1、存貨盤點管理制度第 1 章總則第 1 條 目的為加強公司內部管理，及時掌握公司存貨、財務及財產的準確數量，保證公司各項資產的安全、完整，同時也使盤點工作規范化，特制定本制度。第 2 條原則1真實：盤點所有的點數、資料必須是真實的，不允許作弊或弄虛作假，掩蓋漏洞和失誤。2準確：盤點的過程要求準確無誤，無論是資料的輸入、陳列的核查、盤點的數目，都必須準確。3完整：所有盤點過程的流程，包括區域的規劃、盤點的原始資料、盤點點數等，都必須完整，不要遺漏區域、遺漏商品。4清楚：盤點過程屬于流水作業，不同的人員負責不同的工作，所以所有資料必須清楚，人員的書寫必須清楚，貨物的整理必須清楚，才能使盤點順利進行。

2、5團隊精神：盤點是企業全體人員都參加的核查貨物的過程，為縮短盤點時間，企業各個部門都必須有良好的協調配合意識，保證盤點工作的順利進行。第 3 條職責劃分1總盤人： 由部門經理擔任，負責盤點工作的統一領導和督查盤點工作的有效進行及盤點異常事項的處理。2主盤人：由專柜組長或主管擔任，負責盤點工作的推動及實施。3盤點人：由部門人員擔任，負責盤點工作。4監點人：由管理部門派人擔任，亦可根據實際情況由總盤人授權專人擔任，監督盤點工作。第 4 條 存貨盤點存貨盤點主要指固定資產、低值易耗品、商品的清查核點。第 2 章 盤點時間、方式第 5 條 盤點時間由經營管理部和信息部共同制定，一經確定，不得更改。第

3、6 條 盤點的方式1 、盤點方式：動態盤點（即營業）與靜態盤點（即不營業）相結合；定期盤點與不定期盤點相結合；自盤與復盤、抽盤相結合。2、盤點方法：信息出具盤點表盤點法、專柜自行生成盤點表盤點法和盤點槍掃描盤點法。3、每月定期盤點采取動態盤點，以自盤為主、抽盤為輔的方式進行。盤點方法由專柜根據實際情況確定，并提前3 天和信息部溝通。第 3 章盤點程序1、 盤點前的準備工作：專柜應進行清理整頓，分類、分區域按規定堆放存貨。并與信息部核對上月調撥單。2、 采用信息出具盤點表盤點法的，由信息部于盤點結帳次日出具上月盤點表，交柜組長或主管人員。3、 采用專柜自行生成盤點表盤點法的，由專柜根據和信息核對

4、后的數據自行生成盤點表。4、 采用盤點槍掃描盤點法的，由專柜盤點后提交盤點表。5、盤點期間原則上暫停收發商品，對于各專柜在盤點期間所需商品，經相關領導批準后，可以做特殊處理。6、盤點應按順序進行，采取科學的計量方法，每項財物數量應于確認后再進行下一項盤點，盤點后不得更改。7、盤點物品時，主盤人應依據盤點實際數量作詳實記錄。盤點人應按事先確定的方法進行盤點，監點人要做好監察工作。7、盤點結果必須經各有關人員簽名確認，一經確認不得更改。8、盤點完畢， 主盤人應交回 盤存表，盤存表 一式兩聯， 第一聯由專柜自存，第二聯送信息部門，核算盤點盈虧金額。第 4 章 盤點要求第 7 條 盤點工作必須統一領導

5、，事先制訂計劃，做好組織工作。第 8 條 負責盤點的有關人員在進行盤點前要明確自己的職責及工作任務，事先做好準備。第 9 條 盤點工作要連續進行，原則上負責盤點各有關人員不準請假，若有事需離開，應事先請假，獲準后方可離開，各有關人員不得擅自離開崗位。第 10 條 盤點數據必須真實、可靠，盤點方法必須科學，程序必須規范。第 11 條 盤點開始至工作結束期間，各組盤點人員均受盤點負責人指揮監督。第 12 條 盤點過程中發現問題或遇到困難，需及時匯報。第 13條盤點時，監點人均應依據盤點人實際盤點數，詳實記錄于盤點統計表，并于該表上互相簽名確認無誤，對于差異較大的商品必須進行復盤；盤點完畢，盤點人應

6、將盤點統計表進行系統錄入。第 14條盤點結束后由各組負責人向主盤人報告，經核準后才能離開崗位。第 15 條 盤點報告必須及時完成。第 16條 在盤點各項工作結束后，信息部門需打印出盤點盈虧表一式三聯，并填寫數額差異，第一聯送財務作帳務處理，第二聯報經營管理部，第三聯相關部門自存作為庫存調整的依據。第 17 條 資料整理。將盤點表于盤點結束3 日內全部交回信息部，并加以匯總。第 18 條 計算盤點結果。報表中應計算出盤盈、盤虧數量及金額。商品損失應按市值計算，并在盤點的當月全部確認，由相關責任人賠償，信息做相應的帳務調整，財務計入當期損益。第 19 條 根據盤點結果找出問題點，并提出改善對策。第 5 章 盤點獎懲第 20 條 在盤點過程中，盤點人員應忠于職守，