1、南國商學院本科實驗報告專用紙課程名稱會計電算化成績評定實驗項目名稱總賬系統初始設置指導教師 丘曉平實驗項目編號 實驗三 實驗項目類型 驗證 實驗地點 實驗樓 學生姓名 小仙女 學號1000000000系 會計學 專業 注會2班 實驗時間2017年 3月垃日上午一 實驗目的和要求：1、掌握用友軟件中總賬系統初始設置的相關內容。2、理解總賬系統初始設置的意義。3、掌握總賬系統初始設置的操作方法。二. 實驗原理和主要內容：1、總賬系統控制參數設置2、基礎檔案設置：會計科目3、期初余額錄入三. 實驗步驟：1、會計科目設置：（1）設置指定科目，指定“現金總賬科目1001 ”，“銀行總賬科目1002 &q

2、uot;（2）在1002科目下增設100201招商銀行（人民幣）和100202中國銀行（外幣：美元）（3）在管理費用6602科目下增設660201辦公費（部門核算），660202差旅費（部門核 算）660203招待費（部門核算），660204郵電費（部門核算），660205折舊費（部門核 算）將6602管理費用科目下的明細科目復制到6601銷售費用，包括輔助核算。（4）庫存商品1405科目下增加四個明細科目且按數量核算：140501內存條（條），140502硬盤（個），140503臺式電腦（臺），140504筆記本電腦（臺）將1405庫存商品科目下的明細科目復制到6001主營業務收入和6401

3、主營業務成本，包括數量核算。（5）在制造費用5101下增加四個明細科目：510101 I資（部門核算），510102福利費（部門核算），510103加班費（部門核算），510104折舊費（部門核算）（6）在固定資產1601下增加明細科目160101機器設備160102辦公設備（7）在財務費用6603下增加四個科目,660301利息收入660302利息支出,660303手續費,660304匯兌損益（8）應收賬款設置為客戶往來，受控系統為空。將應付賬款設置為供應商往來，受控系統為空。將其他應收款設置為個人往來。2、根據下表設置會計科目并錄入期初余額試算平衡:科目編碼科目名稱外幣幣種計量單位輔助賬類

4、型余額方向期初余額1001庫存現金借52,7001002銀行存款借1,431,300100201招商銀行借1,299,700100202中國銀行借131,600美兀借200001122應收賬款客戶往來借270,9001221其他應收款個人往來借10,0001405庫存商品借594,400140501內存條借31,400條100140502硬盤借98,000個200140503臺式電腦借265,000臺5C140504筆記本電腦借200,000臺201601固定資產借130,000160101機器設備借85,000160102辦公設備借45,0001602累計折舊貸2202應付賬款供應商往來貸8

5、3,3004001實收資本（或股本）貸2,406,0004103本年利潤貸5101制造費用借510101工資部門核算借510102福利費部門核算借510103加班費部門核算借510104折舊費部門核算借5602管理費用借560201辦公費部門核算借660202差旅費部門核算借660203招待費部門核算借660204郵電費部門核算借660205折舊費部門核算借6603財務費用借660301利息收入借660302利息支出借660303手續費借660304匯兌損益借輔 助 科 目 明 細 余 額 如 下客戶方向金額北京百貨借85000新世界借113000應 收 賬 款：中歐貿易借72900合計借27

6、0900應付賬款:供應商方向金額新華科技貸62000INTEL貸21300合計貸83300其他應收款部門個人方向金額銷售一部李強借6000銷售二部張麗借4000期初余額試算平衡結果：2, 483, 300元3、選項設置：憑證頁簽設置、會計日歷頁簽設置、權限頁簽設置枳隕1芻計M歷I耳業瑋迸照俺I堤匠打旳J頊宜操制丨帶"M収揑帶ME制1玳序旳揑制W支親揑制券丁控制金贊盤庶往禾科目L全音B科目廠B以兪用覘收誓捋斜呂L可収使用應付査掛科目L可毆使用舌益査掛護耳目咼證援制廠現金痂呈科目必示現金囲呈頂目上？自動址I補代證斷弓両扌比:&幣棣妊證進行臺；畫性稅驗市烷證禾入時結毘:君式：S洋愜

7、呂必錄垢低堀£才式芋T妳號毋焦X歆烏號帶肋取消四實驗結果:根據各步驟的說明指導，成功設置基礎檔案和會計科目，并錄入期初余額試算平衡；置選項。通過用友ERP軟件我掌握了如何正確進行基礎檔案和會計科目的設置并錄入期初余額試算平衡, 還進行選項設置：憑證頁簽設置、會計日歷頁簽設置和權限頁簽設置。五實驗體會：（） 填空：1、新準則會計科目一級編碼為（3）以位。以3開頭的編碼表示共同）類科目,6開頭的編碼表示（損益）類科目。2、對于收款憑證，通常設置（借方必有）限制類型。（末級）科目編碼。4、期初余額的錄入分為（總賬期初余額錄入）和（截止賬套啟用期間各個會計科目的本3、填制憑證時，輸入的會計科

8、目編碼應當是 年累計額）；5、“管理費用”科目通常設置的輔助核算是（部門核算）（二）判斷：1、科目一經使用，就不能再增設同級科目，只能增加下級科目。2、刪除會計科目應先刪除上一級科目，然后再刪除本級科目。（錯）3、指定會計科目是指定出納專管的科目。指定科目后，才能執行出納簽字，也才能查看現 金或銀行存款日 記賬。（對）4、業務量較少的單位可不進行憑證分類，即只設置“記賬憑證” 一種類別。（對）5、輸入期初余額時，上級科目的余額和累計發生數據需要手工輸入。（錯）（三）簡答：1、用友軟件在設置會計科目時的五大輔助核算是指哪些方面？請分別指出哪些會計科目會用到這些輔助 核算。答：五大輔助核算主要是指

9、部門核算、個人核算、客戶核算、供應商核算和項目核算。一般情況下，需要 按部門進行詳細的分類核算的科目使用部門核算如管理費用等；其他應收款和其他應付款在涉及到單位對 個人的業務往來進使用個人核算；應收賬款、預收賬款和應收票據在涉及到對客戶情況進行詳細核算時 使用客戶核算；應付賬款、預付賬款和應付票據在涉及到對供應商進行詳細核算時用供應商核算；而對 于生產成本或在建工程等需要對某些項目進行詳細核算時使用項目核算。2、軟件中憑證類別設置分為哪幾類？ “收款、付款、轉賬”憑證通常設置的限制類型及限制科目是什么？ 答：憑證類別設置分為以下幾種：通用記賬憑證；收款憑證、付款憑證和轉賬憑證；現金憑 證、銀行憑證 和轉賬憑證；現金收款憑證、現金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證和 轉賬憑證；自定義憑證，共 五類。收款憑證通常設置的限制類型為借方必有，限制科目為庫存現金和銀行存款。付款憑證通常設置的限制類 型為貸方必有，限制科目為庫存現金和銀行存款。轉賬憑證通常設置的限制類型為憑證必無，限制科目為 庫存現金和銀行存款。3、銀行存款科目的期初余額如下