1、中關村國家自主創新示范區領導小組文件中示區組發20093號關于印發股權激勵改革試點單位試點工作指導意見的通知中關村國家自主創新示范區領導小組成員單位：現將股權激勵改革試點單位試點工作的指導意見印發給你們，請抓緊組織實施。 中關村國家自主創新示范區領導小組二九年五月八日股權激勵改革試點單位試點工作的指導意見第一章總則第一條為貫徹落實國務院關于同意支持中關村科技園區建設國家自主創新示范區的批復（國函200928號）和北京市委市政府關于建設中關村國家自主創新示范區的若干意見（京辦200911號）的精神，推進中關村國家自主創新示范區（以下簡稱“示范區”）股權激勵試點工作，調動廣大科技人員的積極性和創造

2、性，促進科技研發、科技成果轉化與轉移，提高高等院校、科研院所、院所轉制企業以及國有高新技術企業的自主創新能力，制定本意見。第二條試點工作要堅持以下原則：（一）有利于調動廣大科技人員和經營管理人員的積極性，建立長效的激勵約束機制，形成試點單位、上級單位或投資人、員工之間的利益協調機制；（二）有利于試點單位提升自主創新能力，建立和完善現代企業制度，形成持續發展能力和核心競爭力；（三）有利于國有資產的保值增值。第二章試點范圍與激勵對象第三條示范區內的北京市屬高等院校、科研院所、院所轉制企業以及國有高新技術企業，可以申請成為股權激勵改革的試點單位。示范區外的北京市屬高等院校、科研院所、院所轉制企業以及

3、國有高新技術企業可以參照本意見執行。第四條激勵對象是對試點單位做出突出貢獻的科技人員和經營管理人員。做出突出貢獻的科技人員，是指關鍵科技成果的主要完成人、重大研發項目的負責人、對主導產品或核心技術做出重大創新或改進的主要技術人員。做出突出貢獻的經營管理人員，是指利用自己的管理知識，參與戰略決策、領導某一主要業務領域、全面負責實施某一領域業務工作并做出突出貢獻的中、高級經營管理人員。第三章激勵方式第五條參加試點的高等院校和科研院所可以采取科技成果入股、科技成果收益分成以及其它激勵方式；院所轉制企業和國有高新技術企業可以采取科技成果入股、科技成果折股、股權獎勵、股權出售、股份期權、分紅權、科技成果

4、收益分成以及其它激勵方式。第六條采取科技成果入股方式的，可以按照促進科技成果轉化法、關于促進科技成果轉化的若干規定（國辦發199929號）、關于積極發展、規范高校科技產業的指導意見（教技發20052號）的規定，將不低于20%的科技成果作為出資所獲得被投資企業的股權（股份）用于獎勵有關人員。第七條采取科技成果折股方式的，可以按照關于國有高新技術企業開展股權激勵試點工作的指導意見（國辦發200248號）、關于企業實行自主創新激勵分配制度的若干意見（財企2006383號）的規定，將科技成果評估作價折合為一定數量的本企業股權（份）,或按該科技成果實施轉化成功后為企業創造的新增稅后利潤折價為本企業股權（

5、份）。折股總額應不超過近3年該項科技成果創造的稅后利潤的35%。第八條采取股權獎勵和股權出售方式的，可以按照關于國有高新技術企業開展股權激勵試點工作的指導意見（國辦發200248號）、關于企業實行自主創新激勵分配制度的若干意見（財企2006383號）的規定，按照一定的凈資產增值額，以股權方式獎勵有關人員，或按一定的價格系數將企業股權（份）出售給有關人員。用于獎勵股權(份)和以價格系數體現的獎勵總額之和,不得超過試點企業近3年稅后利潤形成的凈資產增值額的35%。第九條采取股份期權方式的，可以參照關于國有高新技術企業開展股權激勵試點工作的指導意見（國辦發200248號）和上市公司股權激勵管理辦法（

6、試行）（證監公司字2005151號）的規定，結合本單位的實際情況，完善股權激勵業績考核體系，設定經營難度系數，科學設置業績指標和目標水平，切實將股權的授予、行使與激勵對象業績考核結果緊密掛鉤，并根據業績考核結果分檔確定不同的股權行使比例，對有關人員實施股份期權激勵。第十條采取科技成果收益分成方式的，可以按照專利法、專利法實施細則、促進科技成果轉化法、關于促進科技成果轉化的若干規定（國辦發199929號）的規定執行，從轉讓該項職務科技成果所取得的凈收入中，提取不低于20%的比例，或者連續3至5年從實施該科技成果新增留利中提取不低于5%的比例，對有關人員給予獎勵。第十一條采取分紅權激勵的，可根據職

7、務科技成果對企業凈利潤的貢獻程度，從企業稅后利潤中提取一定比例對有關人員進行獎勵。第十二條對于現有法律、法規和政策性文件中對同一激勵方式的條件和標準規定不一致的，按照條件從寬、標準從優的原則進行試點。第十三條鼓勵試點單位開拓思路，大膽創新，根據本單位的實際情況，研究提出適合本單位特點、操作性強、效果明顯的激勵方式。第四章組織落實第十四條由北京市科委牽頭，中關村管委會、市發改委、市財政局、市國資委、市教委、市工商局、市金融工作局、北京證監局、北京國稅局、市地稅局、北京產權交易所等部門和單位參加，組成“示范區股權激勵改革試點專項工作組”（以下簡稱試點工作組），在中關村國家自主創新示范區領導小組的領

8、導下，具體組織開展示范區股權激勵改革試點工作。第十五條試點工作組辦公室設在北京市科委，負責試點單位方案受理、初審、跟蹤、協調等工作，負責組織評估、審計、律師事務所等中介機構為試點單位提供服務。第五章工作流程第十六條擬參加試點的單位提出試點申請，報上級主管部門同意后，向試點工作組提出申請，并向試點工作組辦公室報送相關材料，經試點工作組審核同意后列入試點單位名單。第十七條試點單位根據相關文件規定，結合本單位實際情況，制訂試點方案。 試點方案應當包括以下內容：（一）試點單位基本情況；（二）試點單位科技開發與科技成果轉化情況；（三）股本總額、股權結構及職工情況，近3年經營業績及凈資產增值情況；（四）激

9、勵對象范圍、條件和方式；（五）有關人員的績效考核和評價辦法等。第十八條試點單位應規范且嚴格履行內部決策程序。高等院校、科研院所應經本單位決策機構（如校長辦公會、院長辦公會等）同意，并報上級主管部門批準；非股份制的院所轉制企業、國有高新技術企業應經本企業總經理辦公會同意，并報出資人批準；股份制企業應經股東會同意。法律、法規和政策性文件規定需征求職工代表意見或經職工大會通過的，應聽取職工意見或提交職工大會審議。法律、法規和政策性文件規定需進行清產核資、產權界定、資產評估和備案、出具法律意見的，應履行相關程序。第十九條試點單位向試點工作組辦公室報送試點方案及相關文件。第二十條試點工作組辦公室受理試點方案并初審通過后，報試點工作組進行聯合審批。第二十一條 試點單位的試點方案經批復后，應及時組織實施，并到有關部門辦理資產評估、國有資產變更、工商登記、稅務等手續。試點工作組將跟蹤方案實施情況，積極協調解決試點過程中出現的問題。第六章附則第二十二條試點單位要嚴格按照本指導意見及相關法律、法規和政策性文件的規定進行試點。對弄虛作假、侵害國有資產權益的，要依法追究有關人員的責任，對造成國有