會計實操文庫1/20記賬實操-員工績效考核表基層崗位員工績效考核表被考核人部門名稱崗位名稱考核周期年月日－月日考核人關鍵考核指標指標說明優秀良好一般較差極差權重直接上級評價部門負責人評價工作業績工作質量工作完成的質量是否符合要求總能優于工作質量要求略優于工作質量要求能符合工作質量要求，沒有差錯基本上符合工作質量要求，偶爾出現差錯經常不符合質量要求，出現差錯較多分值工作效率及工作量工作效率高低及工作量大小情況總能提前完成，且工作量較大經常按時完成，且工作量較大經常能按時完成，工作量一般偶爾無法按時完成，且工作量一般經常無法按時完成，且工作量不大分值工作業績得分45關鍵考核指標指標說明優秀良好一般較差極差權重直接上級評價部門負責人評價自我管理能力工作主次及時間管理是否合理有效工作主次分明,時間管理有效工作主次比較分明，時間管理較為有效工作主次偶爾不夠合理，時間管理一般工作主次時有不合理現象，時間管理效率較低工作輕重不分，時間管理效率極差分值54320問題解決能力對遇到問題的處理和解決措施是否靈活有效遇到問題總能夠準確靈活解決遇到問題一般能夠靈活解決解決問題偶爾能夠靈活解決遇到問題較少能夠靈活解決遇到問題一般無法解決分值54320工作能力得分10工作態度責任心是否能自發工作，能否主動承擔責任對任何事情都有強烈的責任心且積極付諸行動責任心強，能清楚地知道自己的責任，并勇于負責有一定的責任心并敢于對自己的工作負責，知錯就改有時責任心強，但多數情況下缺乏責任心消極被動不負責任分值54320積極性無詳盡指示、無人監督下的工作狀態長期堅持學習業務知識；對于額外任務能主動請求并且能高質量完成；工作中善于發現問題，并經常提出新思路和建議主動學習業務知識；主動承擔一般的額外任務；工作中有時能夠提出新的思路和建議偶爾主動學習業務知識；有時主動完成一般額外任務；能提出個別的新思路和建議極少主動學習業務知識；極少主動完成一般的額外任務；極少提出新的思路和建議從不主動學習業務知識；從不主動請求承擔額外任務；不能提出新思路和建議分值54320服從性是否接受上級的領導積極接受上級布置的工作，并在第一時間付之行動主動接受上級布置的工作，并能較快付之行動愿意接受上級布置的工作，通常能在規定時間內完成偶爾不愿接受上級安排的工作，需督促勉強完成經常不接受上級安排的工作，嚴重影響部門工作開展分值54320協作性與他人在工作上的協作程度主動協助同事出色的完成工作能夠與同事保持良好的合作關系，協助完成工作根據同事的請求能夠提供一般協助根據同事的請求，提供的協助勉強可以滿足工作要求不能積極響應同事的請求或者協作任務的完成質量較差分值54320勞動紀律遵守情況考核被考核者對公司及車間勞動紀律的遵守情況根據違反勞動紀律的輕重程度進行相應扣分本車間勞動紀律檢查及記錄工作態度得分35學習與成長崗位應知應會崗位必需的專業知識的掌握程度熟練掌握本崗位專業知識，能融會貫通;且掌握相關崗位的一定知識較好掌握本崗位專業知識，并能靈活運用基本上掌握本崗位相關專業知識,尚能滿足崗位要求崗位必需的專業知識欠缺,有時無法滿足崗位要求,影響工作開展崗位必需的專業知識掌握甚少或膚淺,無法滿足崗位要求分值108630或依據直接上級對被考核人應該具備的崗位知識技能掌握情況或培訓效果的組織考核進行打分學習與成長得分10考核人簽名考核總分100考核總分=直接上級考核得分×60％+部門負責人考核得分×40％=評語被考核人簽名：日期:注：評語欄填寫內容為考核項目未包含事宜及對被考核人的行為綜合評價，由部門負責人填寫。財務部會計工作流程詳解一、?核心業務流程?原始憑證處理?審核原始憑證的合法性及完整性，包括核對金額、簽名、單位簽章等要素，確保符合入賬標準?。根據原始憑證或原始憑證匯總表填制記賬憑證，并附相關原始單據?。賬務登錄?根據收付款憑證登錄?現金日記賬?和?銀行存款日記賬?，做到日清月結?。按記賬憑證登錄?明細分類賬?，詳細記錄每筆業務的借貸信息?。定期編制?科目匯總表?，試算平衡后登錄?總賬??。報表編制?期末根據總賬和明細分類賬數據，編制?資產負債表?、?利潤表?、?現金流量表?及?所有者權益變動表??。二、?月度周期管理?月初重點工作?完成增值稅申報：核對銷項發票與進項發票，計算應納稅額?。處理費用憑證、銷售合同開票、銀行回單往來賬務等基礎賬目?。日常操作?持續制作?費用憑證?、?成本憑證?，完成發票開具及往來賬務處理?。計提折舊、攤銷費用（如水電費、工資等），并進行賬務結轉?。月末結賬?損益類科目結轉?：將收入、成本、費用等科目余額轉入“本年利潤”科目?。對賬與調整?：確保賬證相符、賬賬相符、賬實相符，修正試算不平衡項?。三、?月末處理重點?計提與攤銷?計提職工福利費、教育經費、固定資產折舊及稅費（如城建稅、所得稅等）?。攤銷長期待攤費用及無形資產?。稅務處理?根據利潤總額計算企業所得稅，完成稅務申報憑證制作?。核對稅務申報數據與賬務記錄的一致性?。檔案管理?將記賬憑證按時間順序編號并裝訂成冊，便于后續查閱?。四、?其他注意事項?分工協作?：大型企業需劃分會計、資金、成本費用等崗位，明確職責邊界?。財務分析?：定期開展預算控制、財務預測及業績評價，支持管理決策?。軟件應用?：熟練使用財務軟件進行賬務處理及報表生成，提高效率?。流程圖示簡化版原始憑證→記賬憑證→明細賬→科目匯總→總賬→財務報表→歸檔?出納工作全流程一、?日常核心操作?現金收付處理?收款?：根據會計開具的收據/發票收款，核對金額、簽名后蓋章（如“現金收訖”“轉賬”章），登錄現金流水賬并傳遞憑證至對應會計崗?。付款?：審核付款憑證（如費用報銷單、借款單）的真實性，確認審批簽字后付款，在原始憑證加蓋“現金付訖”章并登錄流水賬?。銀行業務處理?存取款?：按日計劃開具現金支票提取現金，下午3:30前將超額現金送存銀行，并核對銀行賬戶余額?。轉賬結算?：簽發支票、匯票時需填寫付款申請書，核對賬戶信息并蓋章（財務章+法人章），登錄“支票領用登錄簿”?。二、?現金與票據管理?現金保管?每日盤存現金，確保賬實相符，編制《現金結報單》并留存備查?。大額現金支付需經審批，優先通過轉賬或匯兌處理?。票據管理?保管支票、發票、收據等空白票據，登錄使用情況，防止丟失或濫用?。收到銀行結算憑證（如進賬單）時需核查信息，補填缺失內容?。三、?報銷與借款流程?費用報銷?審核報銷單：檢查發票真偽、金額一致性、審批簽字，確保無涂改或混貼票據?。付款后加蓋“銀行付訖”或“現金付訖”章，登錄流水賬并傳遞憑證?。員工借款?借款人填寫《借款申請單》并經領導審批，出納核對無誤后付款，加蓋“付訖”章防止重復支付?。員工還款時需核對原借款單，沖銷往來賬務?。四、?月末重點工作?對賬與報表?核對銀行對賬單與日記賬，編制《銀行存款余額調節表》?。匯總現金、銀行流水賬數據，提交至會計崗生成財務報表?。票據歸檔?整理收據、付款憑證