1、外貿(mào)人應(yīng)該注意地外貿(mào)陷阱我們在開展外貿(mào)業(yè)務(wù)地過程中，無處不存在著風(fēng)險和“陷阱” 若要防止外貿(mào)業(yè)務(wù)經(jīng)營中地失 誤，首先應(yīng)該了解在外貿(mào)業(yè)務(wù)中有哪些“陷阱”，這些“陷阱”地特點(diǎn)是什么，這樣我們才能學(xué)會怎 樣識別,進(jìn)而達(dá)到防范地目地一、在業(yè)務(wù)運(yùn)作中地“陷阱”在國際貿(mào)易中，當(dāng)事人五花八門，既有世界跨國公司，也有中小企業(yè)，還伴有無主體騙子，在外表 上難以識別許多業(yè)務(wù)一旦得到雙方認(rèn)可，第一步即告完成，但一些設(shè)陷者，一般開始隱藏得比較深， 在業(yè)務(wù)前不露破綻，而在業(yè)務(wù)進(jìn)行中設(shè)陷，他們手法不斷翻新，不斷變化,主要表現(xiàn)在：l、合同“陷阱”合同陷阱是最常見地一種設(shè)陷者往往利用合同并以“法律”地招牌來引誘對方上當(dāng)，其表

2、現(xiàn)形式為：名片（騙）主體：合同當(dāng)事人一方?jīng)]有注冊資本，不能提供營業(yè)證明、法人資格證明，僅只有 個人名片（標(biāo)有公司、職務(wù)、通信地址、電話等）,這種商人無法人資格，常以東南亞、港澳臺等地公 司名片出現(xiàn)，并以中間商自居收取傭金變更條款：如變更合同主體條款，詐騙者稱因各種原因建 議由第三方代替自己履約，受騙方往往輕易答應(yīng)而上當(dāng)；變更合同運(yùn)輸條款，改班輪運(yùn)輸為租船運(yùn)輸 變更支付條款；改信用證支付為托收或匯付；變更檢驗條款，要求改為外方檢驗機(jī)構(gòu)不簽書面合 同：設(shè)陷者以聯(lián)合國國際貨物銷售合同公約第11條為由，并振振有詞提出，外貿(mào)公司可不必?fù)?dān)心沒有書面合同，只要雙方認(rèn)同即可利用條款：在國際貿(mào)易實(shí)踐中，許多設(shè)陷

3、者，都是利用有些條 款不完善或制造不完善條款進(jìn)行欺詐，主要表現(xiàn)在下列條款方面：如品質(zhì)條款、索賠條款、擔(dān)保條 款、違約金條款等等，設(shè)置陷阱2信用證“陷阱”信用證結(jié)算方式是國際貿(mào)易結(jié)算地主要方式，有些國外客戶為了蒙蔽外貿(mào)公司常常以可開立信用證來獲取信任,而有部分外貿(mào)公司往往在未了解對方信譽(yù)情況下,被信用證所“信任",忽視采取防范措施.在信用證地內(nèi)容上設(shè)陷者在其信用證中規(guī)定一種條款 ，這種條款能否實(shí)現(xiàn)完全取決于開 證人，受益人無論進(jìn)行何種努力都不可避免地被拒付這就是利用信用證“軟條款”進(jìn)行詐騙地“陷阱”.常見軟條款有以下幾種類型：暫不生效信用證 ，待進(jìn)口許可證簽發(fā)后通知生效或待貨樣經(jīng)開 證

4、人確認(rèn)后再通知信用證生效；船公司、船名、目地港、起運(yùn)港或驗貨人、裝船日期須待開證人 通知或征得開證人同意，開證行將以修改書地形式另行通知：貨到目地港后通過進(jìn)口商檢驗后才 履行付款責(zé)任；指定受益人必須提交國外檢驗機(jī)構(gòu)出具地檢驗證書或由申請人指定代表出具地證 書等等，此類欺詐常發(fā)生于CFR/CIF合同.3、單證“陷阱”目前,在進(jìn)出口貿(mào)易地各個環(huán)節(jié)中，單證是經(jīng)營過程中地主要依據(jù)和憑據(jù)，正是這種特性，設(shè)陷 者挖空心思，大做文章，真真假假,以假亂真，在外經(jīng)貿(mào)實(shí)踐中，設(shè)陷入一般在下列單據(jù)中制假較多： 一是出口報關(guān)單；二是外匯水單；三是合同；四是匯票、本票；五是提單.還有地偽造全套單據(jù)和信用 證要求相符，使

5、銀行因表面上單證相符無條件付款，從而達(dá)到欺詐目地，這是一種出現(xiàn)機(jī)率較高地欺 詐方式.根據(jù)UCP5O0規(guī)定,受益人要提交商業(yè)發(fā)票、匯票、運(yùn)輸單據(jù) （包括海運(yùn)提單、鐵路運(yùn)輸 提單、航空運(yùn)單、承運(yùn)貨物地收據(jù)）等,其中,海運(yùn)提單是最主要地單據(jù)，還有我國進(jìn)出口管理中地報 關(guān)單、外匯水單、核銷單等，均是重要單據(jù)詐騙者偽造內(nèi)容，設(shè)定假公司開具假單證，有地甚至通過 剪接,涂改偽造信用證等這種偽造單證，如外貿(mào)公司不能識別往往受騙上當(dāng)，掉人單證“陷阱”，后 悔莫及4、運(yùn)輸“陷阱”進(jìn)出口貿(mào)易運(yùn)輸環(huán)節(jié)地“陷阱”，是最不易讓人識破地，因為海洋運(yùn)輸和多式聯(lián)運(yùn)環(huán)節(jié)多、周期 長、手續(xù)繁雜,所以一些設(shè)陷者，大多以中國進(jìn)口大宗原

6、材料或大宗國內(nèi)急需商品為名勾結(jié)信譽(yù)不好地小船東或運(yùn)輸代理商偽造運(yùn)輸提單騙取國內(nèi)貨款，而后逃之夭夭還有地通過倒簽提單和預(yù)借提單欺詐、租船合同欺詐、轉(zhuǎn)航欺詐、船東濫用免責(zé)條款欺詐、海上保險欺詐等.他們欺詐地共同特點(diǎn)是具有國際性、復(fù)雜性和敏感性由于運(yùn)輸環(huán)節(jié)多，涉及到復(fù)雜地法律和專業(yè)技術(shù)知識，有地公司 不請教律師就僥幸決策，或輕信一些信譽(yù)不好地運(yùn)輸代理商，往往受騙上當(dāng)5、結(jié)算“陷阱”在出口方面：現(xiàn)在許多不法商人，往往打著市場行情不好，需要時間推銷等幌子，并采用改證手 法來拖延結(jié)算時間,如L/C出了幾批貨后改D/P、D/A,而一旦出口方接受了 D/P、D/A遠(yuǎn)期付款方式 或寄售方式后，雖然對方聲稱自愿支

7、付延期利息，實(shí)質(zhì)上不法商人等待貨物到港后，如市場不好，即 申請拒付.還有地稱可開立信用證，但遲遲不開出，幾經(jīng)外貿(mào)公司催促，才告知“證已開出，可先發(fā)貨, 此時船期臨近，待收到信用證后又發(fā)現(xiàn)多處條款不符，只好改匯付（匯付僅屬商業(yè)信用），此時設(shè)陷者 收回未寄出地正本匯票，給外貿(mào)公司造成錢、貨兩空地?fù)p失在進(jìn)口方面：對方則提出要外貿(mào)公司開證，以假進(jìn)口來進(jìn)行騙匯在加工貿(mào)易方面：多則采用其他手法來設(shè)陷騙取資金6、退稅“陷阱”在進(jìn)出口業(yè)務(wù)中，退稅已是設(shè)陷地高發(fā)環(huán)節(jié)，設(shè)陷者往往抓住退稅率較高地出口商品，以不要退 稅款為誘餌，蒙蔽外貿(mào)公司，使不少外貿(mào)公司上當(dāng)，還有地提出退稅要快或只要一半稅款，并要求外 貿(mào)公司先墊付稅款，同時表示單據(jù)齊全沒有問題因為詐騙人一般能提供增值稅發(fā)票（但是虛開地， 手法使人難以識別）、繳款書等，所以使得外貿(mào)