1、流程體系文件貸款定價管理辦法文件編號：PXXXXX-XXXXXX編制部門：版次號：A/0生效日期：年 月日目錄修改記錄廳P修改日期修改原因和修改內容提示修改單號生效日期第一章總則第一條 為建立科學的貸款定價機制， 規范公司人民幣貸款利 率定價行為，加強貸款定價管理，提高公司貸款業務的核心競爭力 和可持續發展能力，保證實現預期收益，適應利率市場化的形勢， 根據中國人民銀行、中國銀行業監督管理委員會有關法律、法規、 公司利率管理辦法，特制定本辦法。第二條本辦法適用于公司對成員單位辦理票據貼現、對成員單位辦理貸款及融資租賃、成員單位產品的消費信貸、買方信貸及 融資租賃業務等信貸類資產業務的定價管理。

2、第三條 本辦法中所指的貸款定價是指在中國人民銀行規定 的同檔次貸款基準利率和利率浮動范圍內，綜合考慮貸款成本、收 益、風險和同業競爭因素等各項相關條件進行定價的行為。第四條 本辦法中所指的貸款定價管理范圍包括貸款利率、罰息利率、展期利率的確定、調整、執行等內容。第五條 本辦法中所稱的業務管理部門指汽車金融各業務管 理部門、集團金融業務部。第六條 貸款定價應該遵循的原則：一、戰略導向原則。公司貸款定價應嚴格以公司經營戰略為導 向，確保實現公司經營戰略目標的有效工具。二、成本效益原則。公司貸款定價以成本為基礎，以效益為中 心，以實現公司期望的盈利水平為目標，價格的確定要與經營管理 貸款所付由的成本

3、、承擔的風險和期望的資本回報相匹配。三、面向市場原則。公司貸款定價應貼近市場，根據市場資金 供求狀況，綜合金融機構同類貸款定價水平，適時采取積極主動的 定價策略。四、差別定價原則。公司應根據不同貸款對象、貸款品種、貸 款期限、風險種類，實行差異化定價。五、規范操作原則。貸款定價要嚴格按照中國人民銀行、銀監會及公司有關定價的政策、制度、操作流程規定執行，嚴格審批、 操作合規，不得隨意超越流程、超越審批權限進行定價。第二章部門職責第一條公司貸款定價政策管理實行預算管理委員會、計劃財 務部、業務管理部門三級管理制度。第二條預算管理委員會是公司貸款定價政策的決策機構，負 責審定公司貸款定價底線、貸款定

4、價政策以及定價管理授權。第三條計劃財務部是公司貸款定價管理的管理機構，負責公 司貸款定價的日常管理工作。一、負責傳導中國人民銀行利率相關規定和公司預算管理委 員會審議通過的定價政策；二、負責擬定各類貸款定價底線， 負責測算公司一定期間的平 均資金成本、預計運營成本率、預計稅負成本率，確定各條線不同 產品費用分攤率；三、負責初步審核 及在授權范圍批準 業務管理部門的貸款定 價政策建議，并形成公司貸款定價政策建議報告；四、負責于中國人民銀行基準利率調整時，組織存量貸款合同利率的調整工作；五、負責組織開展利率執行情況的監督和檢查工作。（ 一 ） 負責制定、修改及完善利率檢查工作實施細則；（ 二 ）

5、負責組織對貸款定價政策執行情況進行監督和抽查。第四條業務管理部門職責：1、 負責傳導公司利率管理規定及貸款定價政策；2、 負責根據本條線客戶及債項的風險狀況、市場競爭特點，提出本條線貸款定價政策建議；3、 負責根據公司利率管理工作各項規定，規范各自條線在貸款調查、評審和貸款實施各環節中涉及報價、價格審核、價格審批、利率調整等工作的相關條款；4、 負責本條線利率執行情況的監督和自查工作。第五條財務部門作為貸款定價的支持部門，負責提供資金成本、費用和稅負成本等相關財務數據，并審核各業務系統基準利率 設置的準確性。第六條風險管理部負責分析并提供各項業務違約損失率、違約概率數據、不良資產損失等相關風險

6、數據。第七條市場營銷部負責配合業務管理部門組織圍繞市場價格開展的調查工作，及時收集市場價格信息，并負責提供市場營銷活 動方案中涉及利率的提案。第八條區域管理中心、評審部門、授信管理部門、風險管理委員會負責參照貸款定價政策，從平衡風險和收益的角度，按照相關授權對每筆債項的價格進行上報、審核和決策。第三章貸款定價方法第九條貸款利率定價參考模型。貸款利率采用貸款定價底線加點浮動的方式確定，參考公式為：貸款利率=貸款定價底線貸款利率調整點數貸款定價底線=央行同期同檔次基準利率X （1+定價底線浮動系數）貸款利率調整點數=央行同期同檔次基準利率X客戶利率浮動 幅度即，貸款利率=央行同期同檔次基準利率X（

7、1+定價底線浮動系數 +客戶利率浮動幅度）第十條定價底線浮動系數的計算。定價底線浮動系數是在央行貸款基準利率的基礎上，綜合考慮資金成本、直接與間接費用、稅負成本、貸款期限、貸款風險、目標利潤等因素確定。原則上每半年確定一次定價底線浮動系數，如有需要，也可隨時調整。具體公式為：貸款定價底線=央行同期同檔次基準利率X（1+定價底線浮動系數）=資金成本率+費用率+稅負成本率+風險調整+期限調整+目標利潤率1、 資金成本率：貸款的資金成本率是為籌集貸款資金而付出的利息成本率，以當期公司確定的內部轉移價格為準2、 費用率： 貸款費用包括直接費用和間接費用，直接費用是指所有與貸款和客戶服務直接相關的費用，

8、間接費用是指除直接費用以外的其它經營活動產生的費用。3、 稅負成本率：是指發放單位貸款所包含的營業稅及附加。稅負成本率=貸款利率底線X營業稅率及附加。4、 風險調整：即為貸款的預期損失率（預期損失率=違約概率X違約后的損失率）。5、 期限調整：貸款期限越長，所需籌資成本越高，由于資金成本率采用不同期限的內部轉移價格，已考慮期限因素，因此期限調整可暫設定為0。6、 目標利潤率：根據公司年度經營預算確定各自條線目標利潤率。綜上，貸款定價底線=（資金成本率+費用率+風險調整+期限調整 +目標利潤率）/ （ 1營業稅率及附加）第十一條客戶利率浮動幅度的確定。根據客戶風險情況、債項風險情況、市場競爭等情

9、況，確定貸款定價浮動區間。原則上，為加大對成員單位的信貸支持力度，對成員單位客戶利率浮動幅度應體現優惠原則。第十二條對成員單位辦理融資租賃業務及成員單位產品融資租賃業務價格需綜合考慮手續費及租賃利率，二者組合后測算的租賃內含利率為客戶最終組合定價。具體公式為：租賃內含利率=IRR（租賃期限、客戶每期實際成本、租賃本金）客戶每期實際成本=PMT（B賃期限、租賃利率、租賃本金 ）+租賃本金x手續費率/應付期數+租賃本金x手續費率x活期存款月利率x每期月數其中，IRR為返回一組現金流的內部報酬率；PMT為既定利率下，租賃本金及利息的等額分期償還額。第十三條其他貸款定價規定1、 各業務貸款定價應根據公

10、司自身管理要求和客戶情況，在中國人民銀行規定的利率浮動區間內，進行貸款定價。2、 貸款定價計算及換算過程中如遇無法整除的情況，利率（%。，月）位數均四舍五入后保留小數點后四位，但利率定價水平達到央行基準利率下限要求時，遇無法整除的情況，則須采取全進位方式保留小數點后四位。3、 對于借款人根據合同約定符合貸款展期申請條件的，從展期申請之日起，貸款利率期限檔次的選取以貸款展期期限加上原期限予以確定，貸款利率按公司同期同檔次貸款定價標準執行。4、 各類業務貸款價格調整方式。人民幣中、長期貸款利率可在合同期間按月、按季、按半年、按年調整，也可采用固定利率的確定方式，各業務管理部門及市場營銷部門在新產品

11、創新和日常管理過程中，應于相關業務制度中對利率調整方式作出規定，且須在客戶相關合同文本中予以明確。第四章貸款定價授權第十四條經公司預算管理委員會審議通過的各信貸類資產業務定價水平，即為公司貸款定價政策，原則上，公司貸款定價政策應不低于相應條線的定價底線。第十五條公司貸款定價政策遵循“對公業務實行指導價，對私業務實行指令價”原則進行管理。第十六條對公類業務定價授權1、 對公業務指公司類貸款業務及融資租賃業務，具體包括對成員單位辦理票據貼現、對成員單位辦理貸款及融資租賃、成員單位產品的買方信貸及融資租賃業務；2、 對公類業務定價可參考公司貸款定價政策；3、 每筆債項定價須按風險管理委員會授權要求進

12、行審議，通過后方可執行；4、 貸款利率低于公司貸款定價底線的，決策部門/ 風險管理委員會會議組織部門應于該筆債項放款后的次月月初5 個工作日內，將審貸項目信息及低于底價原因報計劃財務部備案。第十七條對私類業務定價授權1、 對私類業務是指成員單位產品的消費信貸業務；2、 對私類業務定價須嚴格執行公司定價政策； 三、 市場營銷活動方案中涉及利率折讓方式促銷的，須明確利 率定價標準及計息方式，并提請預算管理委員會審議決策，通過后方可執行。第五章貸款定價工作程序第一節貸款定價基本程序第十八條各級業務部門要按照公司發布的定價政策進行報價，嚴格執行國家利率政策及參考公司內部定價政策進行審批定價，并按審批價

13、格執行和檢查。第十九條定價底線的制定程序原則上， 計劃財務部每年6 月及 12 月測算各類業務貸款定價底線， 并于 6 月 15 日 /12 月 15 日前將貸款定價底線及定價底線浮動系數發送至各業務管理部門。若有需要，則隨時進行定價底線的測算及調整。第二十條定價政策的制定程序1、 各業務管理部門根據定價底線，結合各自條線客戶/ 產品風險因素、市場競爭、預算情況等，于5 個工作日內提出本條線定價政策建議，并報計劃財務部提請預算管理委員會審議；2、 定價政策經預算管理委員會審批通過后下發執行。第二十一條定價政策的執行程序1、 對公業務定價政策執行程序（ 一 ） 客戶經理按照本條線定價政策對客戶報

14、價，并將客戶議價信息反饋至評審部門，其中融資租賃業務客戶經理需對手續費率及融資租賃利率進行組合測算后，方可向客戶報價；（ 二 ） 價格作為信貸申請要素上報后，按本辦法第四章授權要求在信貸評審和決策環節審議；（ 三 ） 客戶經理根據審議后的價格簽署借款合同；（ 四 ） 評審、決策、簽署合同、放款審核各環節均須對上一環節的價格執行情況進行審核，業務管理部門應在各自管理辦法中進行規范，并借助系統功能提高各環節審核效率；（ 五 ） 合同執行過程中涉及利率調整，則按合同相關約定進行調整。2、 對私業務定價政策執行程序（1） 客戶經理嚴格按照本條線定價政策對客戶報價；（2） 信貸評審人員嚴格按本條線定價政

15、策審定貸款價格；（3） 客戶經理在評審結果出具后，同客戶簽署合同；（4） 評審、決策、簽署合同、放款審核各環節均須對上一環節的價格執行情況進行審核，業務管理部門應在各自管理辦法中進行規范，并借助系統功能提高各環節審核效率；（5） 合同執行過程中涉及利率調整，則按合同相關約定進行調整。第二十二條貸款定價工作的檢查程序：利率檢查工作詳見利率檢查工作實施細則第二節貸款定價調整程序第二十三條公司定價政策調整工作程序一、公司日常定價政策調整工作程序，遵照本章第一節內容。二、公司非日常定價政策調整工作程序（一）計劃財務部定期組織監測市場利率水平，包括對資金市場利率的監測、對各業務城市所在地金融機構定價水平

16、的監測以及 對金融機構貼現價格的監測，計劃財務部根據上述信息對市場利率 水平及趨勢情況進行跟蹤、分析；（二）業務管理部門、市場營銷部門及計劃財務部均可根據市 場利率水平、公司及各條線預算完成情況、貸款定價底線水平等信 息，隨時提由定價政策調整建議，并提請預算管理委員會審議；（三）預算管理委員會審議通過的貸款定價調整政策自相關 會議紀要下發之日起施行。第六章 計結息、加罰息管理第二十四條人民幣各項貸款的計息和結息方式，依據公司人民幣計結息管理辦法，經借貸雙方協商后確定，且必須在合同中載明。第二十五條貸款罰息執行利率：一、逾期貸款（借款人未按合同約定日期還款的借款）罰息利率在原合同的貸款利率水平上加收30-50