1、有關(guān)于商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的法律性防范摘 要：信貸業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行一項(xiàng)主要資產(chǎn)業(yè)務(wù)，對(duì)商業(yè)銀行 的發(fā)展起著至關(guān)重要的作用。現(xiàn)實(shí)生活中，我國(guó)商業(yè)銀行信貸市場(chǎng)存 在的法律風(fēng)險(xiǎn)，影響了商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)的健康快速發(fā)展。法律在市 場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中扮演著重要的角色，解決風(fēng)險(xiǎn)的有效策略應(yīng)當(dāng)以法律為手 段，規(guī)范信貸市場(chǎng)，防范和化解各種風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)信貸市場(chǎng)的規(guī)范運(yùn)作 和發(fā)展。關(guān)鍵詞：商業(yè)銀行;信貸風(fēng)險(xiǎn);法律防范商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)主要指在信貸過(guò)程中，由于各種不確定 性使借款人不能按時(shí)償還貸款，造成銀行貸款本金、利息損失的可能 性。具體而言，我們可以將商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的形成過(guò)程做一個(gè)基木 的簡(jiǎn)單描述：商業(yè)銀行直接向社會(huì)提供資金

2、融通服務(wù)，信貸行為的發(fā) 生和終結(jié)之間存在一個(gè)時(shí)間間隔，貸出貨幣與清償行為始終有時(shí)間 差，正是在這段吋間內(nèi)，借貸的資金可能由于各種因素的制約，不能 發(fā)揮原來(lái)預(yù)期的效用，不能正常周轉(zhuǎn)或者借貸人在主觀上不愿償還貸 款，從而導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生。一、商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)防范的目前狀況1 系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)從銀行業(yè)整體的情況來(lái)看，貸款集中度較高是較為突出的一 個(gè)特點(diǎn)，這種高度集中的貸款結(jié)構(gòu)不但不利于化解銀行自身的系統(tǒng)性 風(fēng)險(xiǎn)，還會(huì)對(duì)宏觀調(diào)控形成一定的阻礙作用。銀行貸款呈現(xiàn)出向大城 市、大行業(yè)、大客戶集中的趨勢(shì)，每一層的集中都將商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng) 風(fēng)險(xiǎn)不斷提升。從貸款的地區(qū)來(lái)看，新增貸款主要投向了經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的 城區(qū)，而經(jīng)濟(jì)相對(duì)

3、落后地區(qū)的貸款需求難以滿足，這種情況將加劇區(qū) 域經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)的失衡，帶來(lái)一系列社會(huì)理由，使得信貸風(fēng)險(xiǎn)在政治層面 上更進(jìn)一步提升。從貸款投向的行業(yè)來(lái)看，不合理的結(jié)構(gòu)性特征依然 延續(xù)，新增貸款仍主要流向城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)、房地產(chǎn)業(yè)等;從貸款 的客戶來(lái)看，各金融機(jī)構(gòu)都把信貸投放的重點(diǎn)集中于大型企業(yè)集團(tuán)， 對(duì)某些企業(yè)往往是多家銀行多頭授信、多方貸款。2 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)當(dāng)前商業(yè)銀行的資金來(lái)源中定期存款的比重在不斷下降，但 中長(zhǎng)期貸款在各項(xiàng)貸款中所占的比例卻不斷升高，這種變化趨勢(shì)導(dǎo)致 了銀行資產(chǎn)負(fù)債在期限結(jié)構(gòu)上的不匹配，從而加大了流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)。從 存款的角度來(lái)看，儲(chǔ)蓄存款的比例變動(dòng)和增速變動(dòng)都不利于金融機(jī)構(gòu) 的資金儲(chǔ)

4、備;從貸款的角度看，我國(guó)商業(yè)銀行1993年以來(lái)短期貸款占 各項(xiàng)貸款的比例呈下降走勢(shì)，中長(zhǎng)期貸款的比重則呈現(xiàn)不斷上升的趨 勢(shì)，1998年以后這種趨勢(shì)更加明顯。綜合存貸款兩方的情況，商業(yè) 銀行“短存長(zhǎng)貸”的現(xiàn)象日益突出。目前商業(yè)行的中長(zhǎng)期貸款和中長(zhǎng)期 存款之比基木在140%左右或更高，超過(guò)了 120%的流動(dòng)性監(jiān)管指標(biāo)。3 政策性風(fēng)險(xiǎn)近幾年，國(guó)家重點(diǎn)對(duì)部分行業(yè)投資過(guò)熱、增長(zhǎng)過(guò)快的現(xiàn)象進(jìn) 行了宏觀調(diào)控。實(shí)施宏觀調(diào)控所帶來(lái)的政策性風(fēng)險(xiǎn)又令商業(yè)銀行已有 的系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)更加顯性化，在貸款較為集中且受到宏觀調(diào)控影響的行 業(yè)或企業(yè)，商業(yè)銀行形成不良貸款的可能性大大增加。對(duì)于過(guò)熱行業(yè) 或大型固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目而言，如

5、果在已投入前期資金之后對(duì)其行調(diào) 控或收緊，銀行就極有可能形成新的不良資產(chǎn)，從而成經(jīng)濟(jì)緊縮的風(fēng) 險(xiǎn)承擔(dān)者。以鋼鐵、水泥、電解鋁以及房地產(chǎn)行業(yè)為例，其投資資金 中除2030%的比例為金業(yè)自有資金之外,其余的均來(lái)自銀行貸款。 當(dāng)上述過(guò)熱行業(yè)被納入宏觀調(diào)控的實(shí)施領(lǐng)域時(shí)，許多停建或緩建的大 型項(xiàng)目使銀行早期投入的資金很有可能成為不良資產(chǎn)。4法律性風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行業(yè)以經(jīng)營(yíng)金融資產(chǎn)和負(fù)債為對(duì)象，以追求最大限度 的利潤(rùn)作為自己的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)。獲取最大限度的利潤(rùn)是商業(yè)銀行產(chǎn)生和 發(fā)展的基本前提，因此促成了信貸業(yè)等高利潤(rùn)產(chǎn)業(yè)的出現(xiàn)。但是，高 利潤(rùn)必定伴隨著高風(fēng)險(xiǎn)，為了防范風(fēng)險(xiǎn)，商業(yè)銀行法第39條規(guī)定 了商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債比

6、例的強(qiáng)制規(guī)定。即使由此強(qiáng)制性的規(guī)定，但商 業(yè)銀行追求高利潤(rùn)的初衷不會(huì)轉(zhuǎn)變，商業(yè)銀行業(yè)的高風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)也無(wú) 法徹底的根除。而在現(xiàn)階段，信貸產(chǎn)品仍是商業(yè)銀行獲取高利潤(rùn)的主 要產(chǎn)品之一，這意味著信貸業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)防控對(duì)于商業(yè)銀行整體的風(fēng)險(xiǎn) 防范至關(guān)重要。一般認(rèn)為，風(fēng)險(xiǎn)是一種損失的不確定性，具有客觀性、不確 定性、可測(cè)性、不利性，以及和收益的對(duì)稱性。商業(yè)銀行的信貸廣義 的含義是指商業(yè)銀行吸收存款發(fā)放貸款，而狹義的含義僅指放款業(yè) 務(wù)。放款業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行將吸收的資金按照一定的利率、期限，向 需要資金的客戶發(fā)放貸款的活動(dòng)。二、我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)存在的理甫分析商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素，可分為市場(chǎng)、政策、銀行管

7、 理、企業(yè)經(jīng)營(yíng)、貸款定價(jià)等方面。從這些形成風(fēng)險(xiǎn)的因素入手，可以 對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生進(jìn)行一些分析。1 政策和市場(chǎng)的理由市場(chǎng)和政策對(duì)商業(yè)銀行來(lái)說(shuō)，是很難把握的。一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)政策 的出臺(tái)都具有鮮明的導(dǎo)向作用，但市場(chǎng)反應(yīng)又往往變幻莫測(cè)。一般情 況下，銀行比較難于對(duì)經(jīng)濟(jì)政策及導(dǎo)向進(jìn)行充分地研究分析，市場(chǎng)預(yù) 測(cè)能力不強(qiáng)，因而不能及時(shí)準(zhǔn)確地把握經(jīng)濟(jì)政策導(dǎo)向、市場(chǎng)動(dòng)態(tài)和風(fēng) 險(xiǎn)變化趨勢(shì)，所以，銀行貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)也不足為奇，如果發(fā)生行業(yè)性 危機(jī)，更會(huì)波及到銀行貸款投向的選擇和結(jié)構(gòu)的調(diào)整。2銀行管理和經(jīng)營(yíng)的理由社會(huì)上各種經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)向商業(yè)銀行集中，要求商業(yè)銀行具有更 大的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，以及消除、制約、轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理能力。商 業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生也在很大程度上與銀行經(jīng)營(yíng)管理方式有關(guān)：一 是在經(jīng)營(yíng)上把效益性放在首位，重業(yè)務(wù)發(fā)展而輕風(fēng)險(xiǎn)防控，忽視安全 性，銀行的內(nèi)部制約機(jī)制為業(yè)務(wù)的發(fā)展讓位;二是銀行沒(méi)有建立起完 善的權(quán)責(zé)對(duì)等的管理機(jī)制，一旦貸款出現(xiàn)理由，很難分清責(zé)任，更談 不上追究責(zé)任，另一方面對(duì)責(zé)任的處罰乏力，處罰力度小，沒(méi)有威懾 力;三是與消費(fèi)貸款規(guī)模的不斷擴(kuò)大有關(guān)。近幾年來(lái)，許多企業(yè)資金 周轉(zhuǎn)不靈，抗風(fēng)險(xiǎn)能力很低，當(dāng)市場(chǎng)略有變化，營(yíng)銷(xiāo)出現(xiàn)困難時(shí)，資 金運(yùn)轉(zhuǎn)立即受阻，償債能力大大降低，克接影響到商業(yè)銀行貸款資金 的安全。在這種情況下，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)勢(shì)必會(huì)在相當(dāng)程度上轉(zhuǎn)嫁給銀行。3 貸款定價(jià)機(jī)制方面