銀行從業(yè)資格證考試考點(diǎn)解讀與試題及答案姓名：____________________

一、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.以下關(guān)于商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的表述，正確的是（）

A.存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)

B.證券回購業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

C.同業(yè)拆借業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

D.理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)

2.以下關(guān)于商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)的表述，正確的是（）

A.投資業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

B.貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

C.資產(chǎn)證券化屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

D.票據(jù)貼現(xiàn)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)

3.以下關(guān)于中央銀行的表述，正確的是（）

A.中央銀行是發(fā)行的銀行

B.中央銀行是政府的銀行

C.中央銀行是銀行的銀行

D.中央銀行是商業(yè)銀行的股東

4.以下關(guān)于貨幣政策的表述，正確的是（）

A.貨幣政策是中央銀行為了實(shí)現(xiàn)宏觀經(jīng)濟(jì)目標(biāo)而采取的一系列措施

B.貨幣政策的主要目標(biāo)是穩(wěn)定物價(jià)、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長和平衡國際收支

C.貨幣政策通過調(diào)整貨幣供應(yīng)量、利率和信貸政策來實(shí)現(xiàn)

D.貨幣政策工具包括公開市場操作、存款準(zhǔn)備金率、再貼現(xiàn)率和利率政策

5.以下關(guān)于金融監(jiān)管的表述，正確的是（）

A.金融監(jiān)管是指監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)金融機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)的監(jiān)督和管理

B.金融監(jiān)管的目的是維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和金融秩序

C.金融監(jiān)管的對(duì)象包括商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)

D.金融監(jiān)管手段包括市場準(zhǔn)入監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管、資本充足率監(jiān)管等

6.以下關(guān)于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則，正確的是（）

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則

B.風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先原則

C.適度分散原則

D.持續(xù)改進(jìn)原則

7.以下關(guān)于銀行會(huì)計(jì)核算的表述，正確的是（）

A.會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣

B.會(huì)計(jì)核算采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則

C.會(huì)計(jì)核算應(yīng)遵循真實(shí)性、完整性、一致性、可比性、及時(shí)性等原則

D.會(huì)計(jì)核算應(yīng)定期編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表

8.以下關(guān)于銀行內(nèi)部控制的基本要素，正確的是（）

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

9.以下關(guān)于銀行合規(guī)管理的表述，正確的是（）

A.合規(guī)管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要組成部分

B.合規(guī)管理的目的是確保銀行業(yè)務(wù)合法合規(guī)

C.合規(guī)管理涉及法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)定、內(nèi)部規(guī)章制度等

D.合規(guī)管理手段包括合規(guī)審查、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)審計(jì)等

10.以下關(guān)于銀行客戶服務(wù)的基本原則，正確的是（）

A.以客戶為中心原則

B.公平、公正、公開原則

C.誠實(shí)守信原則

D.專業(yè)、高效、便捷原則

二、判斷題（每題2分，共10題）

1.商業(yè)銀行的核心業(yè)務(wù)是存款業(yè)務(wù)。（）

2.中央銀行負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策。（）

3.貨幣政策的目標(biāo)之一是保持貨幣供應(yīng)量穩(wěn)定。（）

4.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)商業(yè)銀行的監(jiān)管主要是通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管兩種方式進(jìn)行的。（）

5.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要目的是防止和減少損失。（）

6.銀行會(huì)計(jì)核算采用借貸記賬法。（）

7.銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)是確保銀行資產(chǎn)的安全和完整。（）

8.銀行合規(guī)管理是銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，但與風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)不同。（）

9.銀行客戶服務(wù)的基本原則是確保客戶滿意。（）

10.銀行從業(yè)人員應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德，維護(hù)銀行形象。（）

三、簡答題（每題5分，共4題）

1.簡述商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要種類及其特點(diǎn)。

2.簡述中央銀行的主要職能。

3.簡述貨幣政策的三大工具及其作用。

4.簡述銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的主要流程。

四、論述題（每題10分，共2題）

1.論述銀行在金融體系中的地位和作用，并分析銀行在支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)中的作用機(jī)制。

2.論述金融監(jiān)管的重要性，結(jié)合實(shí)際案例說明金融監(jiān)管對(duì)維護(hù)金融市場穩(wěn)定和防范金融風(fēng)險(xiǎn)的作用。

五、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.商業(yè)銀行最傳統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù)是（）

A.存款業(yè)務(wù)

B.貸款業(yè)務(wù)

C.投資業(yè)務(wù)

D.代理業(yè)務(wù)

2.中央銀行發(fā)行的貨幣是（）

A.紙幣

B.硬幣

C.貿(mào)易票據(jù)

D.以上都是

3.貨幣政策的基本目標(biāo)是（）

A.穩(wěn)定物價(jià)

B.充分就業(yè)

C.經(jīng)濟(jì)增長

D.平衡國際收支

4.金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)對(duì)銀行進(jìn)行現(xiàn)場檢查的目的是（）

A.了解銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況

B.監(jiān)督銀行執(zhí)行法律法規(guī)

C.檢查銀行的財(cái)務(wù)狀況

D.以上都是

5.銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則中，強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)與收益相匹配的是（）

A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則

B.風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先原則

C.適度分散原則

D.持續(xù)改進(jìn)原則

6.銀行會(huì)計(jì)核算采用（）

A.實(shí)際成本法

B.歷史成本法

C.公允價(jià)值法

D.可變現(xiàn)凈值法

7.銀行內(nèi)部控制的核心是（）

A.控制環(huán)境

B.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估

C.控制活動(dòng)

D.信息與溝通

8.銀行合規(guī)管理的首要任務(wù)是（）

A.合規(guī)審查

B.合規(guī)培訓(xùn)

C.合規(guī)審計(jì)

D.合規(guī)咨詢

9.銀行客戶服務(wù)的基本要求是（）

A.優(yōu)質(zhì)服務(wù)

B.高效服務(wù)

C.誠信服務(wù)

D.以上都是

10.銀行從業(yè)人員在工作中應(yīng)當(dāng)遵循的基本職業(yè)道德規(guī)范是（）

A.誠實(shí)守信

B.勤勉盡職

C.客戶至上

D.以上都是

試卷答案如下

一、多項(xiàng)選擇題答案及解析思路

1.ACD

解析思路：存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)，證券回購業(yè)務(wù)和同業(yè)拆借業(yè)務(wù)屬于商業(yè)銀行的負(fù)債業(yè)務(wù)，理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行屬于商業(yè)銀行的中間業(yè)務(wù)。

2.BD

解析思路：貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行最主要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，投資業(yè)務(wù)屬于中間業(yè)務(wù)，資產(chǎn)證券化和票據(jù)貼現(xiàn)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)。

3.ABC

解析思路：中央銀行具有發(fā)行的銀行、政府的銀行和銀行的銀行的職能。

4.ABCD

解析思路：貨幣政策的目標(biāo)包括穩(wěn)定物價(jià)、充分就業(yè)、經(jīng)濟(jì)增長和平衡國際收支，通過調(diào)整貨幣供應(yīng)量、利率和信貸政策來實(shí)現(xiàn)。

5.ABCD

解析思路：金融監(jiān)管的目的包括維護(hù)金融市場的穩(wěn)定和金融秩序，對(duì)象包括商業(yè)銀行、證券公司、保險(xiǎn)公司等金融機(jī)構(gòu)，手段包括市場準(zhǔn)入監(jiān)管、業(yè)務(wù)監(jiān)管、資本充足率監(jiān)管等。

6.ABCD

解析思路：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則包括全面風(fēng)險(xiǎn)管理、風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先、適度分散和持續(xù)改進(jìn)。

7.ABCD

解析思路：銀行會(huì)計(jì)核算以人民幣為記賬本位幣，采用權(quán)責(zé)發(fā)生制原則，遵循真實(shí)性、完整性、一致性、可比性、及時(shí)性等原則，定期編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表。

8.ABCD

解析思路：銀行內(nèi)部控制的基本要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、控制活動(dòng)和信息與溝通。

9.ABCD

解析思路：銀行合規(guī)管理的目的是確保銀行業(yè)務(wù)合法合規(guī)，涉及法律法規(guī)、行業(yè)規(guī)定、內(nèi)部規(guī)章制度等，手段包括合規(guī)審查、合規(guī)培訓(xùn)、合規(guī)審計(jì)等。

10.ABCD

解析思路：銀行客戶服務(wù)的基本原則包括以客戶為中心、公平公正公開、誠實(shí)守信和專業(yè)高效便捷。

二、判斷題答案及解析思路

1.√

解析思路：存款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行的基礎(chǔ)業(yè)務(wù)，也是其最主要的負(fù)債業(yè)務(wù)。

2.√

解析思路：中央銀行是國家的貨幣發(fā)行機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)制定和執(zhí)行貨幣政策。

3.√

解析思路：貨幣供應(yīng)量的穩(wěn)定是貨幣政策的基本目標(biāo)之一，有助于維護(hù)經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定。

4.√

解析思路：金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)通過現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管來確保金融機(jī)構(gòu)遵守法律法規(guī)。

5.√

解析思路：銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的目的是識(shí)別、評(píng)估、監(jiān)控和降低風(fēng)險(xiǎn)，以防止和減少損失。

6.√

解析思路：借貸記賬法是會(huì)計(jì)核算的基本方法，用于記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。

7.√

解析思路：內(nèi)部控制的目標(biāo)之一是確保銀行資產(chǎn)的安全和完整，防止資產(chǎn)損失。

8.×

解析思路：合規(guī)管理是風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分，其目標(biāo)是確保銀行業(yè)務(wù)合法合規(guī)。

9.√

解析思路：銀行客戶服務(wù)的基本要求是確保客戶滿意，提升客戶體驗(yàn)。

10.√

解析思路：銀行從業(yè)人員應(yīng)遵守職業(yè)道德規(guī)范，維護(hù)銀行形象和行業(yè)聲譽(yù)。

三、簡答題答案及解析思路

1.答案及解析思路：

商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的主要種類包括存款業(yè)務(wù)、同業(yè)拆借、發(fā)行債券、回購協(xié)議等。存款業(yè)務(wù)是最傳統(tǒng)的負(fù)債業(yè)務(wù)，具有安全性高、流動(dòng)性強(qiáng)的特點(diǎn)；同業(yè)拆借是銀行之間短期資金調(diào)劑的方式；發(fā)行債券是銀行籌集長期資金的重要途徑；回購協(xié)議是銀行通過出售證券并約定未來回購的協(xié)議，用于短期資金管理。

2.答案及解析思路：

中央銀行的主要職能包括貨幣發(fā)行、制定和執(zhí)行貨幣政策、維護(hù)金融穩(wěn)定、提供金融服務(wù)等。貨幣發(fā)行是中央銀行的基本職能，確保貨幣流通和貨幣政策的實(shí)施；制定和執(zhí)行貨幣政策是中央銀行調(diào)控經(jīng)濟(jì)的重要手段；維護(hù)金融穩(wěn)定是中央銀行的重要職責(zé)，包括監(jiān)管金融市場和金融機(jī)構(gòu)；提供金融服務(wù)是中央銀行對(duì)政府和金融機(jī)構(gòu)提供的服務(wù)，如代理國庫、清算服務(wù)等。

3.答案及解析思路：

貨幣政策的三大工具包括公開市場操作、存款準(zhǔn)備金率和再貼現(xiàn)率。公開市場操作是指中央銀行通過買賣政府債券來調(diào)節(jié)市場上的貨幣供應(yīng)量；存款準(zhǔn)備金率是指中央銀行規(guī)定的商業(yè)銀行必須保留的一定比例的存款準(zhǔn)備金；再貼現(xiàn)率是指商業(yè)銀行向中央銀行貼現(xiàn)票