證券從業(yè)資格證上市公司管理試題及答案姓名：____________________

一、多項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.上市公司股東大會(huì)的職權(quán)包括：

A.決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃

B.選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事

C.審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案

D.審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案

2.以下關(guān)于上市公司獨(dú)立董事的說(shuō)法正確的是：

A.獨(dú)立董事必須具有法律、經(jīng)濟(jì)或財(cái)務(wù)管理等專業(yè)背景

B.獨(dú)立董事不得擔(dān)任公司的高級(jí)管理人員

C.獨(dú)立董事在公司董事會(huì)中的比例不得低于三分之一

D.獨(dú)立董事有權(quán)對(duì)公司的重大事項(xiàng)提出異議

3.上市公司信息披露義務(wù)人包括：

A.公司董事

B.公司監(jiān)事

C.公司高級(jí)管理人員

D.公司持有5%以上股份的股東

4.上市公司重大事件包括：

A.公司發(fā)生重大虧損或者重大損失

B.公司發(fā)生重大債務(wù)或者未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)

C.公司發(fā)生重大訴訟、仲裁、擔(dān)保事項(xiàng)

D.公司發(fā)生其他可能對(duì)投資者決策產(chǎn)生重大影響的事件

5.上市公司內(nèi)部控制制度包括：

A.風(fēng)險(xiǎn)控制制度

B.內(nèi)部報(bào)告制度

C.人力資源管理制度

D.財(cái)務(wù)控制制度

6.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間有以下哪些行為是禁止的？

A.擅自轉(zhuǎn)讓所持有的公司股份

B.利用職務(wù)便利為自己或他人謀取屬于公司的商業(yè)機(jī)會(huì)

C.利用公司資金支付個(gè)人費(fèi)用

D.貪污、挪用公司資金

7.上市公司信息披露應(yīng)當(dāng)符合以下哪些原則？

A.及時(shí)性原則

B.公開(kāi)性原則

C.準(zhǔn)確性原則

D.完整性原則

8.上市公司董事會(huì)秘書的主要職責(zé)包括：

A.組織公司董事會(huì)會(huì)議

B.擬定公司信息披露的內(nèi)容

C.監(jiān)督公司內(nèi)部控制制度的執(zhí)行

D.負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資、融資、擔(dān)保等重大事項(xiàng)的協(xié)調(diào)

9.上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表包括：

A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤(rùn)表

C.現(xiàn)金流量表

D.所有者權(quán)益變動(dòng)表

10.上市公司股東大會(huì)決議分為以下幾種：

A.普通決議

B.特別決議

C.特別重大事項(xiàng)決議

D.股東大會(huì)議案

Xxxx

二、判斷題（每題2分，共10題）

1.上市公司發(fā)行新股時(shí)，所有股東都有優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)。（）

2.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程規(guī)定的行為，公司有權(quán)解聘其職務(wù)。（）

3.上市公司信息披露義務(wù)人違反信息披露規(guī)定，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)法律責(zé)任。（）

4.上市公司股東大會(huì)的決議，經(jīng)出席會(huì)議的股東所持表決權(quán)的半數(shù)以上通過(guò)即可生效。（）

5.上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映公司的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。（）

6.上市公司獨(dú)立董事不得與公司或者公司控股股東、實(shí)際控制人存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。（）

7.上市公司內(nèi)部控制制度應(yīng)當(dāng)確保公司經(jīng)營(yíng)管理的合法性、合規(guī)性和有效性。（）

8.上市公司董事會(huì)秘書有權(quán)對(duì)公司的重大投資決策進(jìn)行審批。（）

9.上市公司在信息披露時(shí)，可以對(duì)涉及國(guó)家秘密或者商業(yè)秘密的信息進(jìn)行保密處理。（）

10.上市公司董事會(huì)應(yīng)當(dāng)定期對(duì)公司內(nèi)部控制制度進(jìn)行評(píng)估，并向股東大會(huì)報(bào)告評(píng)估結(jié)果。（）

Xxxx

三、簡(jiǎn)答題（每題5分，共4題）

1.簡(jiǎn)述上市公司股東大會(huì)的職權(quán)。

2.上市公司信息披露應(yīng)遵循哪些原則？

3.簡(jiǎn)述上市公司內(nèi)部控制制度的主要內(nèi)容。

4.簡(jiǎn)述上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)。

Xxxx

四、論述題（每題10分，共2題）

1.論述上市公司內(nèi)部控制制度在防范公司風(fēng)險(xiǎn)中的作用及其重要性。

2.結(jié)合實(shí)際情況，分析上市公司信息披露中存在的問(wèn)題及其可能帶來(lái)的后果，并提出改進(jìn)建議。

Xxxx

五、單項(xiàng)選擇題（每題2分，共10題）

1.上市公司發(fā)行股票時(shí)，以下哪種類型的股票優(yōu)先發(fā)行？

A.普通股

B.累計(jì)優(yōu)先股

C.質(zhì)押股票

D.紅利股票

2.上市公司年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)在年度結(jié)束后多久內(nèi)披露？

A.1個(gè)月內(nèi)

B.2個(gè)月內(nèi)

C.3個(gè)月內(nèi)

D.4個(gè)月內(nèi)

3.以下哪個(gè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)對(duì)上市公司的財(cái)務(wù)報(bào)告進(jìn)行審計(jì)？

A.證券交易所

B.證券監(jiān)督管理委員會(huì)

C.注冊(cè)會(huì)計(jì)師

D.獨(dú)立董事

4.上市公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員違反公司章程規(guī)定的行為，以下哪種處罰措施最為嚴(yán)厲？

A.警告

B.記過(guò)

C.解聘

D.罰款

5.上市公司獨(dú)立董事在公司董事會(huì)中的比例應(yīng)不少于多少？

A.1/3

B.1/4

C.1/5

D.1/6

6.上市公司重大事件中，以下哪個(gè)事件屬于可能對(duì)投資者決策產(chǎn)生重大影響的事件？

A.公司發(fā)生員工罷工

B.公司更換公司秘書

C.公司發(fā)行新股

D.公司發(fā)布新產(chǎn)品廣告

7.上市公司內(nèi)部控制制度中的風(fēng)險(xiǎn)控制制度主要包括哪些內(nèi)容？

A.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控

B.風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)

C.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、風(fēng)險(xiǎn)處理

D.風(fēng)險(xiǎn)控制、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防

8.上市公司董事會(huì)秘書的主要職責(zé)不包括以下哪項(xiàng)？

A.組織董事會(huì)會(huì)議

B.協(xié)調(diào)公司對(duì)外關(guān)系

C.擬定公司信息披露內(nèi)容

D.參與公司戰(zhàn)略規(guī)劃

9.上市公司財(cái)務(wù)報(bào)表中的資產(chǎn)負(fù)債表主要反映了公司的什么信息？

A.財(cái)務(wù)狀況

B.經(jīng)營(yíng)成果

C.現(xiàn)金流量

D.股東權(quán)益變動(dòng)

10.上市公司股東大會(huì)決議中，特別決議需要多少比例的股東所持表決權(quán)通過(guò)？

A.2/3

B.3/4

C.4/5

D.5/6

試卷答案如下

一、多項(xiàng)選擇題答案及解析思路

1.答案：ABCD

解析思路：上市公司股東大會(huì)的職權(quán)包括決定公司的經(jīng)營(yíng)方針和投資計(jì)劃，選舉和更換非由職工代表?yè)?dān)任的董事、監(jiān)事，審議批準(zhǔn)公司的利潤(rùn)分配方案，以及審議批準(zhǔn)公司的年度財(cái)務(wù)預(yù)算方案等。

2.答案：ABCD

解析思路：獨(dú)立董事的定義和要求中，通常包括必須具有相關(guān)專業(yè)背景，不得擔(dān)任公司高級(jí)管理人員，比例要求，以及有權(quán)對(duì)重大事項(xiàng)提出異議等。

3.答案：ABCD

解析思路：上市公司信息披露義務(wù)人包括公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員，以及持有5%以上股份的股東，這些都是公司治理結(jié)構(gòu)中的重要角色。

4.答案：ABCD

解析思路：上市公司重大事件包括重大虧損、重大債務(wù)、重大訴訟仲裁、擔(dān)保事項(xiàng)，以及其他可能對(duì)投資者決策產(chǎn)生重大影響的事件。

5.答案：ABCD

解析思路：內(nèi)部控制制度涉及多個(gè)方面，包括風(fēng)險(xiǎn)控制、內(nèi)部報(bào)告、人力資源管理和財(cái)務(wù)控制等，旨在確保公司運(yùn)營(yíng)的合規(guī)性和有效性。

6.答案：ABCD

解析思路：董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員在任職期間的行為受到限制，包括不得擅自轉(zhuǎn)讓股份、利用職務(wù)謀取私利、支付個(gè)人費(fèi)用以及貪污挪用資金等。

7.答案：ABCD

解析思路：信息披露應(yīng)遵循及時(shí)性、公開(kāi)性、準(zhǔn)確性和完整性原則，確保信息的真實(shí)、完整、及時(shí)和透明。

8.答案：ABCD

解析思路：董事會(huì)秘書的職責(zé)包括組織董事會(huì)會(huì)議、擬定信息披露內(nèi)容、監(jiān)督內(nèi)部控制制度執(zhí)行以及協(xié)調(diào)重大事項(xiàng)等。

9.答案：ABCD

解析思路：財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表和所有者權(quán)益變動(dòng)表，全面反映了公司的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果。

10.答案：ABCD

解析思路：股東大會(huì)決議分為普通決議、特別決議和特別重大事項(xiàng)決議，具體分類取決于決議的重要性和表決通過(guò)的比例要求。

二、判斷題答案及解析思路

1.答案：√

解析思路：新股發(fā)行時(shí)，通常給予現(xiàn)有股東優(yōu)先認(rèn)購(gòu)權(quán)，以維護(hù)其持股比例。

2.答案：√

解析思路：公司章程通常規(guī)定董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的解聘條件，違反章程可被解聘。

3.答案：√

解析思路：信息披露義務(wù)人違反規(guī)定，可能面臨法律責(zé)任，如罰款、賠償?shù)取?/p>

4.答案：√

解析思路：股東大會(huì)決議的生效通常需要超過(guò)半數(shù)的股東表決通過(guò)。

5.答案：√

解析思路：財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性是保證投資者決策的基礎(chǔ)。

6.答案：×

解析思路：獨(dú)立董事可以與公司或其關(guān)聯(lián)方存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，但需披露并保持獨(dú)立性