1 狠抓責任成本 強化過程控制 為提高企業經濟運行質量而努力工作 在 XX 年度公司項目責任成本暨施工預算管理專題會上的講話 XXX 同志們 圍繞治理工程項目虧損這一制約企業發展的瓶頸問題 經過我們 艱苦細致的努力 構建起成本管理體系 建立了項目責任成本管理制 度 在全集團范圍內全面推行了項目責任成本管理 項目虧損局面得 到了有效遏制 在建項目實現總體盈利 這些成績是公司上下共同努 力 尤其是在座各位同志辛勤勞動的結果 但在取得初步成效的同時 我們也應該看到各單位 各項目之間 成本管理的效果是不平衡的 有的單位項目成本管理抓的不細不實 項目責任成本管理制度沒有得 到 全面落實 規范運行 部分領導特別是項目經理對責任成本管理 的認識和管理素質有待進一步提高 經營開發中如何避免過低標中標 把住效益源頭有待進一步加強 因此 在工作會后就積極組織召開這 次項目責任成本暨施工預算管理專題會 對如何解決責任成本管理工 作中突出問題 謀劃好當前乃至今后一段時期項目責任成本管理工作 推動公司項目管理提質增效和促進企業經濟運行質量有著重要意義 希望大家把這次會議開好 開出成效 達到預期目的 下面 結合會議精神 強調以下幾點 一 強化組織領導 充分認識加強責任成本管理的重要性和緊 2 迫性 去年 我們新簽工程任務已經突破 400 億元 今年估計至少 300 億元以上 在建工程合同額逾 250 億元 其中高 精 尖項目占了相當 大的份額 那么我們究竟該怎么干 才能干出效益 干出信譽 在新 的形勢 新的任務面前 我們必須加強項目責任成本管理 這是一項 迫切任務 是我們的必然選擇 更是今年 保增長 提效益 促發展 的 重要內容 一方面 建筑市一方面 建筑市場場的的發發展展變變化要求我化要求我們們必必須須加加強責強責任成本管理 任成本管理 切切實實提高企提高企業競業競爭爭實實力 力 今年 為有效應對金融危機 國家實施積極的 財政政策加大以鐵路投資為主的基礎設施建設 刺激消費 拉動內需 以促進國內經濟平穩增長 到 2010 年底 投資將達到 4 萬億元 各部 委 各省市的新增投資計劃更大 這為我們擴大施工業務提供了前所 未有的機遇 但市場的擴大同時 激烈競爭的格局沒有改變 國有建筑 商相互博弈 民營建筑商迅速崛起 國外大型承包商大舉進入 而在我 們的優勢領域 鐵路施工領域 中交 中水 中建的進入進一步加劇競 爭 建筑業的競爭歸根結底是項目管理的競爭 是項目成本管理的競 爭 因此 企業要有競爭力 要發展 就必須苦練內功 加強項目責任 成本管理 與此同時 現在建筑市場工期要求更緊 質量要求更嚴 效 益更加難求 如何把握好良好的機遇發展戰略期 有效迎接市場競爭 在市場中占據一席之地 有所作為 因此 必須全面推行工程項目責任 成本管理 提高管理品質 認真做好低成本競爭 提升核心競爭力的戰 略部署 另一方面 企另一方面 企業業自身建自身建設發設發展要求我展要求我們們必必須須加加強責強責任成本管理 任成本管理 3 切切實實提高提高經濟經濟運行運行質質量 量 外部市場競爭激烈 企業建設又進入新的階 段 發展出現新的拐點 我們面臨重重考驗 一是改善一是改善資資金狀況的考金狀況的考驗驗 雖然經過兩年時間的努力 責任成本管理已經初步推開 經濟管理正 在逐步走上正軌 但經濟狀況還沒有根本改善 效益流失還沒有根本 扭轉 集團公司當前的經濟狀況是 經營規模大 盈利能力低 資產總 量大 資產素質差 自身抗御風險能力弱 有的子公司甚至資不抵債 全集團資產負債率已達到 86 而國內建筑企業平均資產負債率僅 67 公司資金不足 已經影響到企業的健康運行 二是提高管理水平的考二是提高管理水平的考 驗驗 在施工規模上升的同時 我們管理上沒有做到與時俱進 過去一些 好的傳統 一些行之有效的制度和辦法被拋棄了 特別是在基礎管理 方面 不同程度存在管理粗放混亂 成本意識不強 材料浪費嚴重 效 益跑冒漏滴的現象 有的單位成本管理章法不夠 項目經理不負責任 不執行三項招標制度 對內 對外都不簽訂合同 給分包隊伍的價格高 出中標價 甚至上場一年多都不進行驗工計價 是盈是虧誰也不清楚 能保本的項目虧損 該贏利的項目也虧損 小項目虧損 大項目也虧損 有的項目甚至成為大窟窿 給企業造成沉重的負擔 三是提升三是提升競競爭爭實實 力的考力的考驗驗 特別是在人才培養方面滯后 適應不了基本建設發展速度 和市場對企業管理標準化 規范化的要求 不能滿足企業規模擴大的 需要 導致我們在安全 質量 工期 成本管理方面出現顧此失彼 疲 于應付的局面 有的項目幾千萬投資只有兩 三個技術人員 甚至合同 額上億的也只有五 六個技術人員 而且還有相當一部分是實習學員 或者沒什么經驗的大學生 項目投資額與人才數量嚴重不匹配 人才 結構 軟 硬 比例失調 出現 三個缺乏 和 兩個斷層 即 有學歷 有 4 技術的人才缺乏 高層次 高能力的人才缺乏 經營型 復合型的人才 缺乏 人才年齡結構斷層 有一定工作經驗 年齡較輕的人才留不住 人才層次結構斷層 一般性人才較多 拔尖型人才留不住 四是建四是建設設和和 諧諧企企業業的考的考驗驗 去年 我們明確提出企業發展的第二階段發展戰略 經 過三至五年的奮斗 努力把中鐵 X 局建設成為經濟結構優化 經濟總 量增長 經濟效益提高 綜合實力強勁 風氣健康向上 關系融洽協調 事業興旺發達 職工安居樂業的和諧企業 致力成為中國領先的具有 國際競爭力的建筑承包商和城市營運商 實現這個總目標的關鍵是提 高效益 加快發展 提高效益的關鍵是扎實干好在建工程 認真推行責 任成本管理 面對經營規模擴大 企業發展加快的新階段 面對施工領域競相 壓價 利潤空間逐年壓縮的新形勢 面對生存壓力增大 發展難度加大 的新考驗 要求我們必須采取果斷措施 認真抓好項目責任成本控制 切實加強施工管理 把強化管理的切入點轉到干好在建工程上來 把 效益提升的突破口選在推進項目責任成本管理上來 二 抓住關鍵環節 確保項目責任成本管理工作落到實處 成本管理作為企業管理的永恒主題 企業提質增效的保障手段之 一 必須緊密圍繞工程技術 勞務分包 物資設備 項目索賠和安全質 量管理等重點環節展開 一抓一抓組織領導組織領導 強強化化領導責領導責任 任 責任成本管理的核心在于落實責 任 尤其要落實領導干部的責任 發揮領導干部的核心作用 真正建立 起第一責任人掛帥 分管責任人具體負責 各職能部門各司其職的責 任成本管理工作格局 各級領導干部要結合工程項目大反思活動 把 5 主要精力放在現場管理上來 認真總結前兩階段反思活動的經驗教訓 全面梳理近三年來工程項目管理情況 查找項目虧損問題 深刻剖析 原因 從健全決策機制 完善制度體系 規范管理流程 改善干部作風 等各個方面制定有效的整改措施 抓好反思剖析和整改提高階段的各 項工作 增強執行力 從根本上解決項目管理存在的問題 切實提高項 目管理水平 為成本管理提高組織保障 各單位各部門必須克服形式 主義 摒棄浮躁心理 不折不扣地執行公司項目責任成本管理系列辦 法 扎實推進責任成本管理 今年全集團完成產值將突破 300 個億 如 果節約 1 的成本 就將節約 3 個億 也就是增加了 3 個億的純利潤 搞企業經營 干工程項目 必須把該賺的錢賺回來 把能賺的錢賺回來 各單位今年要對所有在建項目進行項目責任成本測算 對預測虧損的 項目要想方設法減虧增盈 不能束手待斃 任其虧損 對預測盈利 并 明確上交指標的一定要把錢交上來 二抓二抓項項目策劃 目策劃 實實施成本施成本預預控 控 各單位要強化項目管理策劃工作 抓住成本管理的靈魂和中心 項目開工前 各單位成本管理第一人或 分管生產領導組織并帶領專業人員深入項目現場 通過深入細致的現 場調查和系統科學的分析論證 制定好項目策劃書 為項目管理及成 本控制提出明確的管理要求和指南 在項目管理策劃中 尤其要認知 合同風險 通過各種辦法化解和降低風險 施工組織 資源配置要結合 項目做深做細 管理目標要體現管理的要求 要實事求是地測定項目 責任成本預算 明確項目經理部 作業隊的經濟責任 不打糊涂仗 要 全面落實施工方案逐級優化 工程數量逐級核定 資源價格逐級控制 的責任成本管理預控制度 努力做到施工方案最優最省 6 三抓三抓過過程控制 程控制 實現實現管理有序 管理有序 一是把握施工方案優化關 強化 方案決定成本 觀念 真正建立起施工方案優化和逐級審批制度 抓 住成本管理的靈魂和中心 制定出更加科學 更加合理的施工方案 二是把住勞務分包關 要嚴格控制勞務分包合同審查權 驗工計價審 批權和主要材料 逐步實行勞務分包工程款由子公司負責審批和支付 有效堵塞勞務分包過程中效益流失的漏洞 所有外部勞務都要先簽合 同 后上場 這既是制度 也是紀律 必須堅決落實 三是把握計量支 付關 要認真落實工程數量逐級控制制度 嚴禁超計超撥現象 四是 把握材料管理關 要強化現場材料的采購和管理 嚴格執行主材 地 材集中招標采購制度 出入庫點驗制度 限額發料制度和工程材料消 耗逐日統計制度 嚴把材料物資的采購價格 規格質量 入庫點驗 消 耗數量 儲運管理等環節 切實控制材料成本 五是把握工期 安全和 質量關 要高度重視工期 安全和質量對企業成本的影響 嚴格按照 工程技術規范 安全操作規程和業主合同要求組織施工 全面滿足業 主工期要求 杜絕安全質量事故 盡量不走彎路 使各種損失減少到 最低限度 六是把握設備使用及租賃關 要根據合同規定和工期要求 結合現場實際 進行方案篩選 決定購置 租用或調撥方案 并建立閑 置 報廢設備信息報告制度和閑置設備的調劑使用制度 減少重復購 置 提高設備利用率 四抓索四抓索賠創賠創效 效 維護維護合理利益合理利益 施工索賠是成本控制的重要部分 是施工單位和業主之間承擔風險比例的合理再分配 也是施工企業減 少虧損增加收入的必要手段 是一種正當的權利要求 同守約并不矛 盾 現在建筑行業整體屬于微利經營 中標價普遍較低 稍遇條件變化 7 就要處于虧損的威脅之下 必須尋找一切可能的機會 通過合法途徑 和程序 加強索賠 減少風險 必須善于捕捉索賠機會 突出變更設計 工期調整和地質變化等方面的索賠 存在索賠機會 并不意味著就能 夠獲得補償 關鍵還在于管理人員的經驗和業務水平如何 項目經理 項目管理人員要樹立強烈的索賠意識 研究合同文件 掌握變更事件 捕捉索賠機會 提出有說服力的索賠要求 要積極主動與業主合作 讓 業主滿意 積極與監理單位 設計單位合作 干好在建工程 打破部門 界限 專業界限和級別界限 創造條件掃除各種溝通障礙 不斷學習和 總結索賠經驗 切實維護好企業的合理利益 五抓督察考核 確保成效五抓督察考核 確保成效顯現顯現 獎懲兌現是實行責任成本管理的 落腳點 要按期開展項目中期考核 竣工考核和終結考核 實行項目 員工收入與責任成本預算的執行效果掛鉤 對實現責任成本目標的項 目 應給予員工績效工資獎勵 實現責任成本節余的項目 按照規定 分進行責任成本節余分成 沒有實現責任成本目標的 要堅決停發績 效工資 下浮項目領導班子崗位工資 對在項目索賠 施工方案優化 推行項目責任成本管理等方面 做出重大貢獻的人員實行獎勵制度 對公司 工程項目責任成本管理辦法 貫徹不到位的 要給予相關責任 人行政處分或經濟處罰 對項目或單位虧損負有重大責任的領導人員 要有關規定予以責任追究 真正體現 按勞分配 和 責權利相結合 的 原則 讓實實在在干事的 承擔了更大責任的 做出了更大貢獻的員 工得到更多的收入 充分調動廣大職工參與成本管理的積極性和創造 性 為責任成本管理和制度落實提供可靠保證 三 加強項目責任成本管理 必須做好艱苦細致的工作 8 好的決策 好的戰略 只有通過艱苦細致的工作 真正變為廣大干 部 職工的實際行動 才能取得好的效果 加強責任成本管理 不能行 動在嘴上 決心在會上 落實在紙上 如何把這次會議的精神落到實處 如何狠抓五個環節 把工作重心轉到在建工程和責任成本管理上來 我想再強調三點 第一 要克服各種各第一 要克服各種各樣樣的形式主的形式主義義 集中精力來研究 解決 集中精力來研究 解決項項目目責責 任成本管理的重大任成本管理的重大問題問題 接下來一段時期 根據黨中央和總公司有關 文件精神 關于企業建設和發展 我們將開展學習實踐科學發展觀活 動及工程項目大反思活動 我們要充分利用好這兩個載體 就如何抓 在建 抓成本 抓效益 如何解決發展中存在的問題 提出明確的目標 措施 各級領導應該把心靜下來 把身子撲下來 把工作沉下去 扎扎 實實研究和解決問題 扎扎實實搞好成本控制 扎扎實實提高經濟效 益 統一認識是為了統一行動 只有真抓實干才能真正統一認識 有些 事情難度比較大 涉及面廣 但也不能久議不決 坐失良機 要在干中 去統一認識 第二 要養成具體抓 抓具體的工作作第二 要養成具體抓 抓具體的工作作風風 解決當前項目責任成本 管理存在的問題 靠 打電話 聽匯報 無濟于事 靠 找上幾個人 做上 一篇文 也不解決問題 只能靠深入實際 腳踏實地 進行艱苦細致的 工作 我們許多事情之所以辦得不理想