1、公司財務自查3篇參考報告(一)公司財務自查報告我公司積極組織，認真開展自查，現就自查情況報告如下：一、財務收支情況在財務工作過程中，本單位嚴格按照會計法的規定，依法設置會計賬簿，并保證其真實完好，按照本單位實際發生的業務事項進展會計核算、填制會計憑證、登記會計賬簿、編制財務會計報告。嚴格執行國家有關財務法規，所發生的各項業務事項均在依法設置的會計賬簿上統一登記、核算，按照國家統一的會計制度的規定進展會計核算，確保數據真實、有效。在安排支出時，分輕重緩急，保證常規和重點支出需要，既表達實際工作需要，又考慮財力可能，按照辦公室各項工作任務，在財力可能的情況下，有保有壓，確保重點，統籌安排，合理支出

2、。二、單位內部操縱制度建立和執行情況按照本單位工作實際，在建立并施行內部監視和操縱制度過程中，制定了財產治理制度。建立和完善各項制度的同時，相關人員在工作過程中嚴格遵守這些規章制度，有效地施行了內部監視和操縱，保證了會計工作的真實性、完好性以及單位財產的平安，加強了對本單位財產物資的監視和治理，杜絕了各種破綻的發生，到達了以下三點要求：1、明確了記賬人員與審批人員、經辦人員的職責權限，使其互相別離、互相制約，以明確責任，防止作弊，各項業務事項得以有序進展。2、明確了財務收支審批程序和審批人的權限和責任，標準了各項資金的使用，提高了資金使用效益。3、明確經費支出的范圍和開支標準，采取各種有效措施

3、操縱經費開支，杜絕了浪費現象的發生。三、固定資產治理和使用情況為了加強固定資產治理和使用，在固定資產購置時，嚴格按照政府采購程序進展采購，并按照有關規定，建立了賬簿、款項和實物核查制度，通過建立健全制度，會計人員對各項財物、款項的增減變動和結存情況及時進展記錄、計算、反映、核對等。一方面做到賬簿上所反映的有關財物、款項的結存數同實存數一致;另一方面通過賬簿記錄和記賬憑證，原始憑證的核對，保證賬賬相符。無固定資產不入賬，公物私用及其他違規征詢題。四、存在征詢題通過自查，我公司在財務治理和財務工作過程中還存在一些缺乏，在施行內部監視制度和內部操縱制度時，還未能完全到達會計法所規定的要求，預算治理制

4、度、財務分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要進一步完善這方面的制度，實行更有力的措施，力求將這方面的工作做得更好。(二)供電公司財務自查報告一、本級工會財務標準化自查情況xx供電公司工會財務工作在上級工會的正確領導下，在公司黨政領導的高度注重和大力支持下，在公司工會財務、經費審查人員的共同努力下，緊緊圍繞工會工作大局，開拓進取，按照省公司“三抓一創”的總體要求，全面落實“依托”方針，突出維護職工權益，在財務治理上求標準，在經費、資產治理上務實效，保證了經費足額及時撥繳，圓滿完成了上級工會上解經費的目的任務，為工會開展好各項職工活動奠定了堅實的根底。二、縣供電企業財務標準化自查情況xx供電公司

5、工會結合公司工會財務的實際情況，以查找征詢題，摸清情況，完善制度，夯實根底，效勞全局為目的，在布置、安排、落實和催促等各個工作環節精心籌劃，有條不紊地開展了工會財務自查工作，現將自檢自查情況報告如下：xx供電公司工會委員會下設5個基層分工會，工會財務專職工會會計一名，專職工會出納一名?，F有會員000人，年會費收入22730元，收繳率為100%。為了充分發揮工會組織的各項職能，推進企業兩個文明建立。多年來，公司工會把工會財務工作當作強化工會物質根底的一項重點工程，把發揮和調動職工的積極性和制造性，促進企業改革、開展和穩定，作為工會財務工作的著眼點，堅持工會財務工作為工會重點工作效勞、為基層工會組

6、織效勞、為職工群眾效勞的方針，在收好、管好、用好工會經費中嚴格執行工會財務制度，不斷提高工會財務工作的質量和治理水平，在強化工會經費收繳、深化財務改革、加強財務治理等方面作了行之有效的工作，為公司的蓬勃開展提供了強有力的財力支持和物質保證。三、綜合自查評價公司工會自成立以來，公司領導班子對工會經費的收繳工作不斷特別注重和支持，為工會經費收繳工作提供了有力的后盾。工會也在建立鼓舞機制和約束機制上下功夫，一是每年都將工會經費收繳工作納入年度方針目的考核之中，對不能按時上解經費的單位，在年終評先中實行一票否決，對基層的促動特別大，收到了滿意的效果。二是主動與公司人力和財務部門加強工作聯絡，按照每月勞

7、資和財務報表中的工資總額對工會經費進展核定，并以此為按照對基層單位進展核收，提高了經費收繳的準確性。三是利用簽訂集體合同的時機，通過平等協商，把撥交工會經費寫入合同條款。通過上述措施，幾年來我們對基層工會經費的收繳率到達了100%，每年都能按照上級工會下達的經費指標，及時足額完成工會經費的收繳和上解任務。特別是近兩年來，我們還抓住電力行業快速開展和職工收入水平提高的良好機遇，積極主動的爭取公司行政的理解與支持，努力壯大工會的物質根底，實現了工會經費與全局職工工資總額的同步增長。四、自查覺察較為突出的共性征詢題會計根底工作有待進一步完善，如會計記賬方法不標準，會計科目設置和應用不標準，收支單據和

8、報銷手續及會計檔案治理不標準。五、工作建議加強工會財務人員培訓，完善會計根底工作。(三)證券公司財務自查報告一、 整改活動開展情況公司按照貴局下發的20xx109 號關于在深圳轄區上市公司全面深化開展標準財務會計根底工作專項活動的通知(以下簡稱通知)要求，以及調查征詢卷、常見征詢題中對相關詳細征詢題的描繪，我司20xx 年11 月20 日前開展了第一階段的自查工作，認真分析了自查中覺察的征詢題，確定了詳細整改期限，明確整改責任人。對深圳證監局走訪過程中提出的征詢題，我們已嚴格按照要求整改。在對相關征詢題整改中我們征詢了公司外聘會計師事務所的意見、建議。本次整改以會議、郵件、現場檢查等方式催促、

9、跟進整改良度，落實整改情況。二、 自查覺察的征詢題及整改情況按照通知的目的和要求，各公司的財務會計根底工作應到達以下要求：(一)各公司應當建立符合規定和適應公司本身開展的財務治理組織架構，做到崗位職責明晰，授權明確合理，不相容職務互相別離，互相制約;財務會計人員具備相關專業知識和專業技能，具備會計從業資歷;公司對財務會計人員后續教育有制度性安排。(二)各公司應當按照相關法律法規的規定，建立健全符合公司本身運營特點的財務治理和會計核算制度體系并不斷予以完善，明確制度的制定和修訂流程以及應當履行的決策程序。制度中應包含責任追查條款，對需要進展責任追查的范圍、責任認定的詳細標準、處分措施以及責任追查

10、機構和程序等做出明確的規定，責任追查應與績效考核掛鉤。各公司應當建立財務會計相關負責人治理制度，對財務負責人和會計機構負責人的任職條件、職責、權限、考核等做出規定。財務會計相關負責人治理制度應經公司董事會審議批準。(三)各公司應加強財務信息系統的建立和治理，保證財務信息系統的獨立性，不得與控股股東、實際操縱人共用財務信息系統，也不得向控股股東、實際操縱人提供任何能夠查詢、修正公司財務信息系統的權限;公司的財務信息系統應當符合會計電算化相關規定的要求，滿足公司的實際需要;公司應加強對財務信息系統用戶及其權限的治理。(四)各公司應當加強會計核算根底工作的標準性，憑證填制符合要求，會計檔案歸檔及時、

11、保管平安;應當實在提高會計核算和財務信息披露水平，能獨立編制合并財務報表和報表附注;應當按照企業會計準那么及相關規定，結合公司所處行業特征和本身消費運營特點，制定明確、恰當的會計政策，并在財務報表附注中詳細披露，不得以企業會計準那么中的原那么性規定代替公司的會計政策。按照上述通知要求(一)，我們在自查中依托財務治理組織架構，明確了各崗位職責、優化了工作流程，按照各崗位業務變化，及時進展了修訂更新;對集團內各公司會計人員根本情況進展統計，理解會計人員是否具備從業資歷;在20xx 年12 月份公司組織安排了“財務部門20xx 年度教育訓練打算”。按照上述通知要求(二)，自查中公司按照 深圳證券買賣

12、所股票上市規那么、中華人民共和國會計法、企業會計準那么、會計根底工作標準、會計電算化治理方法、會計檔案治理方法、企業內部操縱根本標準等相關法律法規及公司章程的規定，詳細制定了公司內部相關制度、詳細業務施行細那么，如：財務負責人制度等。此次整改中又補充完善了會計人員接著教育治理制度、會計檔案治理方法等制度。按照上述通知要求(三)，自查中公司規模急速開展，運營方式的不斷創新，流程操作更新加快，在財務信息系統方面已加強建立和治理，公司erp 系統已晉級至用友8.9.0 版本，人員操作權限由信息部嚴格操縱，職責清晰。為適應公司開展需要，公司已增加了費用預算模塊，采納用友軟件中的集團預算應用方式，包括深

13、圳、蘇州、南昌的預算與業務報銷都使用了該方式進展治理，從預算治理設定、預算表的編制、預算的操縱與分析，以及日常報銷的業務均按照集團方式統一進展。這種方式有利于集團的集中管控，并能夠獨立部署預算與報銷的 it 系統，利于進展日常維護和風險的治理。liuxue86合同治理模塊，主要為設備、工程、維修、租賃等大型資產合同從簽訂到付款等全部流程都在erp 系統中治理，固定資產請購單采納系統打印代替手工單據，極大方便了公司資產合同的治理。網上報銷、委外加工、人力資源工資系統、供應商治理平臺等模塊，這些模塊已陸續投入使用。按照上述通知要求(四)，自查中公司進一步強調憑證填制標準要求，摘要簡明明晰、科目使用

14、標準、合理。會計檔案及時歸檔、保管，制定了會計檔案治理方法，并已遵照執行。按照企業會計準那么及相關規定，制定了詳細明確的適宜公司消費運營特點的記賬根底和記量屬性、外幣業務核算方法、收入確認原那么、存貨核算方法等相關會計政策、會計可能、會計過失更正方法。針對在自查中覺察征詢題及詳細整改情況如下：1. 財務人員和機構設置根本情況存在的征詢題：財務部分人員暫未獲得會計從業資歷證。整改措施：按照會計法、深圳市會計條例中對會計人員資歷的相關規定，按照深圳市會計條例中第十條：“獲得會計從業資歷證書的人員，方可從事會計工作”要求，公司對集團內各公司會計人員根本情況進展統計，審查各會計人員的從業資歷，通知未獲

15、得會計證人員在最近一個周期考取，人事部門將此作為后續財務人員招聘錄用條件之一。整改結果：未獲得會計證人員將在20xx 年6 月份深圳財政局會計證資歷考試報名期間內考取，12 月參加財會電算化考試，可能年底可獲得會計從業資歷證書。2. 會計核算根底工作標準性情況存在的征詢題：對合并范圍往來定期對賬，每月一次明細賬核對，只是核對正確，未對結果簽字確認。整改措施：進一步明確、標準各會計人員崗位職責，完善各往來對賬手續，從此次財務會計根底工作自查之日起銷售會計已按月及時與蘇州、南昌子公司往來對賬，在次月10 號前完成對賬工作，由雙方簽章確認，現已遵照執行。整改結果：從20xx 年11 月起銷售會計已對

16、內部往來對賬雙方簽章確認，后續持續監視執行。3. 資金治理和操縱情況存在征詢題：(1).出納人員獲取部分銀行未施行快遞派送的銀行對帳單;(2).部分銀行存款余額調理表未復核。整改措施：(1).明確出納崗位工作職責，加強出納工作治理，更換由其他會計人員從銀行索取銀行對帳單，做到互相牽制，明確責任;(2).監視檢查銀行存款余額調理表簽批手續完好，同時指定專人復核，在每一賬戶銀行存款余額調理表完成后，對銀行存款余額調理表統一填制匯總表，核對銀行存款明細科目，以防相關表檔遺漏。整改結果：(1).出納人員從銀行獲取銀行對賬單，已整改安排由財務部會計人員從銀行索取銀行對帳單。(2).部分銀行存款余額調理表

17、未有專人復核，已整改由資金部負責人復核，同時簽名確認。4、企業財務治理制度建立和執行情況存在征詢題：公司財務制度體系建立不完善，相關制度沒有更新，存在部分已在執行的工作流程，沒有構成書面制度文件。整改措施：公司按照企業會計制度，企業會計準那么，企業內部操縱根本標準等相關法律法規，結合公司業務特點，完善相關財務治理制度，并將已經實際執行的制度書面固化。按照公司業務開展變化，及時修訂更新相關制度。整改結果：現已補充部分制度：如會計人員接著教育治理制度、會計檔案治理方法等。后續據實補充修訂，進一步完善公司制度建立，并嚴格遵照執行。5、母公司對子公司財務治理和操縱情況存在征詢題：公司對子公司的資金情況

18、進展不定期的財務、審計專項檢查，財務、審計檢查材料尚未構成明確、固定的制度操縱。整改措施：發布公司相關審計、財務檢查工作標準制度，后續對子公司檢查結果構成書面報告材料。對子公司財務人員的錄用、晉升、調動均通過母公司集團財務中心審核，報母公司總經理批準后執行。子公司運營支出須經母公司進展審批。由子公司填寫申請審批后轉深圳財務中心進展審批，最后經董事長批準。母公司資金部負責人對子公司日常資金進展監控及治理，子公司每日發銀行、現金日報表到母公司資金部負責人，負責人按照資金申請情況郵件指令補充收付款所需資金。整改結果：公司制定發布 內部審計制度，對子公司專項檢查結果出具了書面的內部審計、檢查報告材料。通過整改，進一步加強巡檢工作治理，標準人員招聘流程、實在履行好資金審批權限，不斷提升財務、審計檢查工作效率，保證公司資產平安。三、證監局走訪提出征詢題及整改情況深圳證監局于20xx 年12 月份對我公司現場走訪檢查了有關財務制度、資金治理、財務核算、內部操縱、信息系統等相關方面征詢題，針對證監局提出的征詢題，我公司按照要求已全部整改并獲得良好的效果，現就整改情況報告如下：1. 關于票據治理征詢題存在征詢題：支票治理登記、領用記錄不齊全、標準。只有領用記錄，未有登記購置記錄。整改措施：建立票據治理登記臺賬，嚴格登記購置支票日期、數量及支票號碼