縣農村信用合作聯社存款證明業務管理辦法總則第一條為加強存款證明業務管理，規范存款證明業務操作，提高金融服務水平，特制定本辦法。第二條本辦法所稱存款證明，是指信用社為存款人出具其在信用社存款情況的書面文書。第三條存款證明分存款證明書和銀行詢證函。存款證明書是指證明存款人在信用社存款余額情況的書面文書。銀行詢證函是指向單位客戶委托的會計師事務所證明存款人某一時點（指截止日）在信用社驗資賬戶存款繳存情況的書面文書。出具存款證明的對象、條件第四條辦理存款證明業務的對象：凡在羅江縣農村信用合作聯社營業網點開立存款賬戶的客戶，申請用途真實、合法，均可到其開戶營業網點申請開立存款證明。第五條開具存款證明應具備以下條件：1.在信用社開立存款帳戶；2.存款證明申請人與存款人開立賬戶提交的身份證明信息一致。第六條下列存款不得對外出具存款證明：（一）已被縣級以上司法機關凍結止付的存款；（二）已被掛失的存款；（三）存款人死亡，申請人未按法律程序辦理繼承過戶手續的存款。操作流程第七條申請客戶需開立存款證明，應向開戶信用社申請，填寫《羅江縣農村信用合作聯社存款證明申請書》（附件1）一份，申請人為個人，應由本人在申請書上簽字；申請人為企事業單位，應在申請書上加蓋預留印鑒，授權經辦人簽字。申請開立存款證明業務時，應提供以下資料：個人存款帳戶1．本人有效身份證明原件及復印件；2．擬申請開立存款證明的儲蓄存單（折）、卡。企事業單位帳戶1、法人代表本人辦理（1）法人代表有效身份證明原件及復印件；（2）擬申請開立存款證明的存單（折）或存款帳號。2、授權經辦人辦理（1）授權委托書；（2）授權經辦人有效身份證明原件及復印件；（3）擬申請開立存款證明的存單（折）或存款帳號。第八條審查（一）對出具存款證明書申請人的資格審查信用社會計主管負責對存款證明書申請資料進行審查（若遇會計主管休假或外出，由信用社指定門柜會計人員進行資料審查），審查重點內容包括但不限于以下內容：1、個人存款賬戶申請出具《存款證明書》業務。重點審查是否由存款人本人持身份證原件及復印件向信用社提出申請，申請書所載存款賬號是否與申請人提供賬號一致。嚴禁受理非存款人申請出具《存款證明書》業務；2、單位客戶申請出具《存款證明書》業務。重點審查申請單位是否出具授權委托書，授權經辦人員身份證原件及復印件，申請書上是否加蓋核對相符的預留印鑒，申請書所載存款賬號是否與申請人提供賬號一致。嚴禁受理非本單位法定代表人及授權經辦人員申請出具《存款證明書》業務，對授權經辦人員申請出具《存款證明書》的，應堅持熱線驗證，并做好登記。3、單位客戶申請出具《銀行詢證函》業務。重點審查申請出具《銀行詢證函》賬戶是不是驗資賬戶，對驗資賬戶申請出具《銀行詢證函》應由存款單位法人代表或授權經辦人向信用社提出申請，嚴禁辦理非存款單位法人代表或授權經辦人申請出具《銀行詢證函》業務。（二）余額審查1、存款證明業務由門市會計人員根據《存款證明申請書》打印對應存款賬戶余額表，根據賬戶余額表填制《羅江縣農村信用合作聯社存款證明業務業務審批表》中存款明細情況，由復核人員按相關規定進行復核（如無專職復核人員的，由出納人員進行復核）。經辦人員在余額表上加蓋個人名章和業務公章，在審批表上加蓋個人名章。2、單位驗資賬戶應由門市會計人員根據《存款證明申請書》打印對應存款賬戶明細表一式二份，逐筆核實繳款人、繳款金額、繳款時間、款項用途后，逐筆填入銀行詢證函出資人（股東）繳入的出資額列示表。并由復核人員進行復核，經辦人員在賬戶明細表上加蓋個人名章和業務公章，在審批表上加蓋個人名章。3、會計主管通過SC6000系統對申請書、審批表所載信息進行再次核實后，在審批表中“信用社會計主管審查意見”欄簽注審查意見，并簽字確認。第九條審批經審查確認后，由會計主管填寫《羅江縣農村信用合作聯社存款證明業務審批表》（附件2）一式三份，一份會計主管隨存款證明書專夾保管，一份隨當日會計憑證裝訂，一份審批人員保管，存款證明和銀行詢證函按以下審批權限規定報批。（一）個人存款證明1、證明余額單戶在30萬元（含）以內的，由信用社會計主管初審，信用社主任審批。2、證明余額單戶在30萬元以上至50萬元（含）以內的由信用社會計主管初審，信用社主任審查，縣聯社財務電腦部負責人審批。3、證明余額單戶在50萬元以上由信用社會計主管、主任初審，縣聯社財務電腦部負責人審查，縣聯社分管財務電腦部領導審批。（二）單位存款證明單位存款證明無論金額大小均應由信用社會計主管、主任初審，聯社財務電腦部負責人對證明余額在50萬元以內（含）審批，對50萬元以上的審查后報縣聯社分管財務電腦部領導審批。（三）銀行詢證函銀行詢證函無論金額大小均應由信用社會計主管、主任初審，聯社財務電腦部負責人對證明余額在50萬元以內（含）審批，對50萬元以上的審查后報縣聯社分管財務電腦部領導審批。第十條出具存款證明書（一）個人存款證明書對經審批的存款證明業務，屬個人存款證明的，由會計主管填制《四川省農村信用社（農村合作銀行）個人存款證明書》一式三聯（在縣聯社財務電腦部領用），一聯客戶留存，一聯信用社會計主管專夾保管，一聯隨表外科目10100030科目會計憑證裝訂，并加蓋經辦人員名章和信用社業務公章。（二）單位存款證明書對經審批的存款證明業務，屬單位存款證明的，由聯社財務電腦部指定人員根據上報和審批資料填制《羅江縣農村信用合作聯社單位存款證明書》（附件3）一式三聯，一份專夾保管，二份返信用社，其中一份由信用社交客戶，一份由信用社留存由會計主管專夾保管。（三）銀行詢證函對經審批的銀行詢證函業務，由聯社財務電腦部指定人員根據上報和審批資料填制受托會計師事務所提供的銀行詢證函，并留存詢證函復印件備查。四、存款證明書和銀行詢證函的填寫要求：(一)編號10位：網點號（3位）+年度（4位）+序號（3位）；(二)根據余額表、申請書、審批表審核和批準內容，椐實填寫存款賬戶和余額。（三）存款證明、銀行詢證函證明時間應當為出具存款證明書或銀行詢證函前一個工作日的申請賬戶余額。第十一條收費收費按省聯社《四川省農村信用社金融服務收費管理暫行辦法的通知》川信聯發[2008]61號執行。第十二條會計核算。個人存款證明書納入表外“存款證明”科目（科目號：10100030）核算。存款證明業務管理第十三條存款證明必須按實際存款人、存款時間、存款金額等如實開具，存款證明的金額不得高于客戶提供的存款憑證金額。第十四條存款證明書只作為本人在信用社的存款證明使用，不具有經濟擔保作用，不得作為質押憑證。第十五條存款證明書不能流通，不能用于擔保、質押、不能掛失，不能代替存單（折）作為取款、轉存、續存等憑證；存款證明遺失不補。第十六條辦理存款證明業務時，應做好保密工作，一切資料只允許內部傳遞，不得遺失和對外泄露。第十七條財務電腦部、各信用社應建立《存款證明業務辦理登記簿》（附件4），逐筆序時登記存款證明業務辦理情況。罰則第十八條有下列情況之一的，縣聯社將根據情節輕重對相關人員進行處罰。（一）無端推諉、搪塞或拒開存款證明；（二）不認真審核存款證明相關資料，造成不良影響和損失；（三）不按內部規定傳遞相關手續；（四）不按審批權限報批；（五）泄露客戶存款秘密；（六）虛開存款證明。第六章附則第十九條本辦法由羅江縣農村信用合作聯社制訂、修改、解釋。原《羅江縣農村信用合作聯社存款證明業務管理辦法》同時廢止。第二十條本辦法從發文之日起執行。附件：1.羅江縣農村信用合作聯社存款證明申請書2.羅江縣農村信用合作聯社存款證明業務審批表3.羅江縣農村信用合作聯社單位存款證明書4.羅江縣農村信用合作聯社存款證明業務登記簿附件1秘密羅江縣農村信用合作聯社存款證明申請書羅江縣農村信用合作聯社信用社：序號戶名存款賬號幣種金額（元）種類合計申請人（單位預留印鑒）：申請人身份證號碼（營業執照號碼）：代理人：代理人身份證號碼：年月日附件2秘密羅江縣農村信用合作聯社存款證明業務審批表信用社申請人申請人身份證號碼（營業執照號碼）代理人代理人身份證號碼截至________年___月___日止，申請人在________信用社存款明細如下：序號戶名存單（折）帳號幣種金額（元）種類存入日期到期日期備注合計以上情況屬實，申請人手續齊全。經辦人：復核員：年月日信用社會計主管審查意見：年月日信用社主任審查（批）意見：年月日縣聯社財務電腦部審查（批）意見：年月日縣聯社分管領導審批意見：年月日附件3編號：羅江縣農村信用合作聯社單位存款證明書茲證明（地址：，身份證號碼（營業執照號碼）：）截至年月日止，在我社存款余額為元(大寫：)，存款分筆情況如下：序號戶名存單（折）帳號幣種金額(元）種類存入日期到期日期合計本社聲明：1.本存款證明書僅作為存款人在我社的存款證明，不具有經濟擔保作用。2.本存款證明書不能流通、不能用于擔保、質押、不能掛失、不能代替存單（折）作為取款、轉存、續存等憑證。3.出具存款證明后,因存款人原因導致上述款項被國家有權機關查封、凍結、扣劃等，我社不承擔任何責任。4.在存款證明書有效期限內，存款人若需支取存款，須持存款證明書原件到我社辦理相關手續；若存款證明丟失，存款人需支取存款，須在存款證明書到期后方可支取。5.本存款證明書一式二份,存款證明申請人一份，信用社留存一份6.本存款證明書涂改、復印無效。