公司收發存管理制度?一、總則（一）目的為加強公司物資收發存管理，規范物資出入庫流程，確保物資安全、準確、及時流轉，保障公司生產經營活動的順利進行，特制定本管理制度。（二）適用范圍本制度適用于公司內所有物資的收發存管理，包括原材料、輔助材料、半成品、成品、辦公用品、設備及配件等。（三）基本原則1.準確性原則：物資的收發存數據必須準確無誤，確保賬實相符。2.及時性原則：物資的出入庫操作應及時辦理，避免延誤生產或影響工作效率。3.安全性原則：確保物資在存儲和流轉過程中的安全，防止損壞、丟失、變質等情況發生。4.責任明確原則：明確各部門及人員在物資收發存管理中的職責，做到責任到人。二、物資收發存管理職責分工（一）采購部門1.負責根據生產計劃和庫存情況，編制物資采購計劃，并按規定流程進行采購申請。2.與供應商溝通協調物資采購事宜，確保物資按時、按質、按量到貨。3.負責辦理物資到貨后的驗收手續，并及時將相關信息傳遞給倉儲部門。（二）倉儲部門1.負責物資的入庫、存儲、保管和發放工作，確保物資的安全和完整。2.建立健全物資庫存臺賬，及時記錄物資的出入庫情況，做到賬實相符。3.定期對庫存物資進行盤點清查，編制盤點報告，發現問題及時上報處理。4.根據庫存情況，及時向采購部門反饋物資短缺信息，協助采購部門進行物資采購。（三）生產部門1.根據生產計劃，合理安排物資的領用，確保生產的順利進行。2.負責生產過程中物資的使用和管理，避免浪費和丟失。3.及時將生產過程中產生的廢舊物資、邊角料等進行清理，并交至倉儲部門。（四）質量部門1.負責對采購物資進行質量檢驗，確保物資符合質量標準。2.對生產過程中的物資質量進行監督檢查，發現質量問題及時通知相關部門處理。（五）財務部門1.負責審核物資采購發票、出入庫單據等，確保財務數據的準確性。2.根據物資收發存情況，進行成本核算和賬務處理。3.對物資庫存進行定期核對，監督物資管理情況。三、物資采購管理（一）采購計劃編制1.采購部門應每月末根據公司生產計劃、銷售計劃及庫存情況，編制次月物資采購計劃。采購計劃應詳細列出物資名稱、規格型號、數量、預計到貨時間等信息。2.對于緊急采購需求，由需求部門填寫緊急采購申請單，經相關領導審批后交采購部門辦理。采購部門應優先安排緊急采購物資的采購工作。（二）采購申請審批1.采購計劃和緊急采購申請單應按公司規定的審批流程進行審批。審批流程一般包括部門負責人審核、財務部門審核、分管領導審批、總經理審批等環節。2.審批通過后的采購申請單由采購部門負責組織實施采購。（三）供應商選擇與管理1.采購部門應建立供應商評估體系，對供應商的資質、信譽、產品質量、價格、交貨期等方面進行綜合評估，選擇合格的供應商。2.與選定的供應商簽訂采購合同，明確雙方的權利和義務，包括物資規格、數量、價格、交貨期、質量標準、付款方式等條款。3.定期對供應商進行考核評價，根據考核結果調整供應商合作關系，對于不合格供應商及時進行淘汰。（四）采購執行與跟蹤1.采購部門負責與供應商溝通協調物資采購事宜，確保物資按時、按質、按量到貨。對于重要物資或大額采購項目，應安排專人進行跟蹤。2.物資到貨前，采購部門應及時通知倉儲部門做好驗收準備工作。四、物資入庫管理（一）到貨通知1.采購部門在物資到貨前，應將到貨信息及時通知倉儲部門，包括物資名稱、規格型號、數量、供應商等。2.倉儲部門根據到貨通知，安排相應的庫位和人員準備驗收工作。（二）驗收流程1.物資到貨后，倉儲部門會同質量部門、采購部門等相關人員按照采購合同和質量標準進行驗收。2.驗收內容包括物資的數量、規格型號、外觀質量、質量證明文件等。對于需要進行質量檢驗的物資，質量部門應出具檢驗報告。3.驗收合格的物資，驗收人員應在驗收單上簽字確認，并辦理入庫手續。驗收不合格的物資，應及時通知采購部門與供應商協商處理，包括退貨、換貨、補貨等。（三）入庫手續辦理1.倉儲部門根據驗收單，辦理物資入庫手續，填寫入庫單。入庫單應詳細記錄物資名稱、規格型號、數量、入庫日期、供應商等信息。2.入庫單應一式多聯，分別由倉儲部門、采購部門、財務部門等留存。倉儲部門根據入庫單登記庫存臺賬，更新庫存信息。五、物資存儲管理（一）庫位規劃1.倉儲部門應根據物資的類別、特性、用途等進行庫位規劃，合理劃分不同的存儲區域，如原材料庫、半成品庫、成品庫、辦公用品庫等。2.每個庫位應設置明顯的標識牌，標明庫位編號、物資名稱、規格型號等信息，便于物資的查找和管理。（二）物資擺放1.物資應按照規定的庫位進行擺放，做到分類存放、整齊有序。對于有特殊存儲要求的物資，如易燃易爆物資、有毒有害物資等，應按照相關規定進行單獨存儲，并采取相應的防護措施。2.物資擺放應遵循先進先出的原則，確保物資在保質期內得到合理使用。（三）庫存盤點1.倉儲部門應定期對庫存物資進行盤點清查，盤點周期一般為月度、季度或年度。盤點方式可采用實地盤點、賬實核對等方法。2.盤點結束后，倉儲部門應編制盤點報告，詳細記錄盤點結果，包括賬實差異情況、差異原因分析等。對于盤盈、盤虧的物資，應及時查明原因，并按規定進行處理。3.財務部門應對盤點報告進行審核，監督庫存物資的管理情況。（四）庫存安全管理1.倉儲部門應加強庫存物資的安全管理，做好防火、防盜、防潮、防蟲、防鼠等工作。2.配備必要的安全設施和設備，如消防器材、防盜報警裝置、除濕設備等，并定期進行檢查和維護，確保其正常運行。3.制定庫存物資安全管理制度，明確安全責任，加強對倉儲人員的安全教育和培訓，提高安全意識。六、物資發放管理（一）領用申請1.各部門因生產、工作需要領用物資時，應填寫物資領用申請表，注明物資名稱、規格型號、數量、領用用途等信息。2.物資領用申請表應按規定的審批流程進行審批，審批通過后方可到倉儲部門辦理領用手續。（二）發放流程1.倉儲部門根據審批后的物資領用申請表，核實庫存情況，辦理物資發放手續，填寫出庫單。出庫單應詳細記錄物資名稱、規格型號、數量、領用部門、領用日期等信息。2.出庫單應一式多聯，分別由倉儲部門、領用部門、財務部門等留存。倉儲部門根據出庫單登記庫存臺賬，減少庫存數量。（三）限額領料管理1.對于有消耗定額的物資，實行限額領料制度。生產部門應根據生產計劃和消耗定額，合理控制物資的領用數量。2.限額領料單應明確物資名稱、規格型號、限額數量、領用期限等信息，并按規定的審批流程進行審批。3.倉儲部門在發放物資時，應嚴格按照限額領料單的規定進行發放，不得超限額發放。（四）廢舊物資回收1.生產部門在生產過程中產生的廢舊物資、邊角料等，應及時清理，并交至倉儲部門。2.倉儲部門對回收的廢舊物資進行分類整理、存放，并定期進行處理。廢舊物資的處理方式可包括出售、報廢等，處理收入應及時入賬。七、物資核算與報表管理（一）物資核算1.財務部門應根據物資采購發票、出入庫單據等，及時進行物資的賬務核算，確保財務數據的準確性。2.物資核算應包括物資的采購成本、庫存成本、領用成本等核算內容，并定期進行成本分析。（二）報表編制1.倉儲部門應定期編制物資庫存報表，如庫存日報表、庫存月報表等，向相關部門報送庫存信息。2.采購部門應定期編制物資采購報表，如采購進度報表、采購成本報表等，反映物資采購情況。3.財務部門應根據物資核算和報表數據，編制相關財務報表，如資產負債表、利潤表等，為公司決策提供財務支持。八、監督與考核（一）監督檢查1.公司應建立物資收發存管理監督檢查機制，定期對物資采購、入庫、存儲、發放等環節進行監督檢查。2.監督檢查內容包括物資管理制度執行情況、物資收發存數據準確性、物資質量狀況、庫存安全情況等。（二）考核評價1.對各部門及人員在物資收發存管理中的工作表現進行考核評價，考核指標可包括物資采購及時性、入庫驗收合格率、庫存準確率、物資發放準確率等。2