1、1/70下列關于客戶評級與債項評級的說法，不正確的是（）。參考答案：B· A債項評級是在假設客戶已經違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預測債項可能的損失率· B客戶評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級· C在某一時點，同一債務人只能有一個客戶評級· D在某一時點，同一債務人不同交易可能有不同的債項評級教材頁碼：103解析：客戶信用評級主體主要針對交易主體；債項評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級。2/70· 影響違約損失率的主要因素包括（）。參考答案：A B C D E· A清償優先性· B抵押品· C借款企

2、業的資本結構· D公司所在行業· E當前經濟處于繁榮還是蕭條教材頁碼：104，105解析：影響違約損失率的因素有多方面，主要包括：項目因素；公司因素；行業因素；地區因素；宏觀經濟周期因素。3/70· 客戶信用評級中，違約概率的估計包括（）兩個層面。參考答案：A· A單一借款人的違約概率和某一信用等級所有借款人的違約概率· B單一借款人的違約概率和該借款人所有債項違約概率· C某一信用等級所有借款人的違約概率和這些借款人所有債項的違約概率· D單一借款人的違約頻率和某一信用等級所有借款人的違約頻率· 教材頁碼：95解

3、析：本題考查違約概率估計的內容。違約概率的估計包括兩個層面：一是單一借款人的違約概率；二是某一信用等級所有借款人的違約概率。4/70· 下列關于客戶信用評級的說法，不正確的是（）。參考答案：D· A評價主體是商業銀行· B評價目標是客戶違約風險· C評價結果是信用等級和違約概率· D評價內容是客戶違約特定債項損失的大小教材頁碼：94解析：客戶信用評級反映的是客戶違約風險的大小，而不是客戶違約后特定債項損失的大小。5/70· 在客戶信用評級中，由個人因素、資金用途因素、還款來源因素、保障因素和企業前景因素等構成。針對企業信用分析專家系統

4、是（）。參考答案：B· A5Cs系統· B5Ps系統· CCAMDL分析系統· D51ts系統· 教材頁碼：99解析：本題考查客戶信用評級的相關知識。6/70在Credit Monitor 模型中，企業向銀行借款相當于持有一個基于企業資產價值的看漲期權，股東初始股權投資可以看做該期權的（）。參考答案：A· A期權費· B時間價值· C內在價值· D執行價格· 教材頁碼：101解析：本題考查Credit Monitor 模型的相關知識。7/70· 商業銀行對企業信用分析的5Cs系統是指：

5、品德、資本、還款能力、抵押和環境。參考答案：A 正確· 教材頁碼：98，99解析：本題考查5Cs系統的相關內容。8/70· 個人住房貸款中“假按揭”的表現形式有（）。參考答案：A B C D· A所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明· B開發商不具備按揭合作主體資格，以虛假銷售方式套取商業銀行按揭貸款· C以個人住房按揭貸款名義套取企業生產經營用的貸款· D開發商與購房人串通，規避不允許零首付的政策限制· E經濟狀況很好的個人也申請個人按揭貸款購房· 教材頁碼：87解析：“假按揭”風險的主要變現形式有：開發商

6、不具備按揭合作主體資格，或者未與商業銀行簽訂按揭貸款業務合作協議，未有任何承諾，與某些不法之徒相互勾結，以虛假銷售方式套取商業銀行按揭貸款；以個人住房按揭貸款名義套取企業生產經營用的貸款；以個人住房貸款方式參與不具真實、合法交易基礎的商業銀行債券置換或企業重組；信貸人員與企業串謀，向虛擬借款人或不具備真實購房行為的借款人發放高成數的個人住房按揭貸款；所有借款人均為虛假購房，有些身份和住址不明；開發商與購房人串通，規避不允許零首付的政策限制。9/70· 與單一法人客戶相比，（）不是集團法人客戶的信用風險具有的特征。參考答案：A· A財務報表真實性較好· B連環擔保普

7、遍· C風險識別難度大· D貸后管理難度大· 教材頁碼：84解析：與單一法人客戶相比，集團法人客戶的信用風險具有以下明顯特征：內部關聯交易頻繁；連環擔保十分普遍；真實財務狀況難以掌握；系統性風險較高；風險識別和貸后管理難度大。10/70· 下列有關關聯交易的說法，正確的有（）。參考答案：A B D E· A縱向一體化企業集團內部的關聯交易主要集中在上游企業為下游企業提供半成品作為原材料，以及下游企業再將產成品提供給銷售公司銷售· B橫向多元化企業集團內部的關聯交易主要是集團內部企業之間存在的大量資產重組、并購、資金往來以及債務重組&#

8、183; C國家控制的企業間因為彼此同受國家控制而成為關聯方· D與單一法人客戶相比，集團法人客戶信用風險具有內部關聯交易頻繁的特征· E集團法人客戶內部進行關聯交易的基本動機之一是實現整個集團公司的統一管理和控制· 教材頁碼：81-84解析：國家控制的企業不應當僅僅因為彼此同受國家控制而成為關聯方。11/70相對于單一法人客戶，集團法人客戶的信用風險特征有（）。答案：A B C E· A內部關聯交易頻繁· B連環擔保十分普遍· C財務報表真實性差· D系統性風險較低· E風險識別和貸后管理難度較大· 教

9、材頁碼：84解析：系統性風險較高。12/70· 根據國際最佳實踐，財務報表分析應特別注重識別和評價（）。參考答案：A B C D· A財務報表風險· B經營管理狀況· C資產管理狀況· D負債管理狀況· E領導后備力量· 教材頁碼：73，74解析：本題考查財務報表分析的內容。財務報表分析應特別關注以下四項內容：識別和評價財務報表風險；識別和評價經營管理狀況；識別和評價資產管理狀況；識別和評價負債管理狀況。13/70· 下列關于留置的說法，不正確的是（）。參考答案：C· A留置這一擔保形式主要應用與保管合同

10、、運輸合同等主合同· B留置擔保的范圍包括主債權及利息、違約金、損失賠償金、留置物保管費用和實現留置權的費用· C留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人須經法院判決后方可以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。· D留置是為了維護債權人的合法權益的一種擔保性形式· 教材頁碼：79解析：留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同規定的期限履行債務的，債權人有權按照法律規定留置該財產，以該財產折價或者以拍、變賣該財產的價款優先受償。14/70對中小企業進行信用風險分析時，應關注（）

11、等風險點。參考答案：B C D E· A產品多樣化· B可能出現逃債現象· C自有資金匱乏· D很少開具發票· E經不起原材料價格波動· 教材頁碼：80解析：中小企業的產品結構單一。15/70· 下列關于擔保的說法，不正確的有（）。參考答案：B· A連帶責任保證的債權人可以要求保證人在其保證范圍內承擔保證責任· B抵押要求債務人將抵押財產移交債權人占有· C質押方式下，債務人不履行債務時，債權人有權依照法律規定以該動產折價或者以拍賣、變賣該動產的價款優先受償· D債務人可以向債權人給付

12、定金作為債權的擔保· E風險管理水平直接體現了商業銀行的核心競爭力· 教材頁碼：78，79解析：抵押是債務人或第三方不轉移對財產的占有，將該財產作為債權的擔保，質押是指債務人或第三方將其動產移交債權人占有，將該動產作為債券的擔保。所以抵押不要求債務人將抵押財產移交債權人占有，質押才這樣要求。16/70貸款定價只受到商業銀行當前資產組合結構的影響。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：144解析：貸款定價不僅受客戶風險的影響，還受商業銀行當前資產組合結構的影響。17/70· 某組合風險越大，其資本轉換因子越低。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額度越高。參考答

13、案：B 錯誤· 教材頁碼：136解析：某組合風險越大，其資本轉換因子越高。同樣的資本，風險越高的組合其計劃授信額度越低。18/70組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。答案：A 正確· 教材頁碼：134解析：本題考查組合限額管理的內容。組合限額可分為授信集中度限額和總體組合限額兩類。19/70· 行業財務風險分析指標體系主要包括：資產負債率、存貨周轉率、資本積累率、銷售利潤率、產品產銷率以及全員勞動生產率6項關鍵指標。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：120解析：行業財務風險分析指標體系主要包括：凈資產收益率、行業盈虧系數、資本積累率、銷售利潤率

14、、產品產銷率以及全員勞動生產率6項關鍵指標。20/70· 資產組合模型主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析監測。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：114解析：傳統的組合檢測方法主要是對信貸資產組合的授信集中度和結構進行分析檢測。21/70· 信用風險監測是指信用風險管理人員通過各種監控技術，靜態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。參考答案：B 錯誤· 材頁碼：110解析：信用風險監測是指信用風險管理人員通過各種監控技術，動態捕捉信用風險指標的異常變動，判斷其是否已達到引起關注的水平或已經超過閾值。22/70&

15、#183; Credit Risk+模型是根據針對火災險的財險精算原理，對貸款組合違約率進行分析的，并假設在組合中，每筆貸款只有違約和不違約兩種狀態。參考答案：A 正確· 教材頁碼：108解析：本題考查Credit Risk+模型的相關知識。23/70· 違約概率的估計包括兩個層面。一是單一借款人的違約概率：二是某一信用等級所有借款人的違約概率。參考答案：A 正確· 教材頁碼：95解析：本題考查違約概率估計的兩個層面。24/70· 給付定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金，收受定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金。參考答案：B 錯誤&

16、#183; 教材頁碼：79解析：給付定金的一方不履行約定的債務的，無權要求返還定金，收受定金的一方不履行約定的債務的，應當雙倍返還定金。25/70· 貸款轉讓主要目的是為了（）。參考答案：A B C D· A分散風險· B增加收益· C實現資產多元化· D提高經濟資本配置效率· E消除風險· 教材頁碼：144，145解析：貸款轉讓的主要目的是為了分散或轉移風險、增加收益、實現資產多元化、提高經濟資本配置效率。26/70· 在下列（）情況下，信用風險管理委員會（或類似的機構）可以考慮重新設定/調整限額。參考答案：A

17、B C D· A經濟和市場狀況的較大變動· B新的監管機構的建議· C高級管理層決定戰略重點的變化· D年度進行業務計劃和預算· E其他銀行已進行限額調整· 教材頁碼：136解析：本題考查總體組合限額的內容。在下列情況下，信用風險管理委員會（或類似的機構）可以考慮重新設定/調整限額：經濟和市場狀況的較大變動；新的監管機構的建議；高級管理層決定戰略重點的變化；年度進行業務計劃和預算。27/70在確定資本分配的權重時，需要考慮的因素包括（）。參考答案：A B C D· A在戰略層面上的重要性· B經濟前景（宏觀經濟狀況

18、預測）· C當前組合集中度情況· D收益率（ROE）· E組合的風險程度· 教材頁碼：135解析：本題考查總體組合限額的內容。在確定資本分配的權重時，需要考慮以下各項因素：在戰略層面上的重要性；經濟前景（宏觀經濟狀況預測）；當前組合集中度情況；收益率（ROE）。28/70· 以下（） 屬于綜合報告應反映的內容。參考答案：A C D E· A轄內各類風險總體狀況及變化趨勢· B發展趨勢及風險因素分析· C分類風險狀況及變化原因分析· D風險應對策略及具體措施· E加強風險管理的建議· 教

19、材頁碼：127解析：綜合報告應反映以下主要內容：轄內各類風險總體狀況及變化趨勢；分類風險狀況及變化原因分析；風險應對策略及具體措施；加強風險管理的建議。選項B是專題報告的內容。29/70· 以下（）屬于風險外部報告的內容。參考答案：A B C· A提供監管數據· B反映管理情況· C提出風險管理的措施建議· D評價整體風險狀況· E總結專項風險工作· 教材頁碼：126解析：外部報告的內容相對固定，主要包括：提供監管數據，反映管理情況，提出風險管理的措施建議等。選項DE是風險內部報告的內容。30/70· 以下（）屬于

20、區域經營環境惡化的相關警示信號。參考答案：B C D E· A區域內某產業集中度高，而該產業受到國家宏觀調整· B區域經濟整體下滑· C區域產業集中度高，區域主導產業出現衰退· D區域內客戶的資信狀況普遍降低· E區域內產品普遍被購買者反映質量差，購買者對該區域生產的產品失去信心· 教材頁碼：123解析：選項A屬于區域政策法規重大變化的相關警示信號。31/70· 以下（）屬于從行業環境信息中可捕捉到的行業風險預警指標。參考答案：A B C E· A國家財政、貨幣、產業等宏觀經濟政策變化· B行業相關的法律

21、法規出現重大調整· C多邊或雙邊貿易政策變化· D市場需求出現明顯下降· E政府優惠政策的停止· 教材頁碼：121解析：市場需求出現明顯下降屬于從行業經營風險信息中捕捉到的行業風險預警指標。32/70· 以下有關風險監測的主要指標，正確的是（）。參考答案：B C D E· A不良貸款率=（可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款×100%· B預期損失率=預期損失/資產風險暴露×100%· C單一（集團）客戶授信集中度=最大一家（集團）客戶貸款總額/資本凈額x100%· D正常類貸款遷徙率=

22、期初正常類貸款向下遷徙金額/（期初正常類貸款余額期初正常類貸款期間減少金額）×100%· E不良貸款撥備覆蓋率=(一般準備+專項準備+特種準備）/（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）· 教材頁碼：114-117解析：不良貸款率=（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各項貸款×100%33/70· 以下（）屬于信用評分模型。參考答案：A C D E· A線性概率模型· B死亡率模型· CLogit模型· DProbit模型· E線性辨別模型· 教材頁碼：100解析：目前，應用最廣泛的

23、信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit模型和線性辨別模型。死亡率模型屬于違約概率模型。34/70· 客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與借款人有關的因素包括（）。參考答案：A B D· A聲譽· B杠桿· C經濟周期· D收益波動性· E宏觀經濟政策· 教材頁碼：97解析：經濟周期和宏觀經濟政策屬于與市場有關的因素。35/70· 個人零售貸款的風險主要表現在（）。參考答案：A B C D· A借款人的真實收入狀況難以掌握，尤其是無固定職業者和自由職業者的收入狀況· B借款人的償

24、債能力有可能不穩定· C貸款購買的商品質量有問題或價格下跌導致消費者不愿履約· D抵押權益實現困難· E“假按揭”風險· 教材頁碼：88解析：“假按揭”風險屬于個人住房按揭貸款風險。36/70· 以下（）屬于個人零售貸款。參考答案：A B D E· A汽車消費貸款· B信用卡消費貸款· C個人住宅抵押貸款· D助學貸款· E助業貸款· 教材頁碼：88解析：本題考查個人零售貸款的內容。37/70· 以下貸款定價的公式，正確的是（）。參考答案：D· A貸款最低定價=（資

25、金成本資金收益）/貸款額· B貸款最低定價=（資金成本+經營成本）/貸款額· C貸款最低定價=（資金成本+經營成本+風險成本）/貸款額· D貸款最低定價=（資金成本+經營成本+風險成本+資本成本）/貸款額· 教材頁碼：142解析：本題考查貸款定價的內容。貸款最低定價=（資金成本+經營成本+風險成本+資金成本）/貸款額。38/70· 從報告的使用者來看，風險報告可分為（）。參考答案：A· A內部報告和外部報告· B綜合報告和專題報告· C一般報告和特殊報告· D管理報告和監督報告· 教材頁碼：12

26、6解析：本題考查風險報告的分類。從報告的使用者來看，風險報告可分為內部報告和外部報告兩種類型。39/70· 風險預警程序包括：1、信用信息的收集和傳遞；2、風險處置；3、風險分析；4、后評價。其順序正確的是（）。參考答案：B· A1 2 3 4· B1 3 2 4· C1 3 4 2· D1 2 4 3· 教材頁碼：118解析：本題考查風險預警的程序。風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態化、系統化、精確化的風險預警系統，都應當逐級、依次完成以下程序：信用信息的收集和傳遞；風險分析；風險處置；后評價。40/70

27、· 客戶風險的基本面指標不包括（）。參考答案：B· A品質類指標· B技術類指標· C實力類指標· D環境類指標· 教材頁碼：111解析：基本面指標包括品質類指標、實力類指標、環境類指標。41/70違約風險暴露是指債務人違約時預期（）的風險暴露總額。參考答案：C· A表內項目· B表外項目· C表內項目和表外項目· D表內項目減表外項目· 教材頁碼：103解析：本題考查違約分先暴露的概念。違約風險暴露是指債務人違約時預期表內項目和表外項目的風險暴露總額，包括已使用的授信余額、應收未收利

28、息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相關費用等。42/70· 假設等級為B的債券在發行第一年違約200萬元，發行第一年該債券的總價值為10000萬元，該債券在發行第二年違約500萬元，第二年其總價值仍為10000萬元，則兩年的累計死亡率為（）。答案：B· A5.90%· B6.90%· C10%· D93.10%· 教材頁碼：102解析：MMR1=等級為B的債券在發行第一年違約的總價值/處于發行第一年的等級為B的債券總價值=200/10000=2% MMR2=等級為B的債券在發行第二年違約的總價值/處于發行第二年的等級為B的

29、債券總價值=500/10000=5%第一年的存活率SR1=1-MMR1=98%第二年的存活率SR2=1-MMR2=95%兩年的累計死亡率 CMR2=1-SR1*SR2=1-0.95*0.98=6.9%43/70· 以下（）不屬于違約概率模型。參考答案：C· ARiskcalc模型· BKMV的Credit Monitor模型· CLogit模型· DKPMG的風險中性定價模型· 教材頁碼：100，101解析：違約概率模型包括Riskcalc模型、KMV的Credit Monitor模型、KPMG的風險中性定價模型、死亡率模型等。Log

30、it模型屬于信用評分模型。44/70客戶信用評級所使用的專家判斷法中，與市場有關的因素不包括（）。答案：A· A聲譽· B利率水平· C經濟周期· D宏觀經濟政策· 教材頁碼：98解析：聲譽屬于與借款人有關的因素。45/70· 債務人對于商業銀行的實質性信貸債務逾期（）天以上（含)，則被視為違約。參考答案：C· A30· B60· C90· D180· 教材頁碼：94解析：本題考查違約的內容。46/70目前，我國個人信貸產品可基本劃分為兩大類，不包括（）。答案：B D E·

31、A個人住宅抵押貸款· B流動資金貸款· C個人零售貸款· D循環零售貸款· E個人信用貸款· 教材頁碼：87解析：本題考查個人信貸產品的分類。目前，我國個人信貸產品可基本劃分為個人住房按揭貸款和其他個人零售貸款兩大類。47/70· 以下（）屬于融資活動的現金流入。參考答案：D· A銷售商品或提供勞務、經營性租賃等所收到的現金· B收回投資· C分得股利、利潤或取得債券利息收入· D發行債券或借款所收到的現金· 教材頁碼：75解析：本題考查現金流量分析的內容。企業融資活動的現金流入包括吸

32、收權益性投資所收到的現金；發行債券或借款所收到的現金。48/70· 某客戶的2006年度稅后損益為300萬元，利息費用為200萬元，平均資產總額為2000萬元。稅率為33%。則該客戶的資產回報率為（）。參考答案：C· A5%· B15%· C21.7%· D25%· 教材頁碼：74解析：該客戶的資產回報率=稅后損益+利息費用×（1-稅率）/平均資產總額=（300+200×0.67）/2000=21.7%49/70· 某客戶的2002年度的銷售收入為1000萬元，銷售成本為600萬元，凈利潤為200萬元，則

33、該客戶的銷售毛利率為（）。參考答案：B· A20%· B40%· C60%· D80%· 教材頁碼：74解析：該客戶的銷售毛利率為=（銷售收入-銷售成本）/銷售收入×100=（1000-600）/1000×100=40%50/70· 從銀行業的發展歷程來看，商業銀行客戶信用評級大致經歷的三個主要發展階段是（）。參考答案：A· A專家判斷法-信用評分模型-違約概率模型分析· B信用評分模型-專家判斷法-違約概率模型分析· C違約概率模型分析-信用評分模型-專家判斷法· D專家判

34、斷法-違約概率模型分析-信用評分模型· 教材頁碼：97解析：本題考查客戶信息評級的發展階段。51/70· 某公司流動資產合計6000萬元，流動負債合計4000萬元，存貨合計2000萬元，則該公司的速動比率為（）。參考答案：A· A1···教材頁碼：75解析：速動比率=速動資產/流動負責合計=（流動資產-存貨-預付賬款-待攤費用）/流動負債=（6000-2000）/4000=152/70· 以下（）不是衡量盈利能力比率的指標。參考答案：D· A銷售毛利率· B銷售凈利率· C總資產收益率·

35、; D權益收益率· 教材頁碼：74解析：權益收益率屬于效率比率指標。53/70· 對于非零售類風險暴露，不區分初級法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率和違約風險暴露。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：154解析：對于零售類風險暴露，不區分初級法和高級法，即銀行都要自行估計違約概率、違約損失率和違約風險暴露。54/70· 權重法下信用風險加權資產為銀行賬戶表內資產信用風險加權資產與表外項目信用風險加權資產之差。參考答案：B 錯誤· 教材頁碼：150解析：權重法下信用風險加權資產為銀行賬戶表內資產信用風險加權資產與表外項目信用風險加權資

36、產之和。55/70· 對于商業銀行而言，信用衍生產品可以在管理信用風險方面發揮的作用包括（）。參考答案：A B C D E· A分散商業銀行過度集中的信用風險· B提供化解不良貸款的新思路· C防止信貸萎縮，增強資本的流動性· D有助于緩解中小企業融資難問題· E使銀行擺脫在貸款定價上的困境· 教材頁碼：148，149解析：對于商業銀行而言，信用衍生產品可以在以下方面發揮一定的作用：分散商業銀行過度集中的信用風險；提供化解不良貸款的新思路；防止信貸萎縮，增強資本的流動性；有助于緩解中小企業融資難問題；使銀行擺脫在貸款定價上的

37、困境。56/70· 國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少（）重新檢查一次。參考答案：B· A半年· B一年· C三年· D五年· 教材頁碼：133解析：國家風險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。57/70· 有效的信用風險監測體系應實現的目標包括（）。答案：A B C D E· A確保商業銀行了解借款人或交易雙方當前的財務狀況及其變動趨勢· B監測對合同條款的遵守情況· C評估抵（質）押物相對債務人當前狀況的抵補程度以及抵（質）押物價值的變動趨勢· D識

38、別借款人違約違約情況，并及時對風險上升的授信進行分類· E對已造成信用風險損失的授信對象或項目，迅速進入補救和管理程序· 教材頁碼：110，111解析：本題考查信用風險監測的相關知識。58/70· 債項評級是對交易本身的特定風險進行計量和評價，反映客戶違約后估計的債項損失大小。特定風險因素包括（）。參考答案：A B C D E· A抵押· B優先性· C產品類別· D地區· E行業· 教材頁碼：102解析：特定風險因素包括抵押、優先性、產品類別、地區、行業等。59/70· 零售風險暴露不具有的特征是（）。參考答案：D· A債務人是一個或幾個自然人· B筆數多，單筆金額小· C按照組合方式進行管理· D筆數少，單筆金額大· 教材頁碼：93解析：零售風險暴露應同時具有如下三方面特征：債務人是一個或幾個自然人；筆數多，單筆金額小；按照組合方式進行管理。60/70納入股權風險暴露的金融