中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241目錄第一章項目概況第二章投資概算第二節概算的編制說明第三節投資概算表第三章融資方案第四章財務評價第一節成本分析第二節投資估算第三節財務分析第五章風險與對策第一節風險因素第六章主要技術經濟指標匯總附表表11國產設備費用明細表表12進口設備費用明細表表13設備安裝費用明細表表14自動化控制系統費用明細表表15管線、電氣、照明及其安裝費用明細表中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241表16土建工程費用明細表表17其他費用明細表表18總投資概算表表31項目污水處理服務費基價報價表表32總成本費用估算表表33現金流量表表34損益表表35資產負債表表36資金來源與運用表表37貸款償還平衡表表38敏感性與盈虧平衡分析表表39技術經濟指標匯總表中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第一章項目概況本項目為樟木頭污水處理廠（一期擴建）工程，規劃紅線廠址選在樟木頭鎮柏地管理區旗嶺村，占地面積26039平方米。污水處理廠設計規模4萬M3/D，近期總規模6萬M3/D（目前一期工程已建成2萬M3/D）。設計進水水質CODCR300MG/LBOD5150MG/LSS200MG/LTN（以N計）40MG/LNH3N（以N計）30MG/LTP（以P計）3MG/LPH69設計出水水質符合城鎮污水處理廠污染物排放標準GB189182002中一級B標準和廣東省地方標準水污染排放限值（DB44/262001）第二時段的一級標準中較嚴者CODCR40MG/LBOD520MG/LSS20MG/LTN（以N計）15MG/LTP（以P計）05MG/L中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241NH3N（以N計）8MG/L第二章投資概算第一節編制依據1、國家計委、建設部計投資1993530號文件以及國家有關文件的精神；2、建設部建標1996628號文件市政工程可行性研究投資估算編制辦法；3、東莞市環保產業促進中心東莞市樟木頭污水處理廠特許權（BOT）項目招標文件；4、初步設計文件東莞市樟木頭污水處理廠工程設計方案、初步設計圖紙；5、中國勘察設計協會、市政設計協會技術開發部給水排水建設項目經濟評價細則；6、全國統一市政工程預算定額廣東省單位估價表；7、全國統一安裝工程預算定額廣東省單位估價表；8、東莞市建設工程價格信息。第二節概算的編制說明一、技術方案本工程的設計技術方案為CAST工藝，污水經提升、沉砂、CAST生化中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241池、消毒等處理工藝，出水達標排放。主要構筑物有進水提升泵房、沉砂池、CAST生化池、紫外線消毒水池、鼓風機房、污泥脫水機房等。主要建筑物有綜合樓、宿舍、生產輔助用房等。二、主要設備及選型本污水處理廠的主要設備有1、工藝設備粗隔柵、細隔柵、提升泵、鼓風機、污泥濃縮脫水一體機、潷水器、污泥回流泵、潛水攪拌器、紫外線消毒系統、除臭系統等；2、儀表自控系統工控機、PLC系統、硫化氫監測儀、COD在線檢測系統、DO測定儀、MLSS在線測量系統；分析化驗儀器等。3、變壓器、高壓開關柜、低壓開關柜、各種控制箱、配電箱等。4、工作車輛污水處理廠配備小車一臺、污泥運輸車輛1臺。設備選型情況1、關鍵設備水泵、鼓風機、曝氣器、潷水器、污泥脫水機、PLC系統、潛水攪拌器、污泥泵等，選用國外知名品牌、且在國內有良好業績的生產廠家的產品，以保證產品的質量，使污水處理廠能夠正常運行。2、一般設備如粗隔柵、細隔柵、螺旋輸送器、砂水分離器、紫外線消毒系統、除臭系統等，選用國內知名品牌、且有良好業績的環保廠家的產品，以保證產品的質量。三、水質、水量的變化污水處理廠的進出口均安裝有水質、水量的檢測儀器，對污水處理廠的進、出水進行檢測。本概算僅根據設計的水質、水量進行計算，工藝設計時對污水處理廠的工藝計算時，已考慮到水質、水量的變化，對正常生產的沖擊。中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241至于水質、水量的變化，而導致收費的變化，本概算不予考慮，待BOT合同談判時雙方商定。四、水質、水量在線檢測系統本項目的水質、水量在線檢測系統計入概算。第三節投資概算表表11國產設備費用明細表表12進口設備費用明細表表13設備安裝費用明細表表14自動化控制系統費用明細表表15管線、電氣、照明及其安裝費用明細表表16土建工程費用明細表表17其他費用明細表表18總投資概算表中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第三章融資方案中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第四章財務評價第一節成本分析一、制造成本估算1、燃料及動力污水處理廠的用電負荷計算為46554KWH，用水量為80T/D，燃料及動力消耗量及價格見下表表31燃料及動力消耗量序號項目名稱單位年消耗量單價元合價萬元1電104KWH40781076309942新鮮水噸292001235合計31344中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241以上價格均為含稅價格，電增值稅率為17，新鮮水增值稅率13。2、原材料及輔助材料表32原材料及輔助材料消耗表序號項目名稱消耗量噸/年單價元合價萬元1原材料11絮凝劑（PAM）2064000082412混凝劑42050021合計1034以上表中價格均為含稅價。增值稅稅率為17。3、工資及福利費本項目定員28人，人均工資及福利費按15000元/年。工資合計總額42萬元/年。4、污泥處置費用污水處理廠產生的污泥運至垃圾填埋場進行填埋。污泥量26M3/D，含水率80；運輸距離10KM。表33污泥處置序號項目名稱單位年垃圾量單價（元）合價（萬元）1污泥處置費噸94901009492運輸費元/TKM21898中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241合計113885、備件與維修備件與維修費按固定資產原值的05計取。年修理費20萬元。6、大修理費修理費按固定資產原值的25計取。年修理費100萬元。7、固定資產折舊費用固定資產原值建設投資無形資產遞延資產建設期利息。折舊費按直線法計算，殘值率為4。綜合折舊年限30年，原值3999萬元，年折舊額128萬元。8、管理費用管理費用包括攤銷費及其他管理費用。攤銷費包括無形資產及遞延資產攤銷。無形資產自生產期起10年內攤銷完畢、遞延資產自生產期起5年內攤銷完畢。9、財務費用財務費用為項目壽命期間所發生的利息支出。10、相關稅費營業稅及附加為56。所得稅稅率為30，按稅后利潤的10計取公益金，盈余公積金按稅后利潤的10計取。二、報價中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241根據招標文件的有關規定、有關資料的要求、設計文件、設計圖紙，進行財務計算，得出污水處理收費的報價。本項目污水處理收費的報價為RMB082元/噸水。詳細報價見附表31東莞市樟木頭污水處理服務費基價報價表。三、報價的編制依據1、國家計委、建設部計投資1993530號文件以及國家有關文件的精神；2、本項目初步設計文件；3、全國統一市政工程預算定額廣東省單位估價表；4、全國統一安裝工程預算定額廣東省單位估價表；5、東莞市建設工程價格信息；6、類似工程技術經濟指標。第二節投資估算一、編制說明1、投資估算范圍本項目的圖紙估算范圍為東莞市樟木頭污水處理廠廠內工程，不包含外中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241部污水管網工程。2、費用計算說明辦公及生活家具購置費按設計定員28人、每人2000元計算；聯合試運轉費按照設備購置費的1計算；勘察設計費按照第一部分費用的355計算；竣工圖費按照設計費用的8計算；工程監理費按照第一部分費用的10計算；工器具及生產家具購置費按設備購置費的025計算，計入第一部分工程費用內；基本預備費按第一部分費用和第二部分費用之和的6計算；流動資金按照分析詳細估算法計算。二、總投資1、流動資金估算根據本廠的實際情況，按分類詳細估算法估算本項目流動資金。流動資金估算額為54萬元，70流動資金考慮銀行貸款，貸款有效年利率488。表34流動資金估算表年份單位萬元序號項目名稱周轉次數合計2345620中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q9615313773769775916168432411流動資產2047898989898911應收帳款121334585858585812存貨5522424242424121原材料126933333122在產品904622222123產成品18437191919191913現金24161777772流動負債805353535353521應付帳款1280535353535353流動資金124254545454544流動資金本年增加額54542、建設期利息建設投資估算額4128萬元，其中30為企業自籌，70為銀行貸款，貸款利率為518，建設期二年，各年投入50建設資金。建設期利息估算額為153萬元。3、總投資本項目建設投資估算額為4128萬元。其中固定資產投資3588萬元，固定資產其他投資306萬元，預備費234萬元?？偼顿Y包括建設投資、建設期利息、流動資金三部分，合計4335萬元。4、貸款償還折舊費和攤銷費的100及可供分配利潤用于銀行貸款本金的償還。銀行貸款償還期1138年。貸款償還見附表38（貸款償還平衡表）。中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第三節財務分析一、財務分析的依據該項目財務評價依據國家計委、建設部發布的建設項目經濟評價方法與參數（第二版）以及國家、當地的稅收政策等有關文件和規定。計算參數及數據的選取來自工藝專業提供的原材料、輔助材料、燃料及動力消耗量和產品產量；原材料及輔助材料的價格由建設單位提供，并綜合考慮當地的實際情況，按目前市場價格（含稅價）估算；本項目所需的燃料及動力價格由建設單位提供。該工程的項目財務評價分析是在完成初步的價格分析、工藝技術方案選擇等研究的基礎上，對項目投入產出的各種經濟因素進行初步調查、研究、預測、計算及論證，計算各項綜合經濟效益指標。二、財務分析1、銷售收入和營業稅及附加估算本項目廢水處理收費當作銷售收入計算。每年處理污水1460萬噸，每噸污水處理收費082元。營業稅及附加為56。經計算，正常年份銷售收入1197萬元，營業稅及附加為64萬元。2、財務盈利能力分析本項目所得稅稅率為30，按稅后利潤的10計取公益金，盈余公積金按稅后利潤的10計取。經計算年均利潤總額為252萬元、所得稅為76萬元、稅后利潤為176萬元。詳見附表34損益表。3、清償能力分析本項目建設期2年，生產期為23年，開工負荷各年均按100考慮，基中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241準收益率為4，經計算，所得稅后財務內部收益率為659，財務凈現值為1189萬元（折現率4），靜態投資回收期1096年；稅前財務內部收益率為849，財務凈現值為2206萬元（折現率4），靜態投資回收期951萬元。詳見附表33現金流量表。4、敏感性分析為了考察項目的抗風險能力，對部分影響項目經濟可行性的因素（投資、收費及經營成本）進行敏感性分析，假定這些因素變化5，10，15，20，計算結果表明本項目對廢水處理收費最為敏感，次敏感因素是經營成本。最不利條件下，其內部收益率為109，低于行業基準收益率，從分析結果來看，噸水收費不能低于073元。計算結果詳見附表38敏感度分析及盈虧平衡表。5、盈虧平衡分析BEP（生產期內平均）6447；產量942萬噸從分析結果來看，本項目運行到第十年以后生產壓力較小。計算結果詳見附表38敏感度分析及盈虧平衡表。6、財務評價結論通過財務評價計算及以上分析，可得出如下結論（1）若本項目得以實施，需建設投資4128萬元。（2）在上述條件下，企業每年平均獲得1197萬元的銷售收入，實現252萬元的利潤總額，投資回收期為1096年，財務內部收益率為659，財務凈現值為1189萬元。詳見附表39經濟評價計算指標匯總表。中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241三、財務評價的主要經濟指標本項目財務評價主要技術經濟指標見下表表35財務經濟指標匯總表項目計算值排水行業基準值稅后財務內部收益率全部投資6594稅后財務凈現值全部投資11890稅后投資回收期全部投資1096年18年投資利潤率581/投資利稅率729/本項目的財務內部收益率大于行業基準收益率4，凈現值大于0；全部投資的靜態回收期小于行業基準值，說明項目投資能夠在規定的時間內得到回收。據此判定項目在財務上可行。中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241第五章風險與對策一、不可抗力風險不可抗力是指當事人不能預見、不能避免并且不能克服的自然時間和社會時間。不可抗力的一般原因是遭受不可抗力時間當事人，對于因此而給對方造成損失的賠償責任，可以全部或部分免除。在BOT項目談判中，對不可抗力概念的內涵意見一致，但對其外延范圍往往分歧較大，尤其是對社會時間的外延爭議最大。不可抗力時間造成的損失大致可分為直接損失和間接損失兩種，直接損失是指對項目設施本身造成的損失，間接是指喪失功能而導致的收益損失。（不可抗拒的自然風險即因地震、洪水、臺風、海嘯、雷擊、火山爆發以及意外事故等）。二、采取的對策1、投保主要針對直接損失而言，即通過支付保險費把風險轉移給有承擔能力的保險公司。保險種類依規定有建筑工程綜合保險、第三方責任保險、工傷事故賠償、設備物質運輸保險等。2、尋求政府資助和保證這是針對間接損失而言，是對不能保險或不能合理成本保險的不可抗力中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241中管網房地產頻道HTTP/FDC21ASKCOM2009版房地產企業管理大全內容更豐富、查看更輕松、利用更便利、價格更實惠、購買更放心電話02568698690,68698693手Q961531377376977591616843241風險的管理辦法。有關風險無法確定成本，并在保險后不能按照合理的保險費投保，這往往給BOT項目談判造成障礙，這樣發起人和債權人往往要求政府提供某種形式的政府資助和擔保，就是允許發起人在遭遇不可抗力