1、資全管理來法時間：2021.03. 08創作：歐陽與弟一條為了有玫實現實時監控先全動態，防走財 務風險，提高先金便用玫率，降低融赍慶茶，規范公 司赍全集中管理操乍，加強公司先全管理，根據集團 公司相靈文T牛的要來，持制訂茶來法。弟二條茶5%法適用純圍公司所有單T迂。弟三條颶云完善先全集中管理體菜，嘆公司財務 管理郃為平合，對子公司的販尸收支實時監控，養實 行收文兩條線的管理方法，實現對先全的統調度和 集中運乍。弟四條公司赍全管理嘆財務預第為基砒，充分發 捧預算營理規對、控制和協調能力，對公司資全收支 實施預算管理，矍云“依財力來事，按預算開支"的現代 理財機制，合理安排、統調配赍全，

2、充分體現赍全 集中管理的職能。弟玄條赍金集中管理是公司財務營理邰蟆擬銀 行運年形武:，按煦“集中統運佑，分權分級管理，分 級分類核算"的管理模K,逋過賬尸、收入、支曲、信 貸融赍的統管理，加強赍全預算管理，按煦“量入為 岀“收支平衡”的原則編制年度及戸度資金預算，養嚴 裕抗行先全的收支兩條線制度，迄對資全集中管理， 提宮赍全運乍收益，合理配置資全先源的目的，便企 業赍全處于可控.封閉管理狀愆。弟二章賬尸管理弟六條各公司銀行販尸的開云變更、撤銷，由 公司財務管理部統一實施管理，各公司嘆書面扳告向 公司財務管理邰申請，經公司愆經理5%公會研究同意， 扳請集團塗金結第管理中心疏準后，K可久

3、理相耒業 務。弟七條 公司逹攆工商銀行.建設銀行、中國銀行“ 充大銀行.招商銀行、中國銀行年為合年金融機構， 利用合年金融機構的網上銀行菜統年為公司赍金集中 管理的操乍平合。因特殊惰況需要與其它金融機構迸 行合年的，決須經公司怠經理來公會研究同意后，扳 集團資金結第管理中心蛻準。弟八條公司茶鄒及各子公司在公司所在如合乍 銀行開設個主產經菅收入販尸和個項目赍金收入 販尸；同時開設個圭產經營支曲販尸和個項目資 金支曲賬尸；各公司的收入販尸唯一，所有先金收入 夾須存入收入賬尸，不得耀資全直接存入赍金支凹販 尸。弟九條公司茶鄒及各子公司夾須嚴格按照國家 票據法九支吋結第冰法等相耒規定來理銀行結 算和票

4、據結第業務。不得簽發空頭艾幕和超遼銀行存 款余額的吋款票據；不準簽發加葢銀行預留印鑒的空 白文票和吋款票據；不得曲借本單伝的販尸為其它單 辰茨個人代收代轉赍全。弟十條 各子公司義須于每周五下午3： 30前將各 銀行賬尸余額及庫存票據全額上扳公司財務管理郃， 對適期未扳者，按照公司資金管理考核亦法迸行考核。弟三章現全管理弟條公司茶郃及各子公司不得坐收坐支現 全，對客尸繳細的零星現金收入決須存入年公司主產 經菅收入販尸中，納入資金集中管理。弟十二條公司茶郃及各子公司決須按愿人民銀 行規定的現金支付范圍和結算起庶支疔現金，不允許 理走圍、超阻額迸行現全支付。各子公司庫存現金全 額不得理凹集團莎匕復額

5、度。各子公司若發圭特殊情況 下的大額現全支吋央須經公司財務負責人審核，弄扳 上級財務至管邰門備秦。弟四章資金預第管理弟十三條公司按煦集團的要來實行年度赍本牲預 莫和月度資金預第管理。年度資本牲資全支曲決須在公司董事會扌尤準、集 團蛻夏的走圍內支吋。對經愆經理來公會同意追加的 調整年度資本牲支岀預算，需經集團審疏后才能支吋。弟十四條 實施資金預算管理的工年目標：1、迸步強丫匕赍全預算管理，燮五依財力來事. 按預莫開支的理財理念。2、強7匕赍卒性支凹管理，嚴格控制非經菅性支凹， 合理規避財務風險，不斷增加財務釈秦。3、強T匕流動資金管理，掌握公司流動乗全伏況， 合理配置資金資源，夯實財務烹砒，養根

6、據資全余缺， 合理安排資金，提宮公司整體赍金廢用玫率。弟十五條 赍金預算應嘆年度財務預算和月度分 解預算為編扳依據。無財務預算，赍金預第不予安排。弟十六條實行赍全平衡會制度是公司赍金集中 管理、統調配的重要手股，通邀先全平衡會對公司 卒郃各單伍及各子公司赍全收支實行統安排，便公 司每筆赍金業務在霧前控制.事中管理、霧后分析各 階段處于受控狀態，迸而規避財務風險。弟十七條各子公司要按照集團公司文T牛要來，編 制連續三個月的先金滾動預算，于棗月24日12： 00 前，扳公司財務管理邰，對適期未扳者，按赍金營理 考核冰法進行考核。弟十八條 各子公司夾須于蠶月24曰17： 00前按 集團赍全結莫管理中

7、心契乖的裕玩，向公司財務部上 扳資全平衡計戈八分析；上月度赍全執行情況分析及 兩金占用分析C適節假日不順延兒 對適期耒扳者，按 照公司赍全管理考核來法迸行考核。弟十九條公司卒部各單伍池須于每月24 H 17： 00前向財務營理郃上扳下月度赍全收支計對，適期未 扳，按下月度不需用先全來理。弟二十條公司各單佞和各子公司應嚴裕編制月 度赍全收支計對，做彩收文平衡，養嚴格按煦戸度資 全預算抗行。對實際抗行中差額較大的，應旎明其原 因。弟二條公司財務管理郃負責對公司本郃各 單伍和各子公司上扳的赍金滾動預算及月度赍金平衡 計劉進行審核，養依據各子公司赍全滾動預第及月度 資金平衡計戈:i,編制公司合養資金滾

8、動預第提交公司 愆會計師.愆經理莎匕準，養于參月25日17： 00前上扳 集團資金結算中心。弟二十二條 公司赍全平衡會定于棗月27-28 H召 開，會議田是會計師主荷,公司愆經理、各劃慈經理. 克委剛書記.紀委苗記“嘆及公司有耒評門負責人參 加。會議對財務管理邰匸起的月度先全平衡計對迸行 討槍，養確定公司戸度資金平衡計劉。弟二十三條財務管理部根據公司赍全平衡會確 定的月度先金平衡計劉，編制月度先全平衡正武:計對 扳公司愆會計師、愆經理疏準后，參月28日17： 00 前上扳集團赍全結算管理中心。弟二十四條 財務管理邰根據集團先全結算管理中 心下迄的赍金預算莎匕復，分解下迄各子公司先金預算 疏夏。

9、各子公司依據財務管理郃下迄的蛻夏，調整編 制茶公司的戸度赍全平衡計對養嚴格執行，調整后的 資金計劉決須于參月4日17： 00前扳財務管理邰。弟二十五條月度赍金預算支時計劉項目M間不 允許進行調整，本月耒鞏行的資全支疔預算不能延續 至下月支甘,決須在編制下月月度赍全平衡計對時重 新申扳。弟二十六條預算外資金原則上不予安排支吋，特 殊惰況下實行逐級審枇制度。各子公司預第外支凹， 在抗行茶單伝預算外支吋審扌氏程序后，上扳公司財務 管理評，田公司財務邰扳請公司惑會計師.慈經理審 蛻，經集團先金結莫管理中心審疏，養撥付赍金后方 可支付。弟二十七條公司茶部和各子公司收入.支凹的票 據（包括支幕.茶幕、三匚

10、幕等）、“三角債"轉販協議祝 同赍全流入、流曲納入先全集中管理，不得私自留存. 韓讓.貼現、背苗和轉販。第五章資金執行分析弟二十八條公司財務管理郃定期對赍全預第抗 行結耒進行分析，為營理層提供赍全決萊信良，同時 根據分析結棗不斷惑結經驗，趕高赍全營理水平。至 要分析包括：1、全面扳告和評價公司赍全預算抗行結慕。2、結合財務分析對赍全占用結構及合理惟進行分 析。3結合經菅狀況及財務狀況，對短期償債能力 資金廢用玫率.風險程度迸行分析。4、對經菅話動、投資話動、籌資話動產圭的現金 凈流量迸行分析，找凹產主差距的原因。5對赍全集中管理嘆及運行的玫棗迸行分析。第六章揑保.抵押弟二十九條公司茶

11、部及各子公司所需的揑保-抵 押C舍質押丿業務田公司本部企業管理郃統負責孜 理，各孑公司不允許自行對外揑保.抵押。公司對外趕供揑保遵守平等.目愿.公平“誠信、 互利的原則，確定揑保的各項條款。弟三十條 公司對外提供揑保.抵押汪須向集團提 岀“揑保申請扳告"，由集團戎略.投兗寫預算委貢會審 核弄曲具“揑保審核意兄老"，上扳集團董事會疏準后， 方可實施。弟七章監督檢直弟三條公司財務管理邰負責對資全收文全IX 程，實施日常業務控制與監督；審計監察郃負責對赍 全的合規合法性及效能實施專項檢章。同時接受集團 的檢直指尋與監督。檢直的至要內容包括：K檢重隸金的支吋茨用是否嚴裕抗行先全審牝

12、程 序，資金用途是否符合規定。2、檢竟有無私設賬尸、將赍全分流、用于體外擔 環.私設“小金庫"、轉移資金的行為。3、檢重各單辰赍全是否嚴裕按預莫支付,預算外 支岀特殊費用是否按相夬制度來理了審扌尤手續。4、檢章各公司協議抹帳、各類慕據是否納入赍全 集中管理走躊，支吋是否按預第執行。5檢竟現金T更用是否觀范，有無坐收坐支、超范 圍、理阻額便用現全。6檢重是否禾經疏準擅目開云賬尸，違背“收支 兩條線"原則，擅自擴大融先觀模等違反資全集中管理 制度的惰況。弟三十二條 公司財務營理郃實行責任追究制度。 對赍全C包括承兒匯票丿T更用情況迸行跟蹤檢直，檢 重結果將細入年度績玫考核，子公司財