿足深加工技術的需求。通過本項目的實施能帶動連翹優質苗木繁育基地發展到2000畝， 連翹種植面積發展到10萬畝。 實現加工業和種植業的良性互動，共同發展。3、財務評價項目所得稅后財務內部收益率25.39%，財務凈現值5090.25 萬元，投資回收期5.69 年，以生產能力表示的盈虧平衡點24.91%，固定資產投資增加的臨界點為362.47%，經營成本提高的臨界點為19.49%，銷售價格降低的臨界點為20.39。由此可以看出該項目具有很強的抗風險能力。而搞好市場

10、調研，加強管理，保證產品質量，穩定市場價格，盡量降低經營成本，是企業降低財務風險的關鍵。4、環境評價本項目的實施不僅可為市場提供源源不斷的優良連翹提取物，而且進一步帶動連翹種植業的快速發展，有利于改良土壤，水土保持。同時由于該項目的實施調整了當地以挖煤為主的產業結構，將大大地改善當地的生態環境，是一項有利于社會，促進生態、環境、經濟和人文的諧發展，步入良性循環走可持續發展之路的項目。1.3.2 論證結論安澤縣時珍有機中藥材開發有限公司的連翹種植、加工項目，是立足本縣農業實際，充分利用本地獨特的自然氣候，土地資源，以市場為導向，以效益為中心，建設中藥材種植基地，培育藥材加工龍頭企業，形成企業帶基

11、地、基地連農戶的產業化發展格局，促進產業結構調整，增加農民收入，為國內市場提供優質藥品，增進人類健康。該項目緊密結合國家產業結構調整政策，充分發揮自身優勢和當地的區域優勢；通過引進、改良、野生馴化培育出優質連翹新品種和技術實現了自主創新，具有技術先進性和經濟合理性，抗風險、抗病蟲害能力強；系列產品方案和投資規模合理，財務上是可行的；實施方案和技術路線可行，具有顯著的生態效益、經濟效益和社會效益，建議給予資金支持！1.4 存在的問題與建議該項目符合國家的產業結構調整政策，市場前景廣闊，經濟效益、 社會效益和生態環境效益顯著。但由于苗木繁育實施過程中不僅受自然氣候的影響較大，需要進一步強化技術力量

12、，增加產品必要的技術含量和生產設備，提高連翹的品質和系列產品的檢測能力。需要引進、人工野生馴化，雜交推廣新品種、新技術，而且在一定程度上受到政府行為的干預。企業經過多年的投入建設，在有望很快就要產生經濟效益的現階段，因企業自身積累有限，目前已呈現資金的不足，影響到項目的發展，因此， 迫切希望得到有關部門的支持，雪中送炭，給予資金的扶持。第二章項目背景及必要性2.1 項目建設的背景由于西藥產生的毒副作用，國際上興起了回歸自然的熱潮，人類追求健康的呼聲日高，天然植物藥越來越受到人們的寵愛，世界各國對天然藥物的需求也越來越迫切。多種渠道的信息顯示，西方國家對天然藥物需求量的增大，是帶動天然藥物市場迅

13、速崛起的重要因素。中國是中醫中藥的故鄉，中藥是中華民族的瑰寶，隨著人民對西藥療效局限性及毒副作用的認識和了解，以及世界疾病譜和醫學模式的改變， “回歸自然”崇尚天然藥物正成為一種世界性潮流，這為中藥提取物的發展提供了前所未有的機遇。安澤連翹俗稱岳陽連翹，以顆粒大、成色好、有效藥質含量高而聞名全國，屬道地中藥材。在正常年份下，年產量可達2000 噸，占全國總產量的四分之一強。多年來，安澤連翹主要取之于野生。安澤縣委、縣政府站在歷史發展的高度，明確提出"立足資源優勢，走生態發展之路"的戰略構想，把發展連翹產業作為一項強縣富民的重要措施來落實。從安澤縣的地理狀況，氣候條件來看，發

14、展連翹產業的自然條件得天獨厚。從經濟效益方面來說，連翹市場行情穩健，經濟效益明顯，且有利于恢復植被，保持水土，屬于環保型生態產業。2.2 項目建設的必要性現代藥理研究證明，連翹有六種藥理作用。一是對病原微生物有抑制作用，抗細菌、真菌、抗病毒，能殺滅鉤端螺旋體菌。二是對心血管系統有改變血管通透性和改善血液循環作用。三是對消化系統有抗肝損傷、止吐作用，對離體小腸有抑制作用。四是有解熱作用。五是有抗炎作用。六是有利尿、鎮痛、抗氧化作用。臨床應用較多，屬國家確定的40 種常用中藥之一，也是被西方醫學家肯定有“消炎殺菌抗病毒”作用為數不多的原植物藥之一。 2000 年版的中國藥典中有31 種中成藥以連翹

15、為主要成分。連翹不僅是常用中藥，而且還可以用于醫療保健、食品、日用化工等方面。連翹葉可做保健茶，連翹也是出口創匯的重要商品，曾一度被列為國家計劃管理品種。連翹是易栽植，萌發快的灌木，既是木本藥材，也是綠化的好品種。發展連翹不僅是發展地道的中藥材，而且是山坡地調整結構，進行小流域治理的好項目，是退耕還林好樹種。山西、 河南、 陜西是全國連翹的主產地，形成以秦嶺東段余脈和太行山西麓為主的丁字形分布。特別是本項目所在地安澤縣連翹產量占全國的25%，是地道的連翹主產地，取得了較好經濟、社會、生態效益，縣政府把按照GA刖準發展中草藥種植基地作為安澤縣的支柱 產業，成為帶動安澤縣新的經濟增長點。在安澤縣委

16、、縣政府的大力支持下，2003 年安澤縣時珍有機中藥材開發公司對安澤連翹進行了國家認證，2004 年公司注冊了“太岳山”牌連翹，2005年安澤縣被確定為連翹 GAP生產基地，公司成 為山西道地藥材遠志GAPS地和山西道地藥材連翹 GAPS地。目前， 安澤縣正根據中藥材生產質量管理規范（GAP的要求，應用現 代科學技術手段和方法，加強中藥材優良品種培育及良種繁育技術的研究與推廣。但目前安澤縣主要以連翹的種植為主，當地的連翹資源優勢還未能與深加工技術有效地結合起來，資源優勢還未能轉化為經濟、技術優勢。因此， 利用當地豐富的連翹資源開展連翹系列產品的加工，提高連翹的附加值，提升連翹加工業的技術競爭力

17、和產業競爭力，具有極其重要的現實意義和必要性。第三章項目區概況及保證條件3.1 項目區概況安澤縣位于臨汾市東部，太岳山東南麓，東與屯留、長子交接，西與古縣、浮山接壤，北與沁源毗鄰，南同沁水相連，境內山巒起伏，溝壑縱橫，整個地勢北高南低，東部山峰有安太山、泉廟凹、盤秀山等，海拔都在1400米以上，以安太山為最高，海拔1592米。西部有大東溝梁、牛頭山等，海拔在千米以上。南部沁河谷地，地勢較低，有小塊平川，海拔在800 米左右。全縣轄 11 個鄉鎮、105 個行政村、1133 個自然村，總人口7.9 萬人。安澤縣域遼闊，資源豐富。全縣總面積1966 平方公里，其中耕地面積 15.4 千公頃 。 境

18、內氣候差異很大，西、 南溫和 , 東、 北寒冷，年均氣溫9.4 ， 一月零下6.7 ， 七月 24.8 ， 年降雨量622毫米，霜凍期為十月上旬至次年四月中旬，無霜期180 天。農畜特產豐富，以玉米、 小麥、 豆類為主的糧食作物和以黃牛、羊、 豬為主的畜產類，品種優良，獨樹一幟。境內楊柳成蔭，森林茂密，林地總面積達77.47千公頃 , 覆蓋率達53.8% 。牧坡寬廣，牧草豐盛，草地面積30.18千公頃，年采草量12 億公斤，發展畜牧業有著得天獨厚的優勢。水域面積大，沁河貫穿南北109 公里，小泉小水多，境內有沁河、藺河、蘭河、泗河等大小河流22 條。其中，沁河流量達14 立方米 /秒。野生資源

19、遍布山野，僅野生藥材就達300 余種。7.10 項目實施的有利條件7.10.1 領導重視安澤縣委和縣政府的主要領導都十分重視該項目的立項和實施工作 , 在項目開發的指導思想、經營原則、總體設想、運行機制、市場開拓等方面都進行了具體指導，提出具體要求，并先后出臺了一系列扶持政策，為項目的順利實施提供了極大的支持，加快了項目實施進程。為了使安澤野生連翹這一資源優勢成為經濟優勢、商品優勢，安澤縣明確提出： “立足資源優勢，走生態發展之路”的戰略思想。并實行縣、鄉、村統一規劃，規模發展，逐步形成公司、園區加農戶的經營模式。 先后在全縣范圍內建起了多處高質量、高標準的國家高新技術產業化-安澤連翹GAP認

20、證種植示范園區。為切實把連翹產業做強做大，盡快占領國內市場，打入國際市場，正積極努力申辦“安澤連翹" GAFT品質量認證。并不斷籌劃運作安澤連翹創名牌，深加工開發的發展新戰略。7.10.2 自然環境條件優越、資源豐富安澤縣氣候、土壤條件適宜多種植物生長。安澤種植連翹的歷史悠久，在全縣1967 平方公里的土地上，以青、連翹為主的地道中藥材多達239 種之多，光野生的面積就有100萬畝，年產量可觀，其中：青、連翹年產量占到全國的四分之一，號稱全國連翹第一縣。由于連翹品質上乘，一直成為國內外藥商所向往和青睞。本項目加工基地遠離工業區，環境污染小，為項目的實施提供了重要保證。7.10.3 基

21、礎設施完善項目區土地、辦公場所基本完善，深井一眼，水資源充足，水質符合飲用標準，已開通 4.5 米寬的場區出口公路，安澤縣近年來加強了交通、通訊、運輸、電力、金融等基礎設施建設，也使投資環境大大改善。7.10.4 交通、通訊及運輸條件安澤縣交通十分方便，309 國道橫穿東西，馬唐公路縱貫南北，326 省道直通安澤。通訊方面程控電話、無線尋呼、手機、計算機網絡均已開通。交通、通訊及運輸條件較為完善。7.10.5 水、電供應條件1 、 供水設施：項目區水源充足。該場區水位高，水資源豐富，水質達到國家GB5749-1992飲用水標準。現有深水井1眼，單井出水量在20T/h。同時建有供水管網，可滿足該

22、項目生產生活用水需要。2、供電設施：該縣電力工業發展迅速，電力網覆蓋全縣各個單位和村莊，全年供電正常，可以保證生產和生活用電。企業用電總量350KVA設計配電總容量500KVA廠區距離高壓輸電線路 500米 左右。3、供汽設施：該項目新增鍋爐一臺，配套建設供熱系統可同時滿足建筑采暖及生產用汽。7.10.6 技術有保證，產品有銷路企業自有技術，人才配備齊全，力量較強，又與山西中醫學院按照互惠互利的原則簽定了長期技術合作和供貨協議，能夠為該項目的實施提供全面的技術服務。第四章建設單位基本情況4.1 建設單位基本情況單位名稱：安澤縣時珍有機中藥材開發公司通訊地址：山西省安澤縣高墻村農副產品加工園區注

23、冊時間：2003年 8 月注冊資金：38 萬元企業登記注冊類型：有限公司該企業是股份制民營企業，主要進行連翹中藥材優良品種的繁育、種植和系列產品深加工，創造了較好的生態效益、經濟效益和社會效益。4.2 項目主要負責人情況項目負責人：李民主年齡： 54 歲學歷：大專主要業績：2003年率先創辦了時珍有機中藥材開發有限公司, 經過 3 年的發展, 企業從無到有、從小到大，現有固定資產已達426萬，扶持農民種植中藥材800 多畝，農民人均增收1290 元。 2003 年企業被臨汾市政府授予“農業產業化先進企業”稱號； 2004 年被市科技局評為“先進單位”； 2005 年李民主被縣政府授予“中藥材種

24、植帶頭人”榮譽稱號。4.3企業管理情況公司屬民營股份制企業，產權明確，采用先進、科學的現代企業 管理體制來運作，機制靈活，充滿活力；以科技為先導，以市場為導 向，以人才為根本；平等互利、誠信友愛、認真負責、厲行節約。為適應市場經濟的發展，公司一業為主，多種經營，逐步形成以 中藥材深加工為主，兼營連翹苗木的科工貿、產供銷一體化的運營機 制。4.3.1 企業組織機構公司擬辦成科技型民營企業，設董事會，由 3人組成，董事長1 名，副董事長1名，監事1名，由股東選舉產生。董事長兼任總經理， 聘請總工程師1名，公司下設銷售部、質量檢驗室、技術推廣中心、 育苗基地、財務部、辦公室等職能科室，其組織機構如下

25、：4.3.2 企業人員組成企業根據滿足生產運營管理、運轉靈活、人員從簡、精簡高效的原則配備崗位人員，企業人員組成：企業職工人數為38 人，企業管理人員6 人，技術推廣中心2 人（包括總農藝師1 人），育苗基地技術人員3 人，農民工20 人，營銷人員 3 人，其他輔助人員4 人。4.3.3 勞動力來源項目主要技術骨干在公司內部調劑解決和從科研單位及大專院校聘請相結合，其余人員在當地勞動市場擇優錄用。4.4 企業發展思路立足于產學研相結合、科工貿一體化，把發展經濟與保護生態環境有機地結合在一起，一業為主，多種經營，不斷研究、開拓創新，走可持續發展之路。為改善地方的生存環境、產業結構調整，經濟發 展

26、作出自己的貢獻。第五章 市場分析與銷售方案設計5.1 市場分析隨著中藥產業市場競爭的日趨激烈，中藥提取物已被提升到中藥產業中的一個十分重要的地位上。中藥提取物是對中藥材的深度加工，具有開發投入較少、技術含量高、產品附加值大、國際市場廣泛等優勢和特點，是目前中藥進入國際市場的一種理想方式；中藥提取物經數年的發展，已具備一定的產業規模，出口比例已超過中藥，并呈現上升趨勢。據相關數據顯示1996 年至 2005年， 植物提取物占中藥類產品的出口份額從9.6 增加到25.5 ，2005 年更是占到30.16，已超過中成藥，成為我國中藥出口的第二大類商品。中藥提取物是融合現代制藥新技術的新型中藥產品，具

27、有廣闊的國內外市場空間，其產業化有良好的發展前景。目前我國中藥提取物產業已形成一定的規模，相關企業經營規模普遍較小，最大不超過千萬美元。據中國醫藥保健品進出口商會統計，受世界植物藥物市場需求增長的拉動，2005 年我國植物提取物出口呈現出量價雙增的良好勢頭，尤其是出口均價較2004 年有了大幅度的提高。預計2006年產值將突破350億美元。目前，國內已有一些企業生產連翹提取物，但普遍規模偏小，滿足不了市場需求。因此，據國內權威藥檢部門檢測結果顯示，安澤縣連翹的連翹苷含量高于全國的其它地區，說明安澤連翹品質高于其它地區，本項目生產的連翹浸膏、連翹提取物（針用、口服）、以及雙 花連翹提取物具有很強

28、的競爭力，市場前景非常廣闊。5.2 產品營銷策略本項目原料供應具有很強的季節性和時間性。首先， 企業為了能達到及時收購原料，并保證技術配套，與種植戶建立購銷合同，解決了種植戶的后顧之憂, 也為企業的產品開發保證了充足的原料供應。其次，加強市場調研，引進先進的技術，提高連翹系列產品的質量，提高產品的市場競爭力。第三， 通過在省內外建立銷售網點和計算機聯網，進行網上銷售，擴大企業產品的知名度，不斷增加新的客戶。第六章 項目建設及產品技術方案6.1 項目建設方案本項目按照資源、技術、資金、市場等基礎條件的可承受力，擬定建設規模為年加工3000噸連翹的生產基地。6.1.1 土建工程本項目本著充分利用場

29、地、滿足生產工藝及國家食品企業通用衛生規范的要求進行廠區布局。項目建設期 1年，建設年產連翹浸膏160噸、連翹提取物125噸、雙花連翹提取物250噸的提取車間、精干包車間、藥材倉庫、成品庫等及輔助設施，共計建筑面積9410平方米。詳見下表：土建工程一覽表序號工程名稱面積（m2）材質單價（元）總價（萬元）備注1晾曬場300050152藥材前期處理車間500輕鋼600303提取車間1500輕鋼8001204精干包車間1500框架2000300三層、達到GM喋求5藥材倉庫1000輕鋼600606成品庫800輕鋼600487酒精庫200醇混600128焚燒爐50醇混60039辦公樓1500醇混1200

30、180兩層10車庫、食堂、維修1000醇混8008011鍋爐房300醇混8002412水庫500噸混凝土 _50合計7850922本項目需要切藥機、干燥機、多功能泡制機、粉碎機、熱回流多功能提取罐、高速離心機、濃縮罐、酒沉罐、酒精回收塔等多種設備。詳見如下：主要設備一覽表（單位：萬元）序號設備名稱材質臺套單價總價生產廠家1藥材前處理車間301.1切藥機鋼122煙臺中藥機械廠1.2洗藥機鋼144卜同1.3干燥機鋼1441.4多功能炮制機不銹鋼1661.5粉碎機不銹鋼11212天津中藥機械廠1.6電子磅秤500kg122太原太航儀表廠2藥提取車間253湖南瑞健公司2.1熱回流多功能 提取罐5噸不銹

31、鋼250100遼陽制藥機械廠2.2局速離心機不銹鋼21224湖南瑞健公司2.3濃縮罐2噸不銹鋼3515卜同2.4酒沉罐1噸不銹鋼45202.5酒精回收塔1噸不銹鋼215302.6貯罐3噸不銹鋼48322.7電子磅秤500kg122太原太航儀表廠3精干包車間3.1收膏罐1噸不銹鋼21020湖南瑞健公司3.2水沖泵鋼155卜同3.3貯罐1噸不銹鋼110103.4真空干燥箱6M2515753.5噴霧干燥箱（f）2.5M14040無錫前進機械廠3.6電子磅秤100kg111太原太航儀表廠3.7空氣凈化機15050德州空氣凈化廠4動力系統2404.1鍋爐（煤）6T24080太原鍋爐廠4.2箱變600KV

32、A180804.3深水井230604.4消防自動裝置120205化驗儀器5.1局效液相色譜儀進口14040美國安捷能公司5.2薄層掃描儀進口13030美國安捷能公司15.3紫外分光光度計進口12020美國安捷能公司5.4無菌操作平臺國產2510蘇州空氣凈化廠5.5其他試驗儀器105.6化驗臺30深圳化驗設備廠6運輸車輛436.1轎車1156.2貨車5T4728合計9076.2產品品種及工藝流程6.2.1生產品種及工藝流程1、連翹浸膏：將藥材洗凈后，用水蒸煮，再將提取液醇沉后濃縮 成浸膏，比重1.2-1.3 ,裝塑料筒銷售，可做多種含有連翹的口服液 用。其標準為含連翹昔0.3-0.5%。2、口服

33、連翹提取物：將上述浸膏繼續濃縮到比重1.35-1.40 ,送真空包裝箱干燥，粉碎包裝可做多種含有連翹的片劑、膠囊、顆粒 劑等固體制劑用。其標準為含連翹昔 1%3、針用連翹提取物：將上述濃縮浸膏用噴霧干燥法進行干燥成 細粉，可做含有連翹的注射劑使用，其標準為含連翹昔1%-3%4 . 口服雙花連翹提取物：將金銀花和連翹按比例同時用水蒸煮， 將提取液用高速分離機過濾，濃縮后醇沉，再濃縮成比重1.35-1.40 , 經真空干燥箱干燥、粉碎成粉、包裝，用于雙黃連的固體制劑的原料 之一，其標準為含綠原酸A 18%5 .針用雙花連提取物：將上述提取物濃縮后再用噴霧干燥法干 燥成粉后包裝，用于雙黃連的針劑的原

34、料之一。其標準為含綠原酸20%6.2.1生產工藝流程圖生產工藝流程第四階段：2007年04月-2007年10月，設備到貨，安裝調試,人員培訓;第五階段：2007年11月-2008年04月，聯合試車，竣工驗收第七章環境保護及衛生防疫2006 年 4 月中旬，安澤縣正式通過國家認證委北京華夏認證中心推行的ISO14001 環境管理體系認證審核，成為全國首家以縣為單位，達到國際環境管理體系標準的縣級人民政府；根據國家2005 年底衛星航拍“二類資源”調查結果顯示，該縣林木覆蓋率已達到67.2%（含灌木林地）。7.1 環境保護7.1.1 生態環境影響評價及空氣環境評價本項目繁育種苗、種植生產和產品深加

35、工過程中不產生排空廢氣； 加工過程使用燃煤鍋爐作為熱源，所產生的煙氣和粉塵均經過脫硫和除塵處理，完全達到國際排放標準。7.1.2 水環境評價生產過程中所產生的污水及生活用水，經過處理后完全達到國家農業灌溉用水標準，直接用于農灌。7.1.3 噪聲環境評價生產過程中主要噪聲源為部分生產設備，均設在廠房內采取吸聲、隔音措施后對周圍環境影響極小。7.1.4 固體廢物環境評價生產過程中所產生的廢渣主要為藥材精選后的廢棄物約2000噸左右，與煤摻和燃燒，所產生的廢渣年排放量約3000 噸，用做鋪路的基礎材料使用，不會對周圍環境產生任何影響。7.1.5 環保部門的意見公司項目建設嚴格執行“三同時”制度，及防

36、治污染的設施與主體工程同時設計、同時施工、同時運行。工程建成使用后要加強管理，保障各項環保設施正常運行，使經濟效益、社會效益和環境效益協調發展。公司經臨汾市環保局與山西省農科院土壤環境與養分資源重點實驗室環境質量評測，作出如下評價：安澤縣時珍公司連翹生產基地環境空氣、灌溉水和土壤質量均為清潔。符合中藥材生產、深加工基地環境條件。7.2 衛生防疫措施7.2.1 種植生產1、不使用可能造成殘留危害的農藥、微肥、激素等。2、盡可能采用自然風干或曬干，禁用化學方法或漂白處理。3、藥材儲存、運輸等加工過程中嚴格執行相關衛生管理辦法規定。7.2.2 加工貯運防疫措施根據中華人民共和國國家標準(GB1740

37、5 1998)規定，藥材加工應達到以下衛生要求：1 、區道路通暢，便于機動車通行，便于消防車到達各車間。2、廠房之間，廠房與外緣公路或道路保持一定的距離。中間設綠化帶。3、生產車間地面應使用不滲水、不吸水、無毒、防滑材料鋪設，平整無裂縫，應當有適當坡度，在地面最低點設置地漏，以保證不積水。4、車間屋頂或天花板應選用不吸水、表面光潔、耐腐蝕、耐高溫、淺色材料覆涂或裝修，有適當的坡度。5、車間墻壁要用淺色、不吸水、不滲水、無毒材料覆涂，并用白瓷磚防腐蝕材料裝修，高度不低于1.50 米的墻裙；墻壁表面應平整光滑，其四壁和地面交界處要呈慢彎形，防止污垢積存等。第八章新增投資估算與資金籌措8.1 項目新

38、增總投資估算8.1.1 項目總投資估算依據1、國家計劃委員會、建設部頒發的建設項目經濟評價方法與參數（第二版）2、中國工程咨詢公司編寫的投資項目經濟咨詢評估指南3、設備價格為現行的市場價4、企業提供的基礎數據8.1.2 有項目新增投資估算1、新增總投資估算：有項目新增總投資3841.41 萬元（見附表1），其中：新增建設工程投資3122.48 萬元（見附表2-1 ），鋪底流動資金718.92 萬元（見附表1-1 ）。新增建設工程投資3122.48 萬元，其中土建工程919.20 萬元，新增設備購置費899.00 萬元，建設工程其它費用790 萬元，預備費按固定資產投資的8%提取，為 145.4

39、6 萬元， 技改擴建期利息368.83萬元。（見附表2-1 ）2、新增總投資分項估算：（ 1）新增土建工程估算：項目新增土建工程面積9410 平方米，投資919.20 萬元，其中：生產工程3560 平方米，投資707.20 萬元；輔助工程5050 平方米，投資138 萬元；公用工程800 平方米，投資74 萬元。（見附表2-2）（ 2）新增設備投資估算：項目新增設備投資907 萬元。其中：生產設備投資454萬元，輔助設備175萬元，公用270萬元。見附表2-3）（ 3）新增建設工程其他費用估算：建設工程其他費用790 萬元，其中：建設單位管理費40 萬元，擴建前期費200 萬元，土地征用費48

40、0 萬元，聯合試車費10 萬元，人員培訓費60 萬元。（ 4）預備費用145.46 萬元。（ 5）擴建期利息368.83 萬元。（見附表2-1 ）8.3 資金籌措項目新增投資總額為3841.41 萬元， 企業自籌1170.09 萬元， 申請長期貸款2300 萬元，擴建期利息368.83 萬元，申請財政貼息。8.4 資金使用和管理8.4.1 資金使用1、全部新增投資使用計劃：項目新增總投資3841.41 萬元，其中用于建設工程投資3122.48萬元，占總投資的81.28%，鋪底流動資金718.92 萬元，占總投資的18.72%。建設工程投資3122.48 萬元，其中土建工程919.20 萬元，占

41、建設工程投資的29.44%；設備購置及安裝費899 萬元，占建設工程投資的28.79%；其它費用1304.28 萬元，占建設工程投資的41.77%。2、長期貸款使用計劃：長期貸款主要用于新增設備的購置和新增土建工程，共計2300萬元。8.3.2 資金管理在資金使用上要加強管理，嚴格審批，做到專款專用，減少非生產性開支，提高資金使用效率。8.4 長期貸款償還計劃本項目長期貸款2300 萬元， 擴建期利息368.83 萬元， 計入長期貸款本金，合計長期貸款本金2668.83 萬元。 計劃從投產當年開始分兩年還清貸款，各年還款數量分別為1063.05 萬元、 1605.78 萬元。（見附表1-2）第

42、九章財務評價9.1 財務評價依據本項目是在原有基礎上通過技術改造，擴大生產能力，提高產品質量，降低生產成本，實現規模化生產的擴建項目，財務評價采用增量法進行財務測算及經濟分析。主要依據：1、國家計委、建設部發布的建設項目經濟評價方法與參數（第二版）2、國家發展計劃委員會計辦投資（2002）15 號投資項目可行性研究指南3、中國國際工程咨詢公司投資項目經濟咨詢評估指南4、商業銀行貸款評估實務與參考數據5、參考企業現行有關成本價格數據和現行市場調查價格。9.2 基礎數據的確定9.2.1 無項目基礎數據企業現有資產總金額：426萬元，包括：固定資產240 萬元，主要為生產設備凈值；流動資產186 萬

43、元。企業管理人員6 人，技術推廣中心2 人（包括總農藝師1 人），育苗基地技術人員3 人，農民工20 人，營銷人員3 人， 其他輔助人員 4 人。企業主要產品為青、連翹初加工。現生產能力：年生產青翹1500 噸，連翹1000 噸，黃芩500 噸，總銷售收入3700 萬元。9.2.2 有項目新增投資估算有項目新增總投資3841.41 萬元，其中：新增建設工程投資9.2.3 48 萬元，鋪底流動資金718.92 萬元。（見附表1）9.2.4 有項目企業人員及開發能力項目實施后，新增管理人員13 人，管理人員總人數達到19 人。新增員工150 人。主要產品為有產品連翹浸膏、連翹提取液（口服、針用）、

44、雙黃連提取物（口服、針用）。擴產后生產能力：年設計生產連翹浸膏160 噸，實現銷售收入960 萬元；年設計生產連翹提取液（口服、針用）125 噸，實現銷售收入 3125 萬元；年設計生產雙黃連提取物（口服、針用）250 噸，實現銷售收入7000萬元。實現總銷售收入11085萬元。9.2.5 計算數據本項目營業稅6%， 城市維護建設稅5%計算，教育費附加1%計算，所得稅按總利潤的33%T算；貼現率ic=9%,項目擴建期2年，經濟 效益計算期10 年。9.3 產品銷售收入、增值稅及附加估算項目各年銷售收入、銷售稅金及附加見下表：序 號項目單位無項目有項目12123生產負荷50%70%100%1銷售

45、（營業）收入力兀3700.003700.007392.5010349.5011085.001.1連翹力兀1400.001400.00700.00980.000.00單價元14000.0014000.0014000.0014000.0014000.00銷售量噸100010005007001.2青翹力兀1800.001800.00900.001260.000.00單價元12000.0012000.0012000.0012000.0012000.00銷售量噸1500150075010501.3力兀500.00500.00250.00350.000.00單價元10000.0010000.0010000

46、.0010000.0010000.00銷售量噸5005002503501.4:連翹浸膏力兀0.000.00480.00672.00960.00:單價元60000.0060000.0060000.00銷售量噸801121601.5口服連翹提取物力兀781.251093.751562.50單價力兀25.0025.0025.00銷售量噸31.2543.7562.501.6針用連翹提取物力兀781.251093.751562.50單價力兀25.0025.0025.00銷售量噸31.2543.7562.501.7口服雙黃連提取物力兀1750.002450.003500.00單價力兀28.0028.002

47、8.00銷售量噸63881251.8針用雙黃連提取物力兀1750.002450.003500.00單價力兀28.0028.0028.00銷售量噸63881252銷售稅金及附加力兀241.98241.98483.47676.86724.962.1營業稅力兀222.00222.00443.55620.97665.102.2消費稅力兀0.000.000.000.000.002.3河道管理費力兀2.222.224.446.216.652.4城市維護建設稅（力兀11.1011.1022.1831.0533.262.5教育費附 加力兀6.666.6613.3118.6319.95各年銷售收入、銷售稅金及附

48、加（單位：萬元）9.4 總成本及經營成本估算無項目總成本費用為2886.5 萬元，經營成本為2867.59 萬元；有項目正常年份總成本費用為8071.71 萬元， 經營成本為7693.77 萬元。9.5 財務效益分析9.5.1 項目損益分析有項目經濟效益計算期內平均投資利潤率18.15%，正常年份為23.63%， 均高于行業基準投資利潤率（ 12%） ； 平均投資利稅率24.09%，正常年份為31.11%，均高于行業基準投資利稅率（18%）。9.5.2 盈利能力分析由“項目財務現金流量表（有項目）”可以看出，有項目所得稅后財務內部收益率為25.39%，所得稅前財務內部收益率為37.01%，都高于基準收益率9%；所得稅后財務凈現值為5090.25 萬元，所得稅前財務凈現值為8675.41 萬元；所得稅后投資回收期為5.69 年，所得稅前投資回收期為4.60 年， 都低于基準投資回收期12年； 說明項目在財務上是可行的，具有很強的盈利能力。9.5.3 償債能力分析該項目計劃擴建完投產當年，即第二年開始還款，兩年內還清全部貸款，計算的貸款償還期為4.03 年（包括建設期2 年），說明項目可按時償還貸款。（見附表1-