1、中山大學(xué)嶺南學(xué)院本科課程教學(xué)大綱Syllabus for Bachelor Course, School of Lingnan, ZSU課程名稱:風(fēng)險(xiǎn)管理理論與方法授課對(duì)象:三年級(jí)本科生先修課程:概率論、經(jīng)濟(jì)統(tǒng)計(jì)編寫日期:2004年1月主講老師:孫翎電子郵件:sunling課程描述風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是為風(fēng)險(xiǎn)決策提供依據(jù)以及借助各種風(fēng)險(xiǎn)分析和控制方法,以最小投資謀取最大保障的管理活動(dòng)。法國(guó)管理學(xué)家法約爾在一般管理和工業(yè)管理一書中正式把風(fēng)險(xiǎn)管理思想引入企業(yè)經(jīng)營(yíng)領(lǐng)域,但長(zhǎng)期沒(méi)有形成完整的體系和制度,20世紀(jì)50年代,美國(guó)把風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展成為一門學(xué)科。作為一門新興的邊緣學(xué)科,經(jīng)過(guò)將近半個(gè)世紀(jì)的實(shí)踐和理論探索

2、,風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)已被公認(rèn)為管理領(lǐng)域內(nèi)的一項(xiàng)重要內(nèi)容,成為從歐美到亞太地區(qū)、從發(fā)達(dá)國(guó)家到發(fā)展中國(guó)家方興未艾的運(yùn)動(dòng)。在中國(guó),風(fēng)險(xiǎn)管理也成為國(guó)內(nèi)保險(xiǎn)理論界和實(shí)際部門重視的重要問(wèn)題。本課程將結(jié)合我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐情況,系統(tǒng)的介紹風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論,培養(yǎng)學(xué)生的風(fēng)險(xiǎn)管理理念,主要內(nèi)容包括:風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理概述,風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)與組織,風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、量化、估計(jì)、評(píng)價(jià)和控制的原則、方法、技術(shù),風(fēng)險(xiǎn)控制工具和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具的選擇,風(fēng)險(xiǎn)管理決策的原則、方法,風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的分析、設(shè)計(jì)和實(shí)施,案例分析等。課程教學(xué)目標(biāo)通過(guò)本課程教學(xué),應(yīng)使學(xué)生掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論和方法,為實(shí)際工作提供專業(yè)基礎(chǔ)知識(shí)和理論指導(dǎo)。1.了解風(fēng)險(xiǎn)管理的基本

3、概念、性質(zhì)、原理、特點(diǎn)。2.掌握風(fēng)險(xiǎn)分析各階段包括風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的任務(wù)和方法,理解并區(qū)分眾多的風(fēng)險(xiǎn)分析方法。3.在理解風(fēng)險(xiǎn)分析基本理論和方法的基礎(chǔ)上,掌握各種風(fēng)險(xiǎn)控制工具和風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具的作用、實(shí)施方法。4.在掌握風(fēng)險(xiǎn)分析和風(fēng)險(xiǎn)管理工具的基礎(chǔ)上,了解風(fēng)險(xiǎn)管理決策的內(nèi)涵、原則、決策中常用的技術(shù)方法,以及各種風(fēng)險(xiǎn)管理工具的優(yōu)化組合。5.運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理方法分析和解決實(shí)際問(wèn)題。教學(xué)方法1.課堂講授、案例分析與討論相結(jié)合,配合適量的習(xí)題等。2.基于理論,注重實(shí)務(wù),突出對(duì)風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)、評(píng)估和決策等定量分析方法的理解。考核方法1.課堂參與及隨堂作業(yè),占總成績(jī)的20%2.課程結(jié)束考試,占總成績(jī)的80%參

4、考資料1.許謹(jǐn)良. 風(fēng)險(xiǎn)管理. 北京:中國(guó)金融出版社,第二版,20032.鄭子云司徒永富. 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理. 北京:商務(wù)印書館,20023.(美霍伊特(Hoyt, R.E.等. 風(fēng)險(xiǎn)管理和保險(xiǎn)(第11版影印本. 北京:北京大學(xué)出版社,20034.譚慶璉,張慶壽,周升業(yè)等. 投資業(yè)務(wù)與風(fēng)險(xiǎn)管理全書. 北京:中國(guó)金融出版社,19945.郭仲偉. 風(fēng)險(xiǎn)分析與決策. 北京:機(jī)械工業(yè)出版社,19876.楊梅英. 風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)原理. 北京:北京航空航天大學(xué)出版社,1999教學(xué)日程安排Session1 風(fēng)險(xiǎn)概述教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生掌握風(fēng)險(xiǎn)及與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的幾個(gè)概念;熟悉各種風(fēng)險(xiǎn)分類的方法;了

5、解風(fēng)險(xiǎn)的屬性和基本特征。教學(xué)內(nèi)容:一、風(fēng)險(xiǎn)的含義及其特征二、與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的基本概念三、風(fēng)險(xiǎn)的起源四、風(fēng)險(xiǎn)的屬性五、風(fēng)險(xiǎn)的分類Session2 風(fēng)險(xiǎn)管理概述及研究方法論教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生掌握風(fēng)險(xiǎn)管理的一般程序,了解風(fēng)險(xiǎn)管理的起源和發(fā)展和保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的地位與作用,重點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序。本單元是以后各單元學(xué)習(xí)的基礎(chǔ),要理解本章眾多的概念并牢固樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。教學(xué)內(nèi)容:一、風(fēng)險(xiǎn)管理的起源與發(fā)展(1風(fēng)險(xiǎn)管理思維的演變(2目前風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域理論研究的幾個(gè)方向:二、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念和原理(1風(fēng)險(xiǎn)管理概念和涵義(2解風(fēng)險(xiǎn)管理的概念(3風(fēng)險(xiǎn)管理的工作范圍(4風(fēng)險(xiǎn)管理有關(guān)的專業(yè)組織

6、和資格考試三、風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程(1風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)(2風(fēng)險(xiǎn)管理的基本程序(3風(fēng)險(xiǎn)管理工作的組織實(shí)施Session3 風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生掌握風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的目的和意義,熟悉風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的工具和幾種主要的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別方法。本單元的難點(diǎn)是如何理解并區(qū)分眾多的風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)方法,最好利用各種相關(guān)案例調(diào)動(dòng)學(xué)生主動(dòng)思考。教學(xué)內(nèi)容:一、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的目的和意義二、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別常用的表格三、風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)的基本方法(1現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查法(2流程圖法(3財(cái)務(wù)報(bào)表分析法(4故障樹(shù)法(FTA(5事故樹(shù)法(ETA(6德?tīng)柗品椒⊿ession4 風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生理解風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)工作的內(nèi)涵,掌握如何對(duì)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的

7、概率及其后果做出定量的估計(jì),熟悉風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的主要方法。難點(diǎn)是正確理解風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)中概率和概率分布的作用以及概率計(jì)算問(wèn)題。本單元涉及較多的數(shù)理統(tǒng)計(jì)的相關(guān)內(nèi)容,要注意預(yù)先提示學(xué)生復(fù)習(xí)有關(guān)的概念和原理。教學(xué)內(nèi)容:一、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)概述(1風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的概念(2風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的客觀概率和主觀概率(3風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的內(nèi)容二、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的數(shù)學(xué)基礎(chǔ)(1概率及概率分布(2大數(shù)法則(3數(shù)理統(tǒng)計(jì)(4回歸分析(5隨機(jī)過(guò)程三、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)中常用的方法(1敏感性分析(2蒙特卡洛模擬(3外推法(4概率樹(shù)Session5 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生理解風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作的內(nèi)涵,熟悉風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的主要方法,掌握如何在風(fēng)險(xiǎn)辨識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)的基礎(chǔ)上

8、確定系統(tǒng)的整體風(fēng)險(xiǎn)。本單元的難點(diǎn)是正確理解風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的任務(wù),以及如何區(qū)分和選擇各種不同的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法。教學(xué)內(nèi)容:一、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)概述(1風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的定義(2風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的內(nèi)容(3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的要求(4風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的意義二、風(fēng)險(xiǎn)估計(jì)中常用的方法(1定性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法(2定量風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)方法Session6 風(fēng)險(xiǎn)控制工具教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):本單元的主要內(nèi)容是研究在損失發(fā)生之前,如何運(yùn)用各種風(fēng)險(xiǎn)控制工具消除各種隱患,將損失的后果減少到最低限度。通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生了解風(fēng)險(xiǎn)管理的基本途徑,掌握風(fēng)險(xiǎn)回避、損失控制、控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁等幾種風(fēng)險(xiǎn)控制工具的含義、方法和優(yōu)缺點(diǎn),了解損失控制的理論基礎(chǔ)。教學(xué)內(nèi)容:一、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本途徑和分類

9、(1風(fēng)險(xiǎn)控制工具(2風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具二、風(fēng)險(xiǎn)控制的主要方法(1風(fēng)險(xiǎn)回避(2損失控制及其經(jīng)濟(jì)分析(3分離、結(jié)合與控制型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁Session7 風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具(上:財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):本單元的主要內(nèi)容是研究如何通過(guò)外部資金來(lái)吸納損失發(fā)生后的經(jīng)濟(jì)責(zé)任。通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生了解財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理的主要工具,財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的含義、種類,財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁和保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的區(qū)別,以及財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的實(shí)施方式、途徑。教學(xué)內(nèi)容:一、財(cái)務(wù)型風(fēng)險(xiǎn)管理工具的主要種類一、財(cái)務(wù)型轉(zhuǎn)嫁風(fēng)險(xiǎn)的含義及其種類三、財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁對(duì)策(1財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的方式及其途徑(2財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的利弊分析(3財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的選擇

10、和實(shí)施Session8 風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具(中:風(fēng)險(xiǎn)自留教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):本單元的主要內(nèi)容是研究從經(jīng)濟(jì)性的角度考慮,在何種情形下選擇自行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)及損失發(fā)生后的直接財(cái)務(wù)后果,以及如何采取適宜的融資手段吸納風(fēng)險(xiǎn)自留帶來(lái)的損失。通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生了解風(fēng)險(xiǎn)自留的含義、前提條件和優(yōu)缺點(diǎn),以及風(fēng)險(xiǎn)自留的有效實(shí)施方法。教學(xué)內(nèi)容:一、自留風(fēng)險(xiǎn)的特性和種類二、自留風(fēng)險(xiǎn)的作用和局限三、自留風(fēng)險(xiǎn)的前提條件四、自留風(fēng)險(xiǎn)的實(shí)施(1全部自留(2部分自留Session9 風(fēng)險(xiǎn)財(cái)務(wù)工具(下:保險(xiǎn)教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):本單元的主要內(nèi)容是從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度研究保險(xiǎn),著重于保險(xiǎn)是一種將被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)標(biāo)的遭受損失后果轉(zhuǎn)嫁給保險(xiǎn)人的財(cái)務(wù)補(bǔ)償技術(shù)。

11、通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生了解保險(xiǎn)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用,掌握保險(xiǎn)的概念和可保風(fēng)險(xiǎn)的基本特征。本單元的重點(diǎn)是保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁與財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁的選擇、可保風(fēng)險(xiǎn)的特征及其在風(fēng)險(xiǎn)管理中的重要作用。教學(xué)內(nèi)容:一、保險(xiǎn)存在的基本要素二、保險(xiǎn)的局限性三、可保風(fēng)險(xiǎn)的特征和種類Session10 風(fēng)險(xiǎn)管理決策教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn):風(fēng)險(xiǎn)管理決策根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和宗旨,在科學(xué)的風(fēng)險(xiǎn)分析基礎(chǔ)上,合理地選擇風(fēng)險(xiǎn)管理工具,制定出處置風(fēng)險(xiǎn)的總體方案,是貫穿整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程各個(gè)程序的一條主線。通過(guò)本單元的學(xué)習(xí),使學(xué)生了解如何以最小費(fèi)用支出,獲得最大的風(fēng)險(xiǎn)管理效果(或安全保障效益,掌握如何綜合運(yùn)用風(fēng)險(xiǎn)管理各項(xiàng)工具,對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理基本程序進(jìn)行

12、具體實(shí)施和統(tǒng)籌安排。本單元的重點(diǎn)是風(fēng)險(xiǎn)管理決策內(nèi)涵、原則以及決策中常用的技術(shù)方法。教學(xué)內(nèi)容:一、決策及決策分析概述(1決策問(wèn)題的特點(diǎn)(2決策問(wèn)題的要素(3決策問(wèn)題的表示(4決策問(wèn)題的分類(確定型決策;嚴(yán)格不確定型決策;風(fēng)險(xiǎn)型決策(5決策準(zhǔn)則二、風(fēng)險(xiǎn)管理決策的意義和原則(1風(fēng)險(xiǎn)管理決策的內(nèi)涵(2風(fēng)險(xiǎn)管理決策的意義（3）風(fēng)險(xiǎn)管理決策的原則 （4）風(fēng)險(xiǎn)管理決策的數(shù)理基礎(chǔ)損失預(yù)測(cè) 三、風(fēng)險(xiǎn)管理決策分析方法 （1）損失期望值分析法 （2）效用期望值分析法 （3）馬氏決策規(guī)劃法 Session11 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng) 教學(xué)重點(diǎn)和難點(diǎn)：本單元的主要內(nèi)容是如何構(gòu)建高效的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，使得 決策者在現(xiàn)有數(shù)據(jù)信息條件下減少風(fēng)險(xiǎn)決策的不確定性， 并輔助決策者做出最優(yōu) 決策。通過(guò)本單元的學(xué)習(xí)，使學(xué)生了解和掌握風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)分析、設(shè)計(jì)和實(shí) 施的基本步驟和關(guān)鍵技術(shù)。 教學(xué)內(nèi)容： 一、管理信息系統(tǒng)的基本概念 二、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)概述 三、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的分析和設(shè)計(jì) 四、風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的實(shí)施 五、風(fēng)險(xiǎn)管理原型系統(tǒng)的演示 Session12 案例分析 教