1、附件XX銀行合規體系文件本外幣頭寸管理辦法1目的為確保本行本外幣資金合理運營，促進業務穩健發展，特制定本辦法2適用范圍本文件用于規范總行和各分支行的本外幣頭寸管理工作。3定義名詞術語定義頭寸一段時期內本行實際可用的資金款項?；A頭寸本行的庫存現金和在中央銀行的超額存款準備金之和?？捎妙^寸可用頭寸又稱可用資金，是指扣除法定準備金后的所有可運 用的資金，包括基礎頭寸以及銀行的匯差資金、同業往來、 準備金存款調增調減額、二級準備金調增調減額（支行）等。可貸頭寸本行在某一時期內可直接用于貸款發放和投資的資金。備付金（包括本外幣）本行為應付存款支取而準備的取具流動性的資產。根據資產 的流動性強弱和本行實

2、際情況，本行備付金分為一級備付 金、二級備付金和三級備付金。一級備付金指各備付金賬戶存款；二級備付金包括存放同業款與庫存現金兩項。三級備付金包括總行購買的國債、政策性金融債、央行融資券等。4職責分工部門/崗位職責總仃運營部負責本行本外幣現金頭寸管理?？傂薪鹑谑袌霾控撠煴拘衅渌^寸管理和協調工作。通過控制在人行XX市中心支行及各外幣在清算行的余缺情況來頭現整體頭寸控 制。各分支行負責對本外幣頭寸進行預測。5管理要求本外幣頭寸管理包括頭寸預測、頭寸匡算、頭寸調度和頭寸監控等各項 內容。5.1頭寸預測各分支行、總行外匯交易員、總行營業部、國際結算部及運營部（包括 中心庫、清算中心）等部門應對本外幣頭

3、寸進行預測。上述單位主要負 責人是頭寸預測的第一責任人，并應指定專（兼職）人負責同金融市場 部的聯系協調。頭寸預測分為每周、每日預測。預測的頭寸達到上報標準應及時上報金融市場部 每周預測：各預測單位應對下一周各類資金變化情況進行分析，由 OA 系統于每周五下午 4 點以前上報金融市場部。每周上報標準：人民幣單筆在 5000 萬元以上（含），累計金額 10000 萬 元以上（含）；外匯單筆金額 200 萬美元以上（含），累計金額 500 萬美 元以上（含）（其他外幣按美元折合） 。每日預測：各預測單位應對當日的資金變動情況進行分析，于當日上午9 點以前由 OA 系統上報金融市場部。每日上報標準：

4、人民幣單筆在 3000 萬元以上（含），累計金額 5000 萬 元以上（含）；外匯單筆金額 100 萬美元以上（含），累計金額 200 萬美 元以上（含）（其他外幣按美元折合） 。金融市場部根據各預測單位的上報頭寸及本部門資金運營安排預測下周 （或次日）全行頭寸。5.2 頭寸匡算每日日初計算初始頭寸。營業日初始可用資金頭寸 = 備付金初始余額 -備 付金限額 + 庫存現金初始余額 -庫存現金限額 在掌握營業日初始可用頭寸的基礎上，對當日營業活動中能夠或減少的 可用資金，以及需要運用的可用資金的匡算。應考慮的因素主要有：現 金收付、存款變動、貸款變動、結售匯平倉、銀行間債券投資及買賣、 銀行間債

5、券回購融資、銀行間信用拆借、系統外票據轉貼現、金融機構 同業存款等。此外，客戶向財稅部門繳納稅款、銀行內部資金有關項目 的變動也會引起可用資金頭寸的增減?？锼憬谫Y金頭寸變動?？锼氵h期資金變動。一般是以一個季度、半年或一年為預測期，或者是以歷史上資金需求高峰或低谷期預測期 金融市場部資金頭寸管理人員應根據每個營業日初始可用資金頭寸、每 日上午 9 點得到的資金流入流出預報數據以及后期全行資金流入流出數 據，匡算資金頭寸并決定當日的融入融出金額和期限。5.3 頭寸調度資金調度分系統外調度和系統內調度。本行系統外頭寸調度統一由金融市場部辦理（縣支行辦理再貼現及經批 準的同業存款除外）。本行根據資金

6、余缺情況及時對當日頭寸做出安排， 靈活調入或調出資金，以保持合理備付。本行系統內頭寸調劑原則上于 11：20 前確定最終調劑數額。系統外資金調度渠道有：向其他銀行或金融機構融資、向中央銀行申請短期貸款、在金融市場上買賣債券和進行票據再貼現及轉貼現；系統外系統外資金調度方式有：再貸款、再貼現、票據轉讓、債券買賣、回購 協議以及信用融資等。系統內資金調度渠道有：向上級行上存或借入資金。選擇最佳線路和最佳時間調度資金：最佳線路是指就近直達調度資金，調度線路有：直線調度，層層清算；逐級調度，逐級清算；橫向調度，縱向清算。最佳時間，一是指確定每天匯出款項的最佳時間，二是指確 定匯款最佳日期，以避免資金在

7、途。資金調度期限： 本行應考慮資金余缺的變化情況、 監管當局的有關規定、 利率因素、風險因素等選擇合理的資金調度期限。5.4 頭寸監控 金融市場部應對本行頭寸進行實時監控，關注資金實時變化情況對資金實時情況同原頭寸調劑安排相差較大，應對調劑做出適當調整 每日日終金融市場部應確保人民幣在人行 XX 市中心支行及各外幣在清 算行頭寸不透支，如有等異常情況，國際業務部、清算中心亦應及時告 知金融市場部。5.5 備付金管理備付金管理原則： 遵循流動性管理為主、 流動性與效益性相結合的原則。流動性管理為主：指保持合理的備付水平，保證全行資金支付，是本 行資金管理工作的首要任務。各支行、總行營業部要加強對

8、資金的分析 預測，做好資金的長期計劃和短期安排，達到資金來源與運用在總量與 結構上的平衡，要加強頭寸變動情況的跟蹤監測，掌握不同階段影響頭 寸的主要因素，尤其是不同客戶的大額進出款情況，及時向總行金融市 場部預報。總行金融市場部要統籌全行頭寸管理和協調工作，做好內部 資金調劑工作，拓展對外融資渠道，提高全行資產的流動性。流動性和效益性相結合：要求在確保支付能力的前提下，盡量減少無 息和低息資金占用，靈活運用資金，提高資金使用效益。備付率規定：一級備付金率 =超額準備金賬戶存款 / 各項存款。此比例不得低于人行 規定。全行二級備付金率按各支行自行確定的比率計算。 二級備付金率 =（超 額準備金賬

9、戶存款 +存放同業款 +庫存現金） / （各項存款 +同業存款+委 托存貸款差額）。全行三級備付金率原則上保持在 10%以上。三級備付金率 =（國債余 額+政策性金融債余額 +人民銀行融資券 +其他）/（各項存款 +同業存款 + 委托存貸款差額）5.6應急處理當連續三個工作日出現市場融資困難、存款資金大量外流等情況時，全 行即進入流動性管理應急程序。進入頭寸管理應急程序后，總行成立由行長室領導，公司、個人、信用 卡中心、國際業務部、結算管理部、金融市場部等部門參加的應急流動 性管理委員會，對風險狀況進行綜合分析，制訂相應的處理措施。應急處理措施可采取以下方案：進一步加強大額資金頭寸預報管理；加大吸引存款力度；出售票據、債券；控制貸款發放，加大