1、財務科工作職責一、負責醫院財務管理、核算和監督管理工作，認真貫徹國家有 關政策、法令和各項財務管理制度，嚴格遵守財經紀律，加強財務監 督。二、負責建立健全醫院各項財務管理制度、經濟管理制度以及內 部控制制度，并督促具體貫徹執行。三、負責醫院年度財務預算的制定，預算執行的分析及年終決算 工作。合理調整資金，精打細算，提高資金使用效果。四、負責醫院的日常會計核算工作，審查各項財務收支，糾正和 制止一切違紀違法行為，對重大問題及時向領導及有關部門報告。五、負責醫院的成本核算工作，逐步實行全額成本核算，完善成 本管理制度和上崗津貼管理辦法， 促使各部門提高成本意識，進一步 挖掘增收節支的潛力，為領導決

2、策當好參謀和助手。六、負責醫院各項收費標準的制定、申報、監督和檢查。七、負責全院的收費、結算及各種收費票據的管理以及醫院會計 檔案的管理工作。八、依據相關部門提供的職工工資和獎金的發放標準， 負責工資、 獎金的發放及公積金的管理。九、負責全院財會人員隊伍建設及業務技術考核， 加強財會人員 的思想政治工作和業務培訓，不斷提高財會人員業務能力和技術水平。十、負責門診病人的掛號、收費工作，負責辦理住院病人入院登記、出院費用結算及費用查詢事宜，負責解答病人與收費相關的問題 等。卜一、完成院長交辦的其他臨時性工作任務。財務科會計的職責一、在財務部門負責人的領導下，嚴格按照國家和醫院的各項制 度和經費開支

3、標準對醫院的各項開支進行核算， 對各種原始憑證進行 審核。二、編制記賬憑證。根據審核無誤的原始憑證等，按照醫院會計 制度規定的會計科目，編制記賬憑證。要做到科目準確，數字真實， 憑證完整，裝訂整齊，記載清晰，處理及時，賬證、賬實相符。三、登記賬簿。按會計制度的要求設置并及時登記總分類賬、明 細分類賬，及時進行核對，做到賬證、賬實相符。四、及時、正確地編制會計報表。每月根據總賬和有關明細分類 賬的賬戶余額及其他有關資料，按國家統一的報表格式和要求編制會 計報表，并對重大事項進行說明。五、經常檢查收支情況，分析費用升降原因，提出改進意見，及 時向領導反映情況。六、做好往來帳款的管理。對各往來款項，

4、要嚴格審核其真實性, 并按收付單位、個人設置明細賬。嚴格執行結算紀律，及時清理債權債務七、管好會計檔案。按會計檔案管理辦法做好會計資料的收 集、整理、裝訂、保管和銷毀等管理工作。八、定期或不定期與資產管理部門核對各類資產。 對各類資產的 采購、出入庫、領用、調撥、報廢、盤虧或盤盈進行核算。九、認真貫徹執行國務院頒發的“會計員職權條例”和有關規定。財務科出納職責一、在財務部門負責人的領導下，辦理現金收付和銀行結算業務。 嚴格按照國家規定，根據會計人員編制、審核的收付款憑證辦理銀行 存款及現金的收付業務，并隨時記帳，每日終了向會計提交銀行存款 及庫存現金日報，做到日清月結。二、及時登記現金和銀行日

5、記賬，編制出納日報表。根據已辦理 完畢的憑證，按順序逐筆登記現金和銀行存款日記賬。三、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現金和銀行存款余額。四、做好各種有價證券及收據的保管、 發放及收據存根的回收保 管工作。五、每日將住院處、收款處收款入庫，并當日存入銀行。六、經常復核或定期抽查住院、門診的收據存根。七、做好財務印章和空白支票的管理。 保證庫存現金不超過銀行 規定的庫存限額。財務科成本及獎金核算崗位職責一、擬訂成本支出管理辦法。根據國家的有關規定，結合本單位 的特點和需要擬訂成本管理辦法。二、擬定成本核算程序。根據醫院成本支出的特點和成本管理的 目標，確定各項成本歸集方法、成本對象和成本中心、

6、成本分攤的程 序和方法。三、加強成本管理的基礎工作。會同有關部門建立標準成本、內 部結算價格等制度，為正確計算醫院成本提供可靠的依據。四、按成本核算的內容、程序、方法，進行費用的歸集、分配和 考核。定期分析成本費用計劃執行情況和成本升降原因，對照本單位 歷史資料和同行業的先進水平，提出降低成本費用的辦法和加強管理 的建議。五、開展科室經濟核算。根據本單位的實際情況，在成本核算的 基礎上，擬定科室經濟核算的范圍及方法， 并將成本核算結果作為對 科室進行考核、評價和獎懲的因素之一。財產物資核算會計職責一、在財務科科長領導下，主要負責財產物資管理及其數量、金 額核算工作。二、核算內容要合理、合法、財

7、產物資核算科目的設置要符合會 計制度，不得隨意設置。三、正確使用核算科目。各科目的核算內容及科目之間的相互對 應關系要正確，不得任意改變。四、正確填制出入庫憑證，其數量、金額內容要與原始憑證的內 容完全相符。五、財務處理要及時，核算要準確，要及時，登記帳簿，做到日 清月結，數字準確無誤。六、一切物資的進出、消耗、轉移都應及時準確，并有完備的驗 收手續，計價方法應符合記帳要求。七、物資帳要和保管定期核對，做到帳、卡、物相符。八、每月同財務科核對財產物資帳，并及時報送財產物資出入庫 及消耗報表。藥品核算會計職責一、在財務科科長領導下，主要負責藥品數量、金額的核算工作。二、按照會計制度規定，正確設置

8、和使用會計科目。三、各種統計報表報送要及時，內容要正確、完整。四、嚴格把好藥品的購入及消耗關，及時處理帳務。五、定期同藥庫、藥房核對庫存，同財務科核對金額，做到帳帳、 帳物相符六、正確、及時提供藥價、藥品數量。保證門診、住院、劃價、 收款工作正常進行。七、在核算中發現問題，要及時處理，對重大問題要及時向領導 報告。門診、住院收費處收費員的職責一、收費員在工作中要態度和藹，服務熱情，嚴格執行國家規定 的醫療收費標準，收取患者的預交金、藥費、治療費等各項費用，辦 理各項退費；開出的收據要與對方或處置單上的姓名、金額、項目相 符。每日終了，及時打印出門診收入日報表，住院收入日報表，及住 院結算單。二

9、、收付現金要實行“唱收唱付”，錢票當面點清，盡量避免和 杜絕現金收付中的差錯事故。、每天準備好足夠的零錢和各種收費資料， 方便病人，節省時間， 減少排隊。4、收費員發現長、 短款時，應及時向有關領導反映， 及時查明原因， 長款退還病人或交財務部門作賬務處理， 短款在認真查明原因后由短 款者填寫“短款報告單” 報財務科長審查處理， 長、短款要嚴格分開， 不能以長補短。5、收據領用要嚴格按照請領手續辦理。 個人領用收據后要妥善保管， 不準丟失，不準借用或挪用他人收據，不準任意作廢、涂改收據。6、當面交班，遵紀守法，當天的收入要及時送存銀行，不得借支、不得挪用和坐支。住院、門診收費處審核人員的職責一

10、、負責對收費醫囑的審核，防止多收、少收和漏收。二、負責對結算單據的審核，防止結算錯誤。三、負責對病人費用醫保報銷比例、自費比例等的審核；四、負責病人退費合理性的審核。五、根據日報表，對收費人員收取的現金數、支票等進行審核;六、對收費人員領取的預交金收據和各種報銷單據進行審核。業理論知識內容包括：保安理論知識、消防業務知識 4丸、職業道德、法律常識、保安禮儀、救護知識。作技能訓練內容包括：崗位操作指引、勤務技能、消防技能、軍事技能。二培訓的及要求培訓目的安全生產目標責任書為了進一步落實安全生產責任制，做到“責、權、利”相結合，根據我公司2015年度安全生產目標的內容，現與 財務部 簽訂如下安全生

11、產目標：一、目標值：1、全年人身死亡事故為零，重傷事故為零，輕傷人數為零。2、現金安全保管，不發生盜竊事故。3、每月足額提取安全生產費用，保障安全生產投入資金的到位。4、安全培訓合格率為 100%二、本單位安全工作上必須做到以下內容：1、對本單位的安全生產負直接領導責任，必須模范遵守公司的各項安全管理制度，不發布與公司安全管理制度相抵觸的指令，嚴格履行本人的安全職責，確保安全責任制在本單位全面落實，并全力支持安全工作。2、保證公司各項安全管理制度和管理辦法在本單位內全面實施，并自覺接受公司安全部門的監督和管理。3、在確保安全的前提下組織生產，始終把安全工作放在首位，當“安全與交貨期、質量”發生矛盾時，堅持安全第一的原則。4、參加生產碰頭會時，首先匯報本單位的安全生產情況和安全問題落實情況；在安排本單位生產任務時，必須安排安全工作內容，并寫入記錄。5、在公司及政府的安全檢查中杜絕各類違章現象。6、組織本部門積極參加安全檢查，做到有檢查、有整改，記錄全。7、以身作則，不違章指揮、不違章操作。對發現的各類違章現象負有查禁的責任，同時要予以查處。8、虛心接受員工提出的問題，杜絕不接受或盲目指揮；9、發生事故，應立即報告主管領導，按照“四不放過”的原則召開事故分析會，提出整改措施和對責