1、金融學基礎金融學基礎. v 小金的同學小張約小金周末去郊游，而且是“自駕游”小張的表哥大李開車來接，可是不幸的時，就在星期五，大李出了車禍，車子進了修理廠大修，人也住進了醫院，幸好身體沒什么大礙。v 小金和小張去醫院看大李，“好在買了保險，不然真虧大了。”大李說，“不過，開車還是要小心啊，出了事故，保險公司只管賠錢，可賠不了命啊!”大李還是不停的感慨。v “保險公司只管賠錢，可賠不了命啊!”這句話讓小金記憶深刻。v 不過，小金忽然記起有一位遠房親戚交了什么保險，說是退休后每年都會領到一筆錢。那么保險究竟是怎么回事？v 思考：保險到底能“保”什么？又能“賠”什么？如果你是小金，你會考慮買保險嗎？

2、你碰到過保險推銷員或者接到過推銷保險的電話嗎？v知識目標知識目標v了解保險公司概念和發展v掌握商業保險基本業務v掌握社會保險基本業務v掌握保險市場運行原理v能力目標能力目標v分析、比較和選擇各類商業保險v分析、比較各類社會保險v分析保險市場的發展前景和挑戰v 一、保險公司概述一、保險公司概述v 保險是以社會互助的形式，對因各種自然災害和意外事故造成的損失進行補償的一種方式。保險公司是指依法成立的、專門經營各種保險業務的金融機構。v 保險公司根據風險分散原理，將社會經濟生活中的個別風險，通過保險機制分散于多個經濟主體，以保證社會經濟生活的穩定。v 保險具有分散風險、組織經濟補償分散風險、組織經濟

3、補償兩個基本功能，在現代社會中還具有融通資金的功能，因此，保險公司是一種最重要的非銀行金融機構非銀行金融機構。v二、二、 保險機構保險機構v（一）保險公司分類（一）保險公司分類v1.人壽保險公司 人壽保險公司是為投保人因意外事故或傷亡造成的經濟損失提供經濟保險的金融機構。 v2.財產和災難保險公司 財產和災難保險公司是對法人單位和家庭住戶提供財產意外損失保險的金融機構。v （二）保險中介機構（二）保險中介機構v （1）保險代理公司。保險代理公司是受保險公司的委托代其開展保險業務的機構。代理公司要根據保險公司委托的業務范圍和授予的權限進行業務代理，因此所產生的權利、義務、責任等均由保險公司承擔。

4、v （2）保險經紀公司。保險經紀公司是投保方的代理人，是指基于投保方的利益，為投保人提供選擇險種、與保險公司訂立保險合同、繳納保費、索取賠付等中介服務的保險中介機構。v （3）保險公估公司。保險公估公司是指接受保險當事人委托，專門從事保險標的評估、勘驗、鑒定、估損、賠償額的核算等業務的機構。v 一、商業保險概述一、商業保險概述v （一）商業保險的內涵（一）商業保險的內涵v 商業保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業經營。v 商業保險關系是由當事人自愿締結自愿締結的合同關系，投保人根據合同約定，向保險公司支付保險費，保險公司根據合同約定的可能發生的事故因其發生所造

5、成的財產損失承擔賠償保險金責任，或者當被保險人死亡、傷殘、疾病或達到約定的年齡、期限時承擔給付保險金責任。v 一般所說的保險是指商業保險。商業保險按照保險保障范圍分為：人身保險、財產保險、責任保險、信用保證保險人身保險、財產保險、責任保險、信用保證保險。v （二）商業保險的特征（二）商業保險的特征v 1商業保險的經營主體是商業保險公司。v 2商業保險所反映的保險關系是通過保險合同體現的。v 3商業保險的對象可以是人和物（包括有形的和無形的），具體標的有人的生命和身體、財產以及與財產有關的利益、責任、信用等。v 4商業保險的經營要以盈利為目的，而且要獲取最大限度的利潤，以保障被保險人享受最大程度

6、的經濟保障。v 二、人身保險二、人身保險v （一）人身保險內涵（一）人身保險內涵v 人身保險是以人的壽命和身體為保險標的的保險。當人們遭受不幸事故或因疾病、年老以致喪失工作能力、傷殘、死亡或年老退休后，根據保險合同的規定，保險人對被保險人或受益人給付保險金或年金，以解決病、殘、老、死所造成的經濟困難。 v 人身保險的基本內容是：投保人（也就是買保險的）與保險人（就是賣保險的）簽合同，互相定立權利義務，投保人向保險人交納保險費，當被保險人發生死亡、殘廢、疾病等保險事故，或活到合同約定的年齡，保險人向被保險人或其受益人給付保險金。v （二）人身保險的種類（二）人身保險的種類v 1定期死亡保險以被保

7、險人保險期間死亡為給付條件的保險。v 2終身死亡保險以被保險人終身死亡為給付條件的保險。v 3兩全保險以被保險人保險期限內死亡或者保險期間屆滿仍舊生存為給付條件的保險，有儲蓄的性質。v 4年金保險以被保險人的生存為給付條件，保證被保險人在固定的期限內，按照一定的時間間隔領取款項的保險。v （三）人身保險的功能（三）人身保險的功能v 人身保險的主要功能從兩個方面體現：v 一是保障被保險人死亡所致家庭損失的經濟補償，減輕家庭或子女的經濟負擔，使其遺屬能夠獲得一定收入，以維持生活及償付債務；v 二是儲蓄資金，以備將來養老所需。前者屬保障型的，后者為儲備型的。另外，根據中華人民共和國個人所得稅法，保險

8、賠款可免納個人所得稅。v三、財產保險三、財產保險v（一）財產保險內涵（一）財產保險內涵v財產保險廣義上講，是除人身保險外的其他一切險種，包括財產損失保險、責任保險、信用保險、保證保險、農業保險等。它是以有形或無形財產及其相關利益為保險標的的一類實償性保險。v（二）財產保險的種類（二）財產保險的種類v四、責任保險與信用保證保險四、責任保險與信用保證保險v（一）責任保險（一）責任保險v責任保險是以被保險人的民事損害賠償責任作為保險標的的保險。v不論企業、團體、家庭或個人，在進行各項生產業務活動或在日常生活中，由于疏忽、過失等行為造成對他人的損害，根據法律或契約對受害人承擔的經濟賠償責任，都可以在投

9、保有關責任保險之后，由保險公司負責賠償。v（二）信用保證保險（二）信用保證保險v信用保證保險的標的是合同雙方權利人和義務人約定的經濟信用。信用保證保險是一種擔保性質的保險。在業務習慣上，因投保人在信用關系中的身份不同，信用保證保險又可分為信用保險和保證保險兩種類型。v信用保險以訂立合同的一方要求保險人承擔合同的對方的信用風險為內容的保險。v保證保險以義務人為被保證人按照合同規定要求保險人擔保對權利人應履行義務的保險。v一、社會保險概述一、社會保險概述v（一）社會保險內涵（一）社會保險內涵v社會保險是指國家通過立法強制實行的，由勞動者、企業（雇主）或社區、以及國家三方共同籌資，建立保險基金，對勞

10、動者因年老、工傷、疾病、生育、殘廢、失業、死亡等原因喪失勞動能力或暫時失去工作時，給予勞動者本人或供養直系親屬物質幫助的一種社會保障制度。v它具有保障勞動者基本生活、維護社會安定和促進經濟發展的作用。v（二）社會保險特征（二）社會保險特征v1保障性：指保障勞動者的基本生活。v2普遍性：社會保險覆蓋所有社會勞動者。v3互助性：利用參加保險者的合力，幫助某個遇到風險的人，互相互濟，滿足急需。v4強制性：由國家立法限定，強制用人單位和職工參加。v5福利性：社會保險是一種政府行為，不以盈利為目的。v二、養老保險二、養老保險v（一）養老保險內涵（一）養老保險內涵v養老保險（或養老保險制度）是國家和社會根

11、據一定的法律和法規，為解決勞動者在達到國家規定的解除勞動義務的勞動年齡界限，或因年老喪失勞動能力退出勞動崗位后的基本生活而建立的一種社會保險制度。v養老保險是社會保障制度的重要組成部分，是社會保險五大險種中最重要的險種之一。v（二）養老保險制度（二）養老保險制度v1.傳統型制度v2.國家統籌制度v3.強制儲蓄型v （三）我國養老保險發展（三）我國養老保險發展v 社會統籌與個人帳戶相結合的基本養老保險制度是我國在世界上首創的一種新型的基本養老保險制度。v 在基本養老保險基金的籌集上采用傳統型的基本養老保險費用的籌集模式，即由國家、單位和個人共同負擔；基本養老保險基金實行社會互濟；在基本養老金的計

12、發上采用結構式的計發辦法，強調個人帳戶養老金的激勵因素和勞動貢獻差別。v 三、醫療保險三、醫療保險v （一）醫療保險的內涵（一）醫療保險的內涵v 醫療保險是為補償疾病所帶來的醫療費用的一種保險。職工因疾病、負傷、生育時，由社會或企業提供必要的醫療服務或物質幫助的社會保險。v 以合同的方式預先向受疾病威脅的人收取醫療保險費，建立醫療保險基金；當被保險人患病并去醫療機構就診而發生醫療費用后，由醫療保險機構給予一定的經濟補償。v 兩大職能：風險轉移和補償轉移。即把個體身上的由疾病風險所致的經濟損失分攤給所有受同樣風險威脅的成員，用集中起來的醫療保險基金來補償由疾病所帶來的經濟損失。v（二）醫療保險制

13、度（二）醫療保險制度v1.間接醫療保險制度。v2.直接醫療保險制度。v3.基本醫療照顧。v（三）我國醫療保險發展（三）我國醫療保險發展v中國的基本醫療保險制度實行社會統籌與個人賬戶相結合的模式。 v 四、失業保險四、失業保險v （一）失業保險的內涵（一）失業保險的內涵v 失業保險是指勞動者由于非本人原因暫時失去工作，致使工資收入中斷而失去維持生計來源，并在重新尋找新的就業機會時，從國家或社會獲得物質幫助以保障其基本生活的一種社會保險制度。v 失業保險的主要特點包括：v 1.普遍性。v 2.強制性。v 3.互濟性。v（二）失業保險的制度（二）失業保險的制度v國際上一般采取五種方式籌集失業保險所需

14、資金：v一是由雇主和雇員雙方負擔；v二是由雇主和國家雙方負擔；v三是由雇員和國家雙方負擔；v四是由國家、雇員和雇主三方負擔；v五是全部由雇主負擔。v（三）我國失業保險發展（三）我國失業保險發展v一、保險市場概述一、保險市場概述v（一）保險市場的涵義（一）保險市場的涵義v保險市場是指保險商品交換關系的總和或是保險商品供給與需求關系的總和。v既可以指固定的交易場所，如保險交易所，也可以是所有實現保險商品讓渡的交換關系的總和。v保險市場的交易對象是保險人為消費者提供的保險保障，即各類保險商品。v（二）保險市場的要素（二）保險市場的要素v1.保險市場主體v（1）保險商品的供給方v（2）保險商品的需求方

15、 v（3）保險市場中介方 v2.保險市場的客體v保險市場的客體是指保險市場上供求雙方具體交易的對象，這個交易對象就是保險商品。保險商品是一種特殊形態的商品。v 二、保險市場功能二、保險市場功能v 1.保險保障功能v (1)財產保險的補償v (2)人身保險的給付v 2.資金融通功能v 3.社會管理功能v (1)社會保障管理v (2)社會風險管理v (3)社會關系管理v (4)社會信用管理v1. 保險是以社會互助的形式，對因各種自然災害和意外事故造成的損失進行補償的一種方式。保險公司是指依法成立的、專門經營各種保險業務的金融機構。按保險的標的不同，保險公司可分為兩大類： 人壽保險公司、財產和災難保險公司。v2. 商業保險是指通過訂立保險合同運營，以營利為目的的保險形式，由專門的保險企業經營。商業保險按照保險保障范圍分為人身保險、財產保險、責任保險、信用保證保險。v 3. 社會保險是指國家通過立法強制實行的，由勞動者、企業（雇主）或社區、以及國家三方共同籌資，建立保險基金，對勞動者因年老、工傷、疾病、生育、殘廢、失業、死亡等原因喪失勞動能力或暫時失去工作時，給予勞動者本人或供養直系親屬物質幫助的一種社會保障制度。v 4.保險市場是指保險