1、木竹工藝品開發項目可行性研究報告編制單位：福建省明溪森洋木竹制品有限公司一、項目概況1、項目名稱：福建省明溪森洋木竹制品有限公司2、項目地址：明溪縣沙溪鄉梓口坊工業園區3、項目負責人：賴增強 4、投資形式：股份制5、建設規模：年產10000 m3高檔木、竹制的生活用品、工藝品、機制無煙碳及家具工程。6、項目總投資：2100萬元；二、項目提出的背景和發展概況隨著社會的發展、人民生活水平的提高和人類文明的進步，天然綠色商品越來越受到人們的青睞，木、竹制品被大量運用在裝修、裝飾、餐飲及休閑、生活用品、工藝品上，一些發達國家的綠色環保型商品以每年17.8%遞增，其中日本還超過22%。近幾年來，全國對天

2、然木、竹制的生活用品、工藝品需求量大幅度提升，卻因自然資源、生態環境、資金潰乏等原因，使該商品的供應量遠小于需求量。據調查，每年木、竹制的生活用品、工藝品的欠缺量達3成左右。三、項目研究的依據1、中華人民共和國森林法2、中華人民共和國土地管理法3、明溪縣林業發展規劃和年度計劃4、質量標準：GB/T 188842002四、項目建設的必要性和意義項目實施后可促進農林產業化，提高木、竹材資源的綜合利用率和林產品的經濟效益，同時可帶動農戶造林積極性，這樣可根本上解決林區發展經濟與保護森林資源的矛盾，明溪和周邊縣有充足的木材、枝椏材資源保證項目用材的需求。隨著國家天然林保護工程的實施，該項目的實施可充分

3、利用伐區剩余物：薪材（枝椏材），從而使薪材（枝椏材）、小徑材、間伐材的使用價值大幅提升，促進農村產業化的發展，提高林業資源的利用率和經濟效益。項目實施后，年產值1800萬元以上，上交稅收60萬元以上，可解決梓口坊村、瑤奢村等周邊村莊勞動力就業150人，從而可增加農民的收入，有極好的經濟效益和社會效益。同時，該項目可實現變次為寶，充分利用山場伐區的剩余物薪材（枝椏材），通過綜合利用伐區剩余物，從而促進農林產業化的發展，提高林業資源的利用率和經濟效益。該項目生產的系列木、竹制產品主要銷往日本、歐、美等市場需求量大，市場前景看好。通過綜合處理、利用伐區剩余物薪材（枝椏材）加工的系列出口產品，大幅度提

4、高森林資源的利用率，減少資源浪費，從而改善生態環境。 五、項目建設的有利條件(一)、廠址選擇：廠址設在明溪縣沙溪鄉梓口坊工業園區1、自然條件：明溪縣位于福建省西北部，武夷山脈東南側，地理坐標東經116°47117°35，北緯26°0826°39，與三明市9個縣(市、區)交界，南北伸延58公里，東西相距97公里，省道306線貫穿明溪其中，是我省中部地區通往外省的主要通道之一，明溪縣梓口坊工業園區距省道306線100米，距三明市區41公里，距福州市區360公里，距泉州市區260公里，距三泉高速公路31公里，交通十分便利。全縣土地面積1704平方公里；轄有五鄉

5、四鎮，88個行政村，7個居委會；總人口11.6萬人，其中農業人口9.2萬人，占80%。福建省明溪縣森林資源較為豐富，全縣年產商品材11萬立方米，薪材（枝椏材）5萬噸，毛竹160萬根。2、基礎設施完善：(1)供電、電源情況：可滿足生產生活需要。(2)供水、水源情況：現有水資源，可滿足工人生活需要。(3)運輸條件：離縣城28公里，離三明市區41公里，離省道206線僅100米，運輸條件方便。(4)排水：生產過程無廢水，僅有工人生活廢水，經沉淀后可通過下水道排出。符合環保部門對污水排放的要求。(5) 市政建設及生活設施：當地有衛生院，郵電等部門及公共娛樂場所。3、其他應考慮的因素(1)非風景區，無名勝

6、古跡，非自然保護區；(2)非水土保持禁墾區；(3)非礦山作業等爆破危險區；(4)非放射污染區，非有害氣體污染區，非流行傳染病、地方病流行或常發區；(5)非軍事設防區；(6)非生活飲用水源和衛生防護地帶；(7)非民族宗教風俗有特殊要求的地區。(二)、建設條件：1、福建省明溪森洋木竹制品有限公司，位于明溪縣沙溪鄉梓口坊工業園區，是一家生產木、竹制品：飯勺、湯勺、鍋鏟、酒盒托盤等生活用品、工藝品、機制無煙碳、家具、綜合利用薪材（枝椏材）的企業，年設計生產規模10000m3木竹制品，、年耗薪材（枝椏材）2萬噸、短小材、小徑材、間伐材08萬m3，竹材20萬根，本縣和周邊縣的薪材（枝椏材）、竹林資源豐富，

7、可滿足企業的生產需求。2、明溪自然條件較為優越，氣候溫和，日照充足，雨量充沛。年平均氣溫18，年降水量1600-2000毫米，年平均無霜期261天，明溪屬低山丘林地帶，境內山巒迭障。全縣海拔高度大多在300-500米之間。適應各種農作物的生長。明溪土地資源豐富，全縣耕地面積17.3萬畝，農民人均1.9畝。木業用地218.9萬畝，農民人均23.8畝。縣內交通條件較好，運輸方便，干線公路橫貫東西，支線公路通往各鄉、村，能利用汽車，多數田間能通拖拉機運材料。3、原材料供應（1）木材原材料供應：福建省明溪森洋木竹制品有限公司年產10000m3的木、竹制生活用品、工藝品，需要薪材（枝椏材）2萬噸、短小材

8、、小徑材、間伐材08萬m3，明溪縣是森林資源豐富的林區，年產薪材（枝椏材）近5萬噸，短小材、小徑材、間伐材6萬m3，因此，該項目原材料的供給有保證。（2）竹材原材料供應：明溪縣全縣竹林面積10余萬畝，其中沙溪鄉竹林面積2萬余畝，年產竹材60萬根，夏陽鄉竹林面積4萬余畝，年產竹材150萬根，本地區的竹材是完全可以滿足企業的生產需求。六、產品市場預測和項目建設規模1、市場預測高檔木、竹制生活用品、工藝品用途廣泛，需求量大，全球木、竹制生活用品、工藝品有良好的市場前景。隨著我國改革開放的深入及加入WTO，人們生產、生活水平的不斷提高，對天然木、竹制的生活用品、工藝品需求將不斷增加。目前，我國正在大力

9、推進農村城鎮化的進程，房地產開發成為促進經濟增長的主要經濟增長點，建筑及建筑裝飾業開始興起，極大地帶動了對天然木、竹制品的需求。2、項目建設規化：（1）設計生產規模：年產10000 m3高檔天然木、竹制的生活用品、工藝品及家具、機制無煙碳（計劃建設）、綜合利用薪材（枝椏材）、短小材、小徑材、間伐材工程（2）建設內容：鋼架標準廠房3330，倉庫660、辦公樓600、職工宿舍2000、食堂600及生產設備，廠區、生活區的環境綠化。（3）總投資：2100萬元，其中固定投資1700萬元，環境綠化100萬，流動資金300萬元。（4）建設期限：2010年6月至2010年12月七、工程技術方案與設備（一）主

10、要原輔助材料及消耗量1、原料(1)樹種：杉木、松木、雜木、毛竹。(2)原料規格：薪材（枝椏材）、小徑材、短小材、毛竹。(3)年耗量：薪材（枝椏材）2萬噸，小徑材、短小材08萬立方米2、輔助材料環保透明漆 純度 生活用品、工藝品專用，年耗量：165t （二）生產工藝流程：本項技術的簡單生產工藝流程如下：材料-鋸切-切料-切邊-成形-砂光-拋光-修補-二次拋光-電烘干-上漆-涼干 -上漆-涼干-上漆-檢驗-入庫。（三）主要技術經濟指標表1 主要技術經濟指標序號指標單位數量備注1年產量m3/a 10000杉、松、雜木、竹制生活用品、工藝品2工作制度 年工作日日工作班次日工作小時m3/a 班30032

11、2.53成品規格寬度長度厚度幅面mmmmmmmm根據市場定4年原料消耗量噸/m3 20000/8000薪材（枝椏材）、小徑材、短小材5年毛竹原料消耗量萬根20 6設備裝機容量kw10007電耗度/m3 1208用電量m3/h 89用汽量T/h 510全廠定員工人技管人員人人人1501302011（四）生產設備、固定資產1、主要設備、固定資產清單表2 主要設備、固定資產清單表數量單位：臺、套、輛、序號設 備 名 稱數量單機功率(kw)功率(kw)單價(萬元)金額(萬元)備 注1寬帶砂光機61020181082旋切機384.584.54123縱橫鋸邊機45.55.520804砂光機61020127

12、25鋸臺52040156切片機510010010507傳送（帶）機510203158插車230609自動化噴漆設備2163210擬建機制無煙碳成套設備110710711變壓器1151512烘干房（電烘干）15013其它輔助設備606014設備安裝3015倉庫6606616食堂6006817職工宿舍200021018標準化廠房333066019辦公樓、宿舍、廠區環境綠化100合計1800（五）企業組織和勞動定員1、定員（1）主車間130人其中：一線工人 101人檢驗 6人廠內運輸 4人保衛 6人勤雜 2×3=6人配電 2×3=6人駕駛員1人（2）管理人員20人其中：廠長1人副

13、廠長(兼生產計劃、調試)2人生產統計（財務）：3人供銷： 7人設備、技術5人辦公室： 2人2職工來源（1）生產工人實行公開招聘，通過考試擇優錄用，主要操作工應具有高中文化程度，一般工人要求有初中文化程度。（2）技術管理干部在縣有實際工作經驗，熟悉生產管理情況的職工中招聘，或在社會上聘請有一定專業知識和懂得技術管理的人員。3職工培訓林產工業是業務技術要求較高、政策性較強的行業。為使項目進展順利，達到預期效果，從籌建開始，就應在提高職工隊伍素質上下功夫，組成一支思想境界高、業務技術強的職工隊伍。培訓是提高職工素質的手段之一，因此本工程應一部分操作、機修、設備保全工等，到國內同類生產廠配套設備制造廠

14、培訓，按工種對上要求，時間一般為3個月。所有培訓應在設備安裝開始前結束，安裝開始后，有計劃地組織他們參加設備安裝、調試全過程。八、環境保護與勞動安全(一)建設地區的環境現狀本公司所處的環境為：大氣環境功能區為類，水環境類區，噪聲類區。(二)項目排污情況1、噪聲：機器噪聲；2、固體廢物：生活垃圾；3、廢水：生活廢水，無其它有害、有毒物質。(三)項目采用的環境保護標準1、項目污染物排放執行標準(1)廢水經過處理后符合污水綜合排放標準（GB8978-1996）表一級標準，其中PH6-9 ;COD小于20mg/L;動植物油小于10mg/L；(2)噪聲排放符合工業企業廠界噪聲標準(GB12348-90)

15、 類標準，即晝間小于60分貝，夜間小于50分貝。2、廠區距居民住宅區約3公里，基本沒有噪聲擾民現象；3、禁止使用含磷洗滌品；4、固體廢物集中收集，妥善處理處置，處理處置率達100%。(四)治理環境的措施1、噪聲：主要機器的噪聲，安裝消聲設施防止噪聲污染；2、固體廢物：邊角料、碎木片、木屑（鋸糠）、枝椏材及生活垃圾。邊角料、碎木片通過切片外銷給刨花板生產企業，綜合利用選材后的枝椏材（薪材）通過外銷給人造板生產企業，、木屑（鋸糠）用于生產出口日本的機制無煙碳或外銷給刨花板生產企業，；生活垃圾運往縣垃圾處理中心集中處理。3、廢水：主要是工人生活廢水，經沉淀后排入下水管道。(五)環境保護措施根據中華人

16、民共和國環境保護法(試行)的要求，對防止污染和其它公害的措施，必須與主體同時設計，同時施工。本工程對周轉環境不會造成危害，雖說其中的噪音、粉塵對環境有一定的影響，但該項目選址在明溪縣沙溪鄉梓口坊工業園區，周圍主要是山地，但為了保護職工的身體健康，我們在設計時采取如下措施：1、粉塵：本項目在設備選型和訂貨時，對產生粉塵的設備均提出除塵要求。并隨機帶除塵設備，所收集的粉塵回收用于生產出口的機制無煙碳，經除塵后排出車間尾氣中的粉塵濃度低于國家規定的標準。2、噪音：本項目的噪音主要來源自動鋸、風機等設備，對噪音聲大的設備，在設備訂貨時要求制造廠采取措施。本項目計時，以噪音聲級大的設備采取局部封閉的辦法

17、，減少噪音外傳。 (六) 安全衛生與勞動保護1、工業衛生總平面布置及各建筑物設計時，滿足衛生、通風、采光的要求。車間采取大面積開窗，利用自然通風、采光。干燥機等主要用熱點，均設置排氣罩，用熱設備的操作崗位，夏季應配移動式風機。車間內的粉塵主要來源于輸送機、喂料斗、砂光機、自動鋸等設備。粉塵經收塵風機后，車間中粉塵濃度低于國家規定的標準。在設備選型和訂貨時均提出對設備噪音聲壓級的要求，聲壓級大的設備采取局部封閉或設置消音器加以解決，使車間內的噪音低于85分貝。2、勞動保護與安全生產各生產設備的傳動部份，如鏈輪、皮帶等均設防護罩。所有電器設備，均按規范要求，采取拉地保護措施。車間原料堆放、搬運均采

18、用叉車或安全的升降小車。車間內工段機械化程度較高，無笨重的體力勞動。安全生產的關鍵在于加強企業管理，教育職工遵守各項規章制度。為保障各項規章制度的執行，廠部設置專職勞動安全管理員，車間設兼職安全員。車間內設置男女更衣室，男、女廁所，方便職工雨天和晚上下班。3、消防為了保衛社會建設和公民生命財產的安全，我們要貫徹“預防為主，消防結合”的方針，采取防火措施，防止和減少火災危害。建筑防火設計，必須遵循國家的有關方針政策，從全局出發，統籌兼顧，正確處理生產和安全，重點和一般的關系，積極采用先進的防火技術，做到促進生產，保障安全，方便使用，經濟合理。廠區總平面布置要按規范規劃；廠區建筑按防火規范要求，設

19、置室內外消防栓，各車間、倉庫、配電間設備專用滅器。九、項目實施進度安排(一)項目前期工作1、由明溪縣建設局規劃設計院對本項目進行規劃設計，提出本項目建設方案；2、由賴增強 先生成立福建省明溪森洋木竹制品有限公司，按省內股份制注冊，申報建設項目；3、公司用地30畝；4、完成其它立項報建的前期工作。(二)進度計劃項目實施計劃擬定如下：2010年6月9日立項2010年6月15日前報有關部門對可行性報告審閱2010年6月15日前工商登記造冊2010年8月1日前完成整個項目審批手續2010年12月1日前正式調試投產十、投資估算與資金籌措（一）投資估算1、投資估算依據1.1本項目投資范圍包括：年產1000

20、0立方米產木、竹制品：飯勺、湯勺、鍋鏟、酒盒托盤等生活用品、工藝品、家具、機制無煙碳的生產線以及配套工程，包括非生產設施。項目廠址選擇在明溪縣沙溪鄉梓口坊工業園區。1.2設備價按最新廠家報價估計；建筑費按當地同類建筑平均造價估計。1.3項目建設期6個月2、項目總投資2.1項目總投資按當前價格水平計算，項目總投資2100萬元，其中：固定資產1800萬元(表12-2)，項目投產后需凈流動資金300萬元。2.2主要投資比例構成固定資產主要部分的有設備、建筑等，項目生產依靠外購大量薪材（枝椏材）、短小材原料，需占用較多流動資金。表3 固定資產投資及分項比例建筑工程設備購置安裝工程其它費用合計分項投資額

21、(萬元)91469630.0060.001700分項投資比例%0.540.410.0150.0351.000（二）項目資金籌措1、項目建設投資1800萬元。由企業股東自籌資金1800萬元。2、項目新增流動資金300萬元。由企業股東自籌資金300萬元。十一、項目效益分析（一）財務經濟評價依據本分析針對年產10000立方米木、竹制品項目的基本方案進行經濟可行性計算，以便為決策提供依據。1、項目財務、經濟評價方法以國家頒布的建設項目經濟評價方法與參數為依據。本報告以財務評價為主，經濟評價僅做簡要定性分析。2、財務經濟分析中涉及的財務稅收問題以國家現行財務稅收規定為準。基本方案以按常規納 條件為基礎進

22、行計算。3、成本、費用等基礎數據由本單位技術人員提供，價格按2009年中期市場水平確定。4、項目建設期6個月，生產投產期0.5年，達到正常生產能力運行期9年(項目周期10年)。正常年設計能力10000立方米/年。投產頭半年生產能力利用率全部設計能力的35%計算(70%×0.5)，以后按100%計算。主要參數(1)產品售價：平均售價按3600元/立方米計(2)項目定員150人，平均工資及附加15000元/人年(3)有關稅費：所得稅稅率33%，增值稅稅率17%(另以增值稅為基數：城鄉建設維護稅5%，教育費附加3%)。(4)財務折現率10%(5)主要原材料到廠價格：毛竹12元/根，薪材（枝

23、椏材）330元/噸，小徑材、短小材700元/m3， （二）項目成本與費用估計1、單位產品直接材料費用木、竹制工藝品平均每立方米消耗直接材料費用2294.65元，詳見表4表4 產品直接材料費用估算表序號項 目用量單價單位成本元/ m3年費用萬元/年1枝椏材20000T/年555/ m31110.001110.002短小材8000m3/年700元/ m3560.00560.003透明油漆 (PE) 165T/年16100元/T265.65265.654電126萬kwh/年0.60元/ kwh75.0075.005工資、收費284萬m3/年284元/ m3284.00284.00合 計2294.65

24、2294.652、項目年成本與費用正常年份，年產10000 m3工藝品，項目成本與費用共計2294.65萬元，或每立方米成品2294.65元；正常年折舊及攤銷費用32.57萬元，項目分年成本及費用詳見附表1，項目年成本與費用表。（三）項目損益狀況本項目建設期0.5年，生產期9.5年。按9.5年平均計算，項目年利潤182萬元，年銷售稅金及附加 137萬元。詳見表7 表5 正常年單位產品成本及利潤 單位產品成本元/立方米單位產品利潤元/立方米直接材料費用2000.65產品銷售收入3000.00工資及附加費72.00銷售稅金及附加139.31折舊及攤銷32.57總成本費用2203.34修理費12.91利潤總額198.47管理費用40.73所得稅65.50銷售費用39.00稅后利潤132.98流動資金利息8.28成本合計2203注：所得稅稅率33%（四）項目贏利能力分析1、按平均水平計，項目投資利潤率為16.50%，項目投資利稅率28.9%，2、項目靜態投資回收期3.3年(含建設期0.5年；稅前現金流量)。3、項目凈現值(折現率10%)450萬元(全部投資，稅前現金流量)。4、項目內部收益率17.7%(全部投資，稅前現金流量)。表6 項目主要盈利指標匯總(基本方案)指標名稱單位指標值所得稅前所得稅后投資利潤率投資利稅率靜態投資回