財政局關于年內工作及明年工作安排的匯報*縣委辦、縣政府辦：為全面分析今年財政工作，及早謀劃明年財政發展思路，根據縣委、縣政府“兩辦”內部傳真電報（黟辦明電XX65號）通知精神，現將我局今年前10個月各項工作進展情況、所采取的措施、取得的成效、存在的問題以及明年工作的主要目標、任務與措施匯報如下：一、 今年前10個月財政各項工作開展情況(一) 財政收支預算完成情況1-10月份，我縣財政收入繼續保持較快增長，財政總收入累計完成11230萬元，完成全年任務目標的 %，同比增長 %，增收2347萬元。一般預算收入完成7563萬元，完成全年任務目標8610萬元的 %，比上年增長 %，增收1086萬元，收入的進度和增幅分別居全市區縣中第5、7位。其中中央級收入累計完成1979萬元,占年初預算2444萬元的81%,同比增長 %,增收173萬元；地方收入累計完成5584萬元，占年初預算6166萬元的 %，同比增長 %，增收913萬元。一般預算支出15336萬元，完成年初預算13971萬元的 %，同比增長 %，增支5221萬元。基金收入完成3667萬元，完成全年任務目標3000萬元的 %，同比增長 %，增收594萬元；基金支出3508萬元，完成全年預算的 %，同比增長 %，增支1486萬元。到10月底，我縣財政一般預算支出累計完成15336萬元，占調整預算數19244萬元（含省市專項指標5273萬元）的 %，低于序時進度 個百分點，同比上年增支4117萬元。其中國家調整工資增加支出1600多萬元，實施十八項民生工程增加支出265萬元，省市專項支出加快撥付進度，支出增加2100萬元。財政支出不僅保證了全縣干部職工工資正常發放、機關運轉，還保證了教育（增支429萬元）、科技（增支188萬元）、基礎設施（城鄉社區事務增支1048萬元）等重點支出的需要，有力地促進了社會各項事業的又好又快發展。今年以來采取的各項措施和取得的成效：1、加強稅收征管，不斷壯大財政收入規模。一是細化收入分解，加強收入征管。年度收入目標確定后，財政部門及時與國、地稅部門有關人員共同研究分析，適時提出分稅種、分項目以及征管部門的任務分解建議。建立每月收入協調調度制度，認真分析稅源，細化征管措施，落實好分月的稅收征收任務。通過財稅部門的強化收入征管，截止10月底，財政收入總規模達到11230萬元。二是加強稅源分析，加大稅收檢查。積極開展納稅評估，建立稅收分析、納稅評估、稅源監控、稅務稽查四維一體的良性互動機制，國稅部門今年還將年納稅額超過5萬元的企業列為重點稅源戶，建立稅源檔案，及時了解稅源變化情況，為組織收入打好基礎；積極開展稅收專項檢查，不斷規范征管秩序和征管行為，今年來稅務部門共查補入庫收入200多萬元。三是深化非稅改革，實施精細管理。按照“單位開票、銀行代收、財政統管、政府統籌”的模式，大力實行“收繳分離”“罰繳分離”；積極推廣非稅征管信息系統，努力提高非稅收入的精細化管理水平，XX年7月，我縣先后開通8家試點部門非稅征管信息系統，實現了部門、銀行、財政聯網，做到了電腦開票、銀行代收、網上監管;嚴格執行*國有資產管理暫行辦法，加強對全縣行政事業單位國有資產處置收入的管理。通過這些措施的實行，1-10月份我縣財政非稅收入累計完成2673萬元，同比增長 %。2、加強支出管理，不斷提高支出績效和支出效益。一是深化預算改革，嚴格預算約束。加大部門預算編制改革力度，對公安、法院、建設局、國土局等部門的非稅預算實行收支脫鉤，實行了“收入實行目標考核、商品和服務支出采取定額管理、項目支出編制項目預算”的管理辦法，細化預算編制。加快資金撥付進度，提高預算支出執行率和支出效益，對部門的基本支出，分月均衡撥付；對項目支出，嚴格按照項目的實施進度撥款；特殊撥款，按照特事特辦的原則，隨到隨辦。二是深化國庫管理制度改革，規范資金運行。全面集中財政23項專項資金，統一實行國庫集中管理，加強了財政專項資金的審核、撥付，保證專款專用。按照公開、公平、公正的原則，不斷擴大政府采購規模，有效防治政府采購領域商業賄賂行為的發生。三是加強日常監管，注重支出效益。大力提倡憂患意識、公仆意識和節儉意識，努力降低行政成本。嚴格控制財政供養人口，未經縣編制、財政、人事部門審核同意的，財政一律不予供給。嚴格財政專項資金審核、撥款，延伸支出效益跟蹤。堅持每月選擇2-3家部門（單位），對其財務收支和專項資金使用情況進行全面的監督檢查，及時糾正財務收支中的問題，保證財政的資金安全、合理、有效使用，提升財政支出管理水平。3、加大資金投入，不斷推進經濟和社會事業發展。一是積極籌措資金，全面實施十八項民生工程。籌集資金306萬元，全面實施民生工程，惠及全縣210284人次。二是努力爭取資金，加快設施建設和事業發展。到10月底，全縣向上爭取各類項目資金12939萬元，縣國投公司通過努力，積極爭取到國家開發行旅游交通網絡建設貸款5000萬元，社會各項事業的發展得到資金保障。三是大力整合資金，全力加速項目建設。今年來，財政部門將歷年項目結余資金、歸并相同或類似性質的資金以及暫時閑置不用的財政資金等1680萬元，整合起來集中用于交通基礎設施建設等方面，有力地促進了縣域經濟的發展。四是加大企業扶持，努力培植和涵養稅源。及時兌現企業貢獻獎，鼓勵企業發展壯大規模；積極編報并爭取到XX年產業化項目，加快產業化進程；繼續爭取到省財政支持縣域經濟發展間隙資金專項借款并逐步投放企業，有效緩解了企業生產發展流動資金困難。當前財政收支預算面臨的困難及年內工作目標：1、收入方面：按照1-10月各部門完成的收入實績，年內三家征收部門尚有1144萬元的稅收收入任務，其中國稅部門615萬元、地稅部門405萬元、財政部門124萬元，年內月均要征收572萬元，特別是增值稅收入受宏觀政策、繭絲價格偏低等因素影響，完成全年收入目標的難度較大。2、支出方面：剛性支出增加，全年收支平衡的壓力大。一方面，由于今年的稅收增長較慢，地方財力增量非常有限，另一方面，今年省市政府出臺的十八項民生工程地方配套資金，以及自7月1日開始實行的規范公務員津補貼發放改革財政所要承擔的支出，均沒有列入年初預算，這些支出都要通過預算執行中的財力超收來做出安排，所以年內幾個月的收支矛盾異常突出，全年收支預算平衡的壓力逐步增大。根據當前的經濟發展形勢以及財政支出需要，我局將按照“大發展、大建設、大環境”的要求，立足科學發展，強化發展措施，緊緊圍繞“奮戰一百天，建設三大區”活動，千方百計做好財政各項工作，確保圓滿完成全年的預算收支任務。一是加強與稅務部門的協調配合，深挖稅源，依法征管，加大組織收入工作的力度，確保完成年初制定的一般預算收入8610萬元、稅收收入6050萬元的收入目標。二是統籌安排各項支出，調整支出結構，確保民生工程和規范公務員津補貼改革順利實施。在保證各部門、單位正常用款的基礎上，加大民生工程資金籌集力度，統籌合理安排超收財力，保證民生工程穩步實施，確保年內各項民生工程不留任何硬性缺口，同時積極籌措各項財政資金，確保規范公務員津補貼改革順利實施。三是加強財政預算管理。對照各部門的預算支出指標，加大各業務股室的支出對賬，嚴格按照預算及時審核、撥付各部門資金，保證預算資金發揮應有的效益。加大財政資金使用效益的監督管理，按照各項資金管理辦法和審批程序，嚴格支出報賬，加大支出跟蹤問效力度，切實提高各項財政資金的使用效益。四是繼續推行和完善部門預算編制。按照政辦XX67號文件精神，統籌預算內外財力，綜合安排稅收收入和非稅收入，編制XX年部門預算草案，及時與人大部門溝通，加強部門預算的審查監督，確保預算資金公平、合理安排。(二) 新農村建設工作1、制定規劃，建立機制。及早謀劃，制定了建設社會主義新農村工作規劃，認真做好縣級支農支出預算，確保支農支出的增長幅度不低于一般性預算收入的增長幅度。2、整合資金，形成合力。在爭取省級新農村建設專項資金260萬元的基礎上，積極編制農業項目，支持新農村建設。縣財政預算安排20萬元用于新農村建設（今年已安排每個示范村縣級財政資金1萬元，共計20萬元）,為我縣新農村建設奠定了良好的資金保障基礎。3、措施具體， 成效凸顯。積極推進農業結構調整，在穩定糧食生產的基礎上，充分利用資源優勢，發展林、茶、桑、果等主導產業，逐步形成區域化布局、規模化生產、產業化經營的格局，促進傳統農業向現代農業轉變。積極培育龍頭企業和農民專業合作組織，加快建立公司、農戶、基地，農業產業化進程。(三) 民生工程工作一是建立了實施民生工程的領導機制和責任機制，對十八項民生工程的目標任務進行分解，初步形成了政府領導、部門實施、統一協調的工作機制和較為完備的政策措施體系。二是積極制定資金籌集方案，調整支出結構，在財力相當困難的情況下，統籌調度資金，加大對民生工程的投入。三是通過各級各相關部門以及中介機構對工程進展情況和資金管理使用情況的監督檢查，確保各項工作取得實效。1-10月份，民生工程實施進展基本順利，進度達到86 %。除個別工程類項目（如地質災害防治、村衛生室建設）因計劃下達遲、選址難等原因導致進度較慢，其他項目均能達到序時進度，其中，部分項目已提前完成任務（農村居民最低生活保障、農村五保戶供養、城鎮居民基本醫療保障、農村部分計劃生育家庭獎扶、千人復明、精神病防治）。存在的主要問題和困難：1、縣級資金配套難度大。我縣XX年十八項民生工程資金籌集計劃中，縣級配套資金達523萬元（不含自籌資金182萬元）現通過預算資金、專項資金安排及企業贊助等多種方式，共籌集到位306萬元（含自籌資金68萬元）尚有285萬元未落實，按照目前我縣財力狀況，實難如數解決，預計年終缺口資金200萬元左右。2、工程類項目實施進度慢。我縣民生工程的工程類項目實施普遍慢于資金發放和保障類項目實施進度。一是工程類項目選址、搬遷難度大（避讓搬遷治理點），勘查、設計時間長、計劃下達遲（工程勘查治理點、農村安全飲水工程第二批資金計劃九月底才下達）。二是資金配套份額大，不能保證及時到位，影響了工程進度。下一步，我們必須高度重視，采取更加有力的措施，認真加以解決。(四) 農村綜合改革工作1、大力推進鄉村區劃調整，深化鄉鎮機構改革。有步驟、有計劃的推進鄉鎮機構改革，建立了農村工作考核評價新體系。2、建立義務教育經費保障機制，深化義務教育管理體制改革。全面免除了在公辦學校就讀的義務教育階段學生學雜費，對農村貧困學生免費提供教科書并補助寄宿生生活費。提高義務教育階段中小學公用經費保障水平，進一步鞏固和完善中小學教師工資保障機制，建立了中小學校舍維修長效機制。3、進一步完善*鄉鎮財政管理體制暫行辦法的通知。深化農村稅費改革，理順縣鄉財政分配關系。合理調整了政府間收入劃分，切實提高鄉鎮政府經費保障能力。調整財政支出結構，確保鄉鎮機構和鄉村組織正常運轉。4、深化為民服務體制改革，積極構建農村基本公共服務體系。建立和完善以鄉鎮政務服務中心為龍頭，縣、鄉、村三級聯動的為民服務全程代理網絡，為群眾和基層提供方便快捷優質服務。5、積極清理化解鄉村債務。到10月底，已全面完成XX年12月底前鄉村債務清理統計工作。下一步我們將按省統一時間要求，在嚴格審核的基礎上，明確責任，制定具體化解方案分類處理。重點做好清理化解農村義務教育債務工作。(五) 招商引資工作年初以來，我局根據縣委、縣政府下達的年度招商引資任務，加大招商引資力度。一是強化措施，將全局招商引資任務細化，分解到各股室、二級機構和局領導班子，并進一步完善激勵機制。二是積極派員參與全縣外出招商工作，積極落實委托招商、聯合招商、以商招商各項措施辦法。三是重點抓招商，主要領導堅持以招商引資工作為主，統籌安排各項工作，帶頭外出開展招商活動。1-10月我局招商引資新建、續建項目累計到位資金566萬元，占任務的 %。其中：黃山古農生態種植園續建項目300萬元；恒睿電源有限責任公司擴建項目200萬元；計劃總投資300萬元的龍川立體農業示范基地新建項目已在我縣宏村鎮龍川村落地并投入了生產，到位資金66萬元；投資 億元的城西新區A地塊開發項目也已簽約；投資800萬元的加琉尿素加工廠(入園)項目也已達成意向，正在籌備前期工作。從前10個月我局的招商引資情況來看，我們認為，存在的主要問題還是項目編制不夠科學，可行性統一論證和招商平臺建設不完善，不利于與客商進行洽談。現在距年底還有不到2個月時間，我們的主要措施，一是要進一步提高認識，把招商引資作為全年重中之重工作來抓；二是要再動員，再部署，進一步加大外出招商引資工作力度；三是進一步抓好現有項目的洽談落實，重點抓好城西新區A地塊開發項目、加琉尿素加工廠(入園)項目的跟蹤服務等。二、及早謀劃XX年財政工作XX年是縣委、縣政府提出“三年上臺階”的最后一年，為確保縣委、縣政府提出的目標順利實現，為全縣的經濟社會發展提供財力保障，結合國民經濟“十一五”計劃，XX年，財政部門提出如下工作目標：一般預算收入、稅收收入均增長20%以上，分別達到 億元、7200萬元，稅收收入占一般預算收入的比重達到70%；合理安排財政支出，繼續加大教育、科技、“三農”、社保以及民生工程等的資金投入，穩步實施第二階段規范公務員津補貼改革，深化財政各項改革，加強財政資金管理，確保全縣經濟和社會事業又好又快發展。為此要做好以下幾方面工作。一要打足、打實預算，確保收入目標實現。科學編制XX年部門預算，做到收入有數，支出規范。認真摸排稅源，細化制定分部門、分鄉鎮的收入計劃，加強收入協調調度，分月考核目標實現情況，做到以月保季、以季保年，同時完善收入獎懲考核辦法和鄉鎮財政管理體制，充分調動部門和鄉鎮組織收入的積極性，確保全年任務目標的順利實現。二要進一步加強稅源的涵養、培植和管理。積極籌措資金，加大對各項基礎設施建設的資金投入，加快優化投資硬環境，為招商引資“筑好巢”；及時兌現政府制定的招商引資的各項財政稅收優惠政策，提高政府誠信度；繼續加大縣級財政對企業技改、新產品研發等資金投入的同時，積極幫助企業編報項目，爭取上級財政的資金支持，幫助企業加快發展，提高市場競爭力。充分利用稅務部門的稅收征管軟件平臺，建立和加強稅源臺賬的動態管理，及時掌握稅源的變化情況。進一步改進納稅服務，加強稅收申報管理的同時，要主動走上門，為企業的辦稅做好各項服務工作，方便納稅人辦理納稅事宜。完善各項稅收征管措施，建立稅收聯席會議制度，實行稅收信息共享，強化稅收征管，同時加強稅收稽查，堅決杜絕各類“跑、冒、滴、漏、抗”稅行為的發生，確保各項稅收及時足額入庫。三要全面推行政府非稅管理改革，進一步加強非稅收入征管。非稅收入已日益成為政府財政收入的重要組成部分，正逐漸成為政府調控經濟社會的重要手段。我縣每年的政府非稅收入都要占全部財政收入的1/3，部門綜合預算安排財政支出的很大一部分財力都來自非稅收入。在總結前兩年非稅試點改革經驗的基礎上，進一步完善非稅改革辦法和征管措施，全面推行政府非稅管理改革，切實加強非稅收入征管，做到應收盡收。四要強化國有資產管理，努力實現國有資產保值增值。在XX年資產清查的基礎上，充分運用行政事業資產管理信息系統，實時錄入行政事業單位國有資產增減變動情況，借助現代信息技術手段，建立起財政部門與主管部門和行政事業單位之間的國有資產動態管理信息平臺，以全面、及