1、K/3標準版12.1全面預算解決方案P2 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n業務場景n解決方案n應用價值n銷售對象與方法提綱P3 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司經濟環境需要全面預算管理金融風暴的綜合影響原材料成本越來越高人民幣升值競爭全球化人工成本越來越高融資成本過高中小型中小型企業企業必須強化企業抗風險能力必須強化企業成本控制能力面對日益復雜的商業環境面對日益復雜的商業環境, ,企業必須尋求更有效的業務管理系統，企業必須尋求更有效的業務管理系統，全面預算系統要將各業務系統有效整合，杜絕利潤、資金漏洞！全面預算系統要將各業務系統有效整合，杜絕利潤、

2、資金漏洞！P4 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司銷售：銷售：1、價格沒有控制，銷售員隨意報價，低、價格沒有控制，銷售員隨意報價，低價銷售降低利潤，毛利率忽高忽低。價銷售降低利潤，毛利率忽高忽低。2、信用管理滯后。賒銷與壞賬過多，造、信用管理滯后。賒銷與壞賬過多，造成資金損失。成資金損失。CEO?企業業務管理的需求生產：生產：1、無法精準控制投料。異常損耗時常發、無法精準控制投料。異常損耗時常發生。生產過程中存在投料浪費現象。生。生產過程中存在投料浪費現象。2、生產進度難以監控，訂單延遲交付時、生產進度難以監控，訂單延遲交付時有發生。有發生。采購：采購：1、盲目或超計劃采購

3、。依靠個人經驗，、盲目或超計劃采購。依靠個人經驗，經常發生采購物料過多導致積壓的情況。經常發生采購物料過多導致積壓的情況。2、采購價格和成本無法控制，導致資金、采購價格和成本無法控制，導致資金上的浪費。上的浪費。庫存：庫存：1、呆滯料和即使庫存無法隨時統計。、呆滯料和即使庫存無法隨時統計。2、難以按規定周期盤點物料，存在資產、難以按規定周期盤點物料，存在資產流失。流失。3、庫存物料使用難以統計，物料積壓過、庫存物料使用難以統計，物料積壓過期等形成大量浪費。期等形成大量浪費。財務：財務：1、預算往往形同虛設，無法嚴格控制不、預算往往形同虛設，無法嚴格控制不合理支出。合理支出。2、費用申報無法確認

4、其合理性，資金使、費用申報無法確認其合理性，資金使用上的浪費無法統計和追查原因。用上的浪費無法統計和追查原因。HR：1、崗位職責不清，員工。、崗位職責不清，員工。2、權限分配不統一設計規范，容易產生、權限分配不統一設計規范，容易產生職業舞弊。職業舞弊。P5 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司社會熱點:全面預算中國全面預算市場將進入“井噴期”！ 國內首部針對全面預算管理軟件應用的調研報告正式公布，報告稱未來五年國內首部針對全面預算管理軟件應用的調研報告正式公布，報告稱未來五年是全面預算管理軟件市場的井噴期，國內全面預算管理軟件市場將增長是全面預算管理軟件市場的井噴期，國內全面

5、預算管理軟件市場將增長300%300%，預，預計計20132013年市場規模將達到年市場規模將達到295.41295.41億億元，全面預算管理軟件將成為僅次于元，全面預算管理軟件將成為僅次于ERPERP的第二的第二大市場規模的管理軟件；同時，調研報告前瞻性指出，大市場規模的管理軟件；同時，調研報告前瞻性指出，ERPERP、審計和全面預算的融、審計和全面預算的融合應用將成為企業管理信息化的發展趨勢。合應用將成為企業管理信息化的發展趨勢。 八成八成CFO認為監管控認為監管控制是預算管理軟件最制是預算管理軟件最核心應用核心應用 ！企業的全面預算管理意識正在覺醒！凡事預則立！企業的全面預算管理意識正在

6、覺醒！凡事預則立！P6 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司全面預算管理在國外運用普遍全面預算管理是為數不多的幾個能把組織的所有關鍵問題融合于一個體系之中的管理控制方法。現已成為大型工商企業的標準作業程序。 管理學教授戴維.奧利 對美國對美國400400家大型公司的調查結果家大型公司的調查結果 資料來源：杰羅爾德.L.齊默爾曼決策與控制會計P7 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司我國大中型企業全面預算管理應用資料來源：全面預算不是計劃和預算的簡單轉換，中國財經報P8 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司全面預算管理應用難點n全面預算涉及企

7、業方方面面，預算體系如何建立？n全面預算編制困難：銷售、生產、采購、庫存、資金、成本等各項預算相互關聯！n預算數據與企業戰略目標脫節！n最大難點：全面預算如何控制實際業務？n預算執行分析依賴財務核算系統，少了分析維度！有沒有工具？有沒有工具？P9 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n業務場景n解決方案n應用價值n銷售對象與方法提綱P10 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司全面預算解決方案全面預算解決方案公司總經理公司總經理財務總監財務總監供應鏈、計劃管理主管供應鏈、計劃管理主管財務、物流、計劃各業務人員財務、物流、計劃各業務人員關鍵場景：關鍵場景： 公司

8、戰略管理制定公司戰略，根據公司目標制定中長期預算指標。長期預算與短期預算各業務部門在公司戰略指導下，編制工作計劃，制定短期業務預算。實時檢查短期預算對公司目標、長期預算的支持。集成的全面預算編制各項預算集成編制，與ERP計劃系統集成，整合銷售、采購、庫存、費用、成本、資金等各項業務預算。實時靈活的預算控制 深入銷售、采購、費用管理、資金管理等業務環節，提供靈活的預算控制。關鍵特性關鍵特性/客戶價值：客戶價值：1、幫助企業建立全面預算體系，落實企業戰略目標。2、以業務預算為基礎控制業務全過程，真正的事中控制，加強業務監控。3、精細化的全面預算，使企業業務管理透明化。P11 版權所有 1993-2

9、009 金蝶軟件(中國)有限公司全面預算系統框架BOS、門、門戶戶預算預算執行執行企業企業戰略戰略業業務務預預算算基礎基礎資料資料預算方案預算方案戰戰略略目目標標預預算算檢檢查查業務業務過程過程控制控制預算科目預算科目控制平臺控制平臺編制方法編制方法銷售預算銷售預算庫存計劃庫存計劃產品預測產品預測物料需求計劃物料需求計劃費用費用預算預算制造費用制造費用預算預算銷售計劃銷售計劃采購申請采購申請庫存預算庫存預算生產預算生產預算采購預算采購預算預算項目預算項目資金資金預算預算費用費用報銷報銷控制控制資金資金收支收支控制控制績效績效考核考核分析分析費用報銷費用報銷預算控制預算控制預算多維分析預算多維分

10、析預算編制工作流預算編制工作流預算編制工作流預算編制工作流長期長期預算預算預算編制模板預算編制模板預算編制預算編制預算財務報表預算財務報表集團預算編制集團預算編制管理費用管理費用預算預算營業費用營業費用預算預算財務費用財務費用預算預算其他支出其他支出預算預算其他收入其他收入預算預算銷售收款銷售收款預算預算其他收款其他收款預算預算融資融資預算預算采購付款采購付款預算預算其他付款其他付款預算預算投資預算投資預算預算預算預算執行分析預算執行分析P12 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司全面預算系統整體流程圖P13 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司業務預算銷售

11、計劃銷售預算相關其他預算相關其他預算銷售收款預算采購付款預算制造費用預算銷售費用預算預算成本計算預算財務報表是否明細產品預測MRP計算生產預算采購預算手工編制庫存預算明細計劃匯總計劃業務執行與業務執行與預算控制預算控制控制策略設置銷售訂單控制采購訂單控制預算執行分析預算方案預算方案預算科目預算科目編制方法編制方法控制平臺控制平臺銷售成本預算n以業務預算方案為基礎n預算周期、編制維度可自定義n由銷售、計劃 、生產到采購、成本，與資金、費用等業務全過程集成n業務計劃與業務預算并行n卓越的預算控制平臺，基于業務過程的預算控制與執行分析P14 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司費用

12、預算費用項目費用項目費用付款預算 其他付款預算預算成本計算預算財務報表費用報銷費用報銷報銷單工作流報銷單工作流預算方案預算方案預算科目預算科目編制方法編制方法控制平臺控制平臺預算執行分析預算執行分析n以業務預算方案為基礎，預算周期、編制維度可自定義；n與費用管理、網上報銷集成，多維度費用控制：費用項目、部門、職員、預算科目及其他自定義維度；n實時的預算執行分析與考核；n與資金預算集成，實現費用、資金的雙重控制；人工費用預算人工費用預算折舊費用預算折舊費用預算管理費用預算管理費用預算營業費用預算營業費用預算財務費用預算財務費用預算制造費用預算制造費用預算費用預算費用預算業務執行與業務執行與預算控

13、制預算控制差旅費報銷差旅費報銷控制：費用項目控制：預算科目控制：部門職員其他相關預算其他相關預算P15 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司費用預算控制流程費用預算費用預算P16 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司資金預算銷售收款預算執行分析其他收款預算執行分析采購付款控制與執行分析其他付款控制與執行分析資金收支情況表費用預算費用預算費用付款預算費用付款預算是否是否付現付現付現預算方案預算方案預算科目預算科目編制方法編制方法控制平臺控制平臺投融資預算投融資預算n以業務預算方案為基礎,預算周期、編制維度可自定義；n與銷售、采購、費用等預算系統，及應收、應付模

14、塊集成，準確編制資金預算；n可獨立于其他業務系統單獨運用，編制靈活；n基于資金業務單據的實時控制與執行分析。資金預算編制資金預算編制業務執行與業務執行與預算控制預算控制信用條件信用條件計算計算銷售收款預算銷售收款預算銷售預算銷售預算應收賬款應收賬款信用條件信用條件計算計算采購付款預算采購付款預算采購預算采購預算應付賬款應付賬款其他收款預算其他收款預算其他收入預算其他收入預算其他付款預算其他付款預算其他支出預算其他支出預算P17 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司預算管理（中長期預算）預算編制預算編制預算查詢預算查詢、分析、分析、評價評價集團預算集團預算管理管理預算控制預算控

15、制表式預算編制表式預算編制單據式預算編制單據式預算編制預算編制審批預算編制審批預算控制單據預算控制單據預算調整預算調整總賬科目預算控制總賬科目預算控制科目執行分析科目執行分析預算目標檢查預算目標檢查自定義預算報表自定義預算報表預算體系發放預算體系發放集團審批流程集團審批流程集團組織架構集團組織架構n集成企業戰略目標管理、業務預算，承上啟下；n與費用預算、資金預算集成，支持由上至下、由下至上預算編制過程；n提供預算財務報表及預算財務分析；n滿足集團財務預算業務需求長期預算長期預算企業經營戰略、目標企業經營戰略、目標合并合并分解分解業務預算業務預算費用預算費用預算資金預算資金預算業務控制業務控制檢

16、查檢查分解分解P18 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司業務監控-1、銷售與收款收款收款銷售銷售銷售計劃銷售計劃收款計劃收款計劃收款預算收款預算收款通知單收款通知單銷售預算銷售預算銷售訂單銷售訂單信用信用價格價格銷售預測銷售預測信用管理客戶信用政策客戶信用政策信用控制信用控制信用分析信用分析嚴格控制信用規模價格管理銷售價格政策銷售價格政策銷售折扣政策銷售折扣政策最低限價預警最低限價預警防止低價銷售收款管理賬齡分析賬齡分析到期債權預警到期債權預警壞賬分析壞賬分析加速資金回籠控制控制控制控制推導推導P19 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司三大監控-2、采購

17、與付款付款付款采購采購采購計劃采購計劃付款計劃付款計劃付款預算付款預算付款申請單付款申請單采購預算采購預算采購訂單采購訂單供應商評估供應商評估價格價格MPRMPR計劃計劃需求管理物料需求計劃物料需求計劃批量采購策略批量采購策略訂貨點控制策略訂貨點控制策略科學控制采購源頭價格管理采購價格體系采購價格體系歷史價格查詢歷史價格查詢最高限價預警最高限價預警有效降低采購成本付款管理應付款預測應付款預測到期債務預警到期債務預警付款分析付款分析確定最優付款時間推導推導P20 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司三大監控-3、費用報銷與付款付款付款費用報銷費用報銷費用預算費用預算費用報銷費用

18、報銷費用管理詳盡的費用預算詳盡的費用預算多級審批保證費多級審批保證費用預算合理性用預算合理性對企業費用合理統籌報銷管理報銷全過程跟蹤報銷全過程跟蹤費用合理性評估費用合理性評估防止不合理費用支出付款管理借款受到預算監借款受到預算監控控還款及時性分析還款及時性分析借款到期預警借款到期預警確保資金的合理利用付款付款付款預算付款預算費用預算費用預算費用報銷費用報銷借款借款付款預算付款預算1 1先報先報銷后付銷后付款款2 2先借先借款后報款后報銷銷推導推導推導推導控制控制控制控制推導推導核銷核銷控制控制控制控制P21 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司競爭分析比較項目K/3用友SAP

19、說明業務全過程的預算管理系統用友U870有僅基于科目層級的預算系統。SAP預算編制與ERP計劃系統有一定集成。深入業務系統的實時控制SAPSAP預算數據通過標準成本等體系有一定控制功能。靈活的控制平臺，按不同管理目標實現多維控制。U870基于預算科目的控制，控制策略單一。與各業務系統的集成性SAP與業務系統有一定集成，獲利分析模塊與預算數據集成性高系統靈活性、易用性K/3預算系統支持月度、季度、年度、專項等多種預算方法，各類相關預算間相互推導，編制方法、控制維度用戶可配置性強集團預算業務處理K/3僅提供基于科目級的集團預算數據合并。U9、SAP有基于多組織架構預算系統的責任體系。注：表示完全具

20、備該功能，表示部分具備該功能，表示不具備該功能。P22 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n業務場景n解決方案n應用價值n銷售對象與方法提綱P23 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司預算基礎數據n 基礎數據n 預算科目n 要素項目n 預算科目對應平臺n 預算控制策略平臺n 從財務規劃的角度，預算科目貫穿資源預算與編制；n要素項目貫穿多個子系統，為費用預算、費用執行、費用控制提供判斷依據關鍵要點客戶價值P24 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司靈活的預算方案n 預算方案的設置n 明細方案與跨期方案n 預算方案狀態n 預算方案控制n保證各

21、個部門所有的預算在周期維度上保持統一。n靈活的預算方案期間設置，支持多期間口徑、項目投資等專項預算。n可以控制預算方案的狀態，通過正常編制和追加調整區分預算的性質。關鍵要點客戶價值P25 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司清晰、集成的預算編制n預算編制過程n 選擇預算方案n 設定匯率類型n 選擇原單或通過與其他業務系統數據集成計算生成n 預算編制可按預制模板預，也可根據不同業務的需求，自定義編制維度。n 各項業務預算間、與ERP系統集成，靈活編制。n預算編制過程中，提供各種邏輯取數，增加相關業務數據間的合理性。可以選擇編制、完編和執行狀態的預算方案，不可以選擇跨期預算方案，

22、編制狀態的預算方案形成的預算為正常編制，否則為追加調整，開始日期和結束日期為所選方案攜帶，不可以修改。匯率類型選自匯率體系，只能選擇預算匯率類型。匯率根據匯率類型+方案結束日期+幣別自動攜帶為預算編制的部門和預算編制的業務員可以通過選擇自動攜帶銷售明細計劃內容通過F7選擇基礎資料.客戶關鍵要點客戶價值P26 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司智能的預算分析n 預算執行分析n 銷售預算執行分析n 生產成本執行分析n 采購預算執行分析n長短期預算符合檢查n系統提供了各項預算的執行分析功能，可以幫助企業進行績效考核和為以后的預算編制提供信息。n預算檢查功能是長期預算與明細預算的接

23、口，確保企業的實際工作以戰略目標位核心和方向。 關鍵要點客戶價值P27 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司強大的預算控制n 預算控制策略平臺n 預算控制平臺界面n 多維度的預算控制設置。n為企業的管理層服務，通過系統的約束和監控，以預防機制來達到企業業務經營的規范性，可以防范經營風險，幫助企業降低管理成本，健康發展。 關鍵要點客戶價值P28 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司強大的預算控制n 費用預算執行n報銷費用進行預算控制n 根據預算進行費用控制，以幫助企業合理執行費用預算。n 降低企業成本，提高企業效益。關鍵要點客戶價值P29 版權所有 1993-2009 金蝶軟件(中國)有限公司n業