銀行從業資格銀行業專業實務沖刺階段同步測試卷

(附答案和解析)

一、單項選擇題(共60題，每題1分)。

1、大戶報告制度與()緊密相關。

A、保證金制度

氏持倉限額制度

C、每日結算制度

【參考答案】：B

【解析】：大戶報告制度是與持倉限額制度緊密相關的防范大戶操

縱市場價格、控制市場風險的制度。大戶報告制度可以使交易所對持倉

量較大的會員或客戶進行重點監控，了解其持倉動向、意圖，對于有效

防范市場風險有積極作用。

2、與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進行獨立、

客觀判斷關系，且不在商業銀行擔任除董事以外職務的董事是OO

A、執行董事

B、獨立董事

C、董事長

【參考答案】：B

【解析】：獨立董事是指不在銀行擔任除董事以外的其他職務，并

與所受聘銀行及其主要股東不存在任何可能妨礙其進行獨立、客觀判斷

關系的董事。

3、關于質押率的確定，說法錯誤的是()o

A、應根據質押財產的價值和質押財產價值的變動因素，科學地確

定質押率

B、質物、質押權利價值的變動趨勢可從質物的實體性貶值、功能

性貶值及質押權利的經濟性貶值或增值3方面進行分析

C、對變現能力較差的質押財產應適當提高質押率

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】信貸人員應根據質押財產的價值和質押財產價值的變動因

素，科學地確定質押率。確定質押率的依據主要有：①質物的適用性、

變現能力。對變現能力較差的質押財產應適當降低質押率。②質物、質

押權利價值的變動趨勢。一般可從質物的實體性貶值、功能性貶值及質

押權利的經濟性貶值或增值3方面進行分析。

4、根據馬斯洛需求層次理論，下列哪一項屬于愛和歸屬感的需求？

()

A、對呼吸、水、食物、睡眠、生理平衡等的需求

B、對友誼、愛情以及隸屬關系等的需求

C、對道德、創造力、自覺性、問題解決能力、公正度等的需求

【參考答案】：B

【解析】：A項屬于生理需求；B項屬于安全需求；D項屬于自我

實現的需求。

5、有限責任公司的權力機構是()o

A、監事會

B、股東會

C、董事會

【參考答案】：B

【出處】：2014年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】股東大會(或股東會)作為公司的權力機構，決定公司戰

略性的重大問題，選舉和更換董事，選舉和更換由股東代表出任的監事,

決定公司組織變更、解散、清算，修改公司章程等。

6、我國商業銀行現行的普通準備金提取是按照貸款余額的()o

A、1%

B、2%

C、3%

【參考答案】：A

【解析】：我國商業銀行現行的按照貸款余額的1%提取的貸款呆

賬準備金相當于普通準備金。故選A。

7、在日益復雜、多變的市場環境中，存款人、貸款人乃至整個市

場對商業銀行的態度和信心至關重要，()也因此被認為對商業銀行經

濟價值的威脅最大。［2009年10月真題］

A、市場風險

B、操作風險

C、聲譽風險

【參考答案】：C

【解析】：商業銀行通常將聲譽風險看做是對其經濟價值最大的威

脅，因為商業銀行的業務性質要求其能夠維持存款人、貸款人和整個市

場的信心。這種信心一旦失去，商業銀行的業務及其所能創造的經濟價

值都將不復存在。

8、商業銀行在代理銷售投資性保險產品時，應在()進行銷售。

A、設有理財專柜的網點和網上銀行渠道

B、所有網點

C、設有理財服務區、理財室或理財專柜以上層級(含)的網點

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《個人理財》真題

【解析】根據2009年發布的《中國銀監會辦公廳關于進一步規范

銀行代理保險業務管理的通知》中規定商業銀行代理保險業務時，“對

于投資性保險產品，應在設有理財服務區、理財室或理財專柜以上層級

(含)的網點進行銷售。”

9、采用()的，貸款人應與借款人在借款合同中事先約定，要求

借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。

A、借款人自主支付

B、貸款人自主支付

C、貸款人受托支付

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題

【解析】采用借款人自主支付的，貸款人應與借款人在借款合同中

事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。貸款

人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，檢查貸款支付是否

符合約定用途。

10、貸款總額與核心存款的比率—,表明商業銀行存儲的流動性

越高，流動性風險也相對—O()

A、越小;越小

B、越?。辉酱?/p>

C、越大；越大

【參考答案】：A

【解析】：貸款總額與核心存款的比率越小，表明商業銀行資金穩

定性的資金耒源運用在非流動資產上的比例越小，從而流動性越高，流

動性風險也相對越小。

11、()負責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部控制體系。

A、股東大會

B、監事會

C、董事會

【參考答案】：c

【解析】：董事會自責保證商業銀行建立并實施充分而有效的內部

控制體系，所以D項正確。

12、（）是一個事后衡量指標，在事前進行投資決策時具有很強的

主觀性。

A、名義收益率

B、持有期收益率

C、到期收益率

【參考答案】：B

【解析】：持有期收益率二（出售價格一購買價格利息）/購買價

格X100%。由于出售價格只有在投資者實際出售債券時才能夠確定，

是一個事后衡量指標，在事前進行投資決策時只能主觀預測出售價格，

因此，這個指標在作為投資決策的參考時，具有很強的主觀性。

13、對銀行而言，進行市場細分時，所要細分的“市場”是指（）。

A、產品服務區域

B、可能使用銀行產品、服務的客戶

C、購買銀行產品、服務的客戶

【參考答案】：B

【解析】：在市場細分中，所謂的“市場”是指所有可能使用銀行

產品和服務的客戶，對市場細分，也是對這些客戶進行劃分。

14、下列關于聲譽風險管理的說法，不正確的是（）o

A、努力建設學習型組織不屬于聲譽風險管理體系

B、保持與媒體的良好接觸有助于改善商業銀行聲譽管理

C、聲譽危機管理規劃給商業銀行創造了增加值

【參考答案】：A

【解析】：努力建設學習型組織是聲譽風險管理的組成部分。

15、房地產投資活動與()經濟政策息息相關。

A、市場

B、宏觀

C、計劃

【參考答案】：B

【解析】：個人理財業務中，投資者在進行房地產投資時，應當對

宏觀和微觀風險進行全面了解。房地產投資面臨較大的政策風險，當經

濟過熱，政府采取緊縮的宏觀經濟政策時，房地產業通常會步入下降周

期，房地產價格降低，投資者面臨資產損失的風險。

16、隨著銀行業金融機構的經營活動日益綜合化和國際化，當前，

銀行業金融機構普遍把()作為銀行業金融機構一項核心的風險管理活

動。

A、公司治理

B、合規管理

C、風險指標

【參考答案】：B

【解析】：當前，銀行業金融機構普遍把合規管理作為銀行業金融

機構一項核心的風險管理活動。

17、借款人還款能力的主要標志就是()o

A、借款人的現金流量是否充足

B、借款人的管理水平是否很高

C、借款人的銷售收人和利潤是否足夠高

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《公司信貸》真題

【解析】借款人還款能力的主要標志就是借款人的現金流量是否充

足。

18、某玩具廠欲向銀行借款以擴大生產，請附近一家幼兒園%其擔

保，該幼兒園()o

A、若有超過貸款額的資金可以提供擔保

B、不能提供擔保

C、經銀行同意即可提供擔保

【參考答案】：B

【解析】：具有代為清償能力的法人、其他組織或者公民才可以作

為保證人。國家機關(除經國務院批準)，學校、幼兒園、醫院等以公

益為目的的事業單位、社會團體，企業法人的分支機構和職能部門，均

不得作為保證人。

19、()是影響高負債經營的商業銀行穩定性的直接因素。

A、市場信心

B、政府政策

C、貸款數量

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。影響高負債經營的商業銀行穩定性的直接因

素是市場信心，對商業銀行信心的喪失將直接導致商業銀行危機甚至市

場崩潰。

20、商品經濟內在矛盾的產物是()o

A、交換價值

B、貨幣

C、信用

【參考答案】：B

【解析】：貨幣是商品經濟內在矛盾的產物，是價值表現形式發展

的必然結果。

21、已知某商業銀行的資本總額為20億，核心資本為5億，附屬

資本為2億，信用風險加權資產為80億，并且市場風險的資本要求為

20億，那么根據《商業銀行資本充足率管理辦法》規定的資本充足率

的計算公式，該商業銀行的資本充足率為：()

A、25%

B、2%

C、9%

【參考答案】：B

【解析】：資本充足率=(資本-資本扣除項)/(風險加權資產

(操作風險資本市場風險資本)*12.5)資本二核心資本附屬資本

22、甲與乙訂立合同，雙方約定甲于3月20日向乙交付機器一臺,

后該機器在3月10日由于社會騷亂而丟失，無法交付，此時乙有權

()O

A、解除合同

B、行使后履行抗辯權

C、行使撤銷權

【參考答案】：A

【解析】：根據《合同法》的規定，出現因不可抗力致使不能實現

合同目的時，當事人可以解除合同。不可抗力主要包括自然災害、政府

行為、社會異常事件，騷亂屬于社會異常事件，符合合同解除的法定情

形。

23、下列關于直接標價法和間接標價法的各種說法中正確的為()o

A、在直接標價法下.本國貨幣的數額固定不變

B、在間接標價法下.本國貨幣的數額變動

C、世界上大多數國家采用直接標價法，而美國和英國則采用間接

標價法

【參考答案】：C

【解析】：直接標價法是以一定單位的外國貨幣為標準來計算應付

出多少單位本國貨幣，就相當于計算購買一定單位外幣所應付多少本幣,

所以是外國貨幣的數額固定不變。間接標價法是以一定單位的本國貨幣

為標準，來計算應收若干單位的外國貨幣。在間接標價法中.本國貨幣

的數額保持不變.外國貨幣的數額隨著本國貨幣幣值的對比變化而變動。

目前.只有少數國家的貨幣如英國和美國等采用間接標價法。故本題答

案選D。

24、下列關于國別風險的說法，不正確的是（）

A、國內信貸不屬于國別風險分析的主體內容

B、國別風險與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系

C、國別風險一般都包括信用風險、市場風險或流動性風險的加總

【參考答案】：C

【解析】：國別風險具有以下三個特點：①以本國貨幣融通的國內

信貸，其所發生的風險屬于國內商業風險，不屬于國別風險分析的主體

內容；②國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬，因為主權風險只

指對某一主權國家政府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只

是國別風險分析的一部分；③國別風險（表現為利率風險、清算風險、

匯率風險）與其他風險是一種交叉關系。在國別風險中，可能包含著信

用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部。

25、貓頭鷹型客戶的優點是（）o

A、具有專心致志、持之以恒和忠實可靠的特點，是勤奮的工作者,

具有合作精神，易于相處，值得信賴

B、彬彬有禮，藏而不露，講邏輯重事實，具有很強的責任心，注

重精確，講求完美

C、有遠大的目標，是一?個不安分、不怕冒險的行動者，性格外向,

意志堅強，說話辦事井井有條，果斷務實，從不繞彎子

【參考答案】：B

【解析】：A項是鴿子型客戶的優點；B項是孔雀型客戶的優點；D

項是老鷹型客戶的優點。

26、下列屬于泄露客戶信息的行為是()o

A、銀行業務員將客戶開戶時填寫作廢的表格收集整理.送給在證

券公司工作的朋友

B、反洗錢檢察機關依法進入銀行查詢某賬戶的大額交易情況.銀

行工作人員為配合其工作.提供了客戶的大額交易信息

C、某銀行個人金融部將部分存款客戶的財務信息轉給本行信用卡

中心.供信用審批人員更準確地評估個人信用風險

【參考答案】：A

【解析】：銀行業從業人員應妥善保存客戶資料及其交易信息檔案。

在受雇期間及離職后.均不得違反法律法規和所在機構關于客戶隱私保

護的規定，不得透露任何客戶資料和交易信息。

27、下列選項中，不是銀行品牌營銷途徑的是()。

A、改變銀行運作常規

B、建立品牌工作室

C、個性鮮明

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《個人貸款》真題

【解析】銀行品牌營銷的途徑包括：改變銀行運作常規；傳播品牌;

整合品牌資源；建立品牌工作室；為品牌制造影響力和崇高感。個性鮮

明屬于銀行品牌營銷要素，不屬于途徑，故選D。

28、商業銀行在識別國別風險的過程中，應當確保國際授信與國內

授信適用的原則是（）。

A、可變

B、不同

C、同等

【參考答案】：C

【解析】：國別風險存在于授信、國際資本市場業務、設立境外機

構、代理行往來和由境外服務提供商提供的外包服務等經營活動中。商

業銀行應當確保國際授信與國內授信適用同等原則。

29、如果一家國內商業的貸款資產情況為：正常類貸款60億，關

注類貸款20億，次級類貸款10億，可疑類貸款6億，損失類貸款5億,

那么該商業銀行的不良貸款率等于（）。

A、2%

B、20.8%

C、20%

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風險管理》真題

【解析】不良貸款率二（次級類貸款+可疑類貸款+損失類貸款）/各

項貸款X100%=（10+6+5）/（60+20+10+6+5）X100%=20.8%

30、（）反映了可能發生損失的總額度，一般包括已使用的授信余

額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生的相

關費用等。

A、預期損失

B、違約風險暴露

C、非預期損失

【參考答案】：B

【解析】：違約風險暴露是指債務人發生違約時預期表內和表外項

目風險暴露總額，反映了可能發生損失的總額度，一般包括已使用的授

信余額、應收未收利息、未使用授信額度的預期提取數量以及可能發生

的相關費用等。

31、資本市場是指期限在()的長期資金融通市場。

A、一年以上

B、半年以上

C、半年以內(含半年)

【參考答案】：A

【解析】：資本市場是指以長期金融工具為媒介進行的、期限在一

年以上的長期資金融通市場，主要包括債券市場和股票市場。

32、下列不屬于貸款合法性、合規性調查的內容的是()o

A、認定借款人的法人資格

B、考察借款人是否建立了良好的公司治理機制

C、認定擔保人的法定代表人簽名的真實性和有效性

【參考答案】：B

【解析】：解析：貸款的合法合規性是指銀行業務人員對借款人和

擔保人的資格合乎法律、合乎規章制度和信貸政策的行為進行調查、認

定。調查的內容應包括：①認定借款人、擔保人法人資格；②認定借款

人、擔保人的法定代表人、授權委托人、法人公章、簽名的真實性和有

效性，并依據授權委托書所載明的代理事項、權限、期限認定授權委托

人是否具有簽署法律文件的資格、條件；③對須董事會決議同意借款和

擔保的，信貸業務人員應調查認定董事會同意借款、擔保決議的真實性、

合法性和有效性；④對抵押物、質押物清單所列抵(質)押物品或權利的

合法性、有效性進行認定；

33、投資者購買下列哪種理財計劃時承擔的風險最大？():2010

年5月真題］

A、保本浮動收益理財計劃

B、非保本浮動收益理財計劃

C、固定收益理財計劃

【參考答案】：B

【解析】：根據《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》第十一條

至第十五條的規定，按照客戶獲取收益的方式不同，理財計劃可分為保

證收益理財計劃和非保證收益理財計劃。非保證收益理財計劃可進一步

劃分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。保本浮動收

益理財計劃是指商業銀行按照約定條件向客戶保證本金支付，本金以外

的投資風險由客戶承擔，并依據實際投資收益情況確定客戶實際收益的

理財計劃。非保本浮動收益理財計劃是指商業銀行根據約定條件和實際

投資收益情況向客戶支付收益，并不保證客戶本金安全的理財計劃。C

項，非保本浮動收益理財計劃的

34、理財師需要告知客戶的理財服務信息不包括()o

A、解決財務問題的條件和方法

B、如實告知客戶自己的能力范圍

C、客戶應該信任專業理財師可以勝任任何角色

【參考答案】：C

【解析】：理財師應該坦誠地讓客戶知道自己的工作職責，清楚表

達能為客戶提供和不能為客戶提供的服務。沒有一個專業人士是全能的,

專業理財師沒有必要去假裝或默認自己并不能勝任的角色。

35、當存在商品和勞務銷售的完全競爭市場時，不可能產生的是

OO

A、需求拉上型通貨膨脹

B、工資推進型通貨膨脹

C、利潤推進型通貨膨脹

【參考答案】：C

【解析】：利潤推進的通貨膨脹，其前提條件是存在著商品和勞務

銷售的不完全競爭市場。

36、在一手房貸款中，在房屋辦妥抵押登記前一般由()承擔階段

性保證的責任。

A、中介機構

B、借款人

C、開發商

【參考答案】：C

【解析】：在一手房貸款中，在房屋辦妥抵押登記前，一般由開發

商承擔階段性保證責任，在二手房貸款中，一般由中介機構或擔保機構

承擔階段性保證的責任。

37、銀行營銷組織的主要職能不包括()

A、組織設計

B、組織運行

C、會計核算

【參考答案】：C

【解析】：【正確答案】：D銀行營銷組織主要完成以下職能：(1)

組織設計；(2)人員配備；(3)組織運行。不包括會計核算。故選D。

38、商業銀行應詳細記錄理財業務人員的培訓方式、培訓時間及考

核結果等，未達到培訓要求的理財業務人員應()O

A、取消銀行業從業資格

B、暫停從事理財產品銷售活動

C、在繼續個人理財業務活動的同時接受再培訓

【參考答案】：B

【解析】：根據《商業銀行理財產品銷售管理辦法》第五十五條的

規定，商業銀行應當向銷售人員提供每年不少于20小時的培訓，確保

銷售人員掌握理財業務監管政策、規章制度，熟悉理財產品宣傳銷售文

本、產品風險特性等專業知識。培訓記錄應當詳細記載培訓要求、方式、

時間及考核結果等，未達到培訓要求的銷售人員應當暫停從事理財產品

銷售活動。

39、現代商業銀行的核心和支柱業務是()o

A、代理業務

B、零售業務

C、存款業務

【參考答案】：B

【解析】：零售業務已經成為現代商業銀行的核心和支柱業務。故

本題答案選C。

40、個人貸款產品有不同的還款方式供借款人選擇，可以比較靈活

的按照借款人的還款能力規劃還款進度，滿足個性化需求程度最高的還

款方式是()O

A、組合還款法

B、等額累進還款法

C、等額本金還款法

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《個人貸款》真題

【解析】組合還款法可以比較靈活地按照借款人的還款能力規劃還

款進度，真正滿足個性化需求。

41、在情景分析中，商業銀行自身問題造成的流動性危機的狀況下

的假設是Oo

A、大量負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不

得不依賴從資金市場大規模融資或出售流動性資產，從而引發流動性危

機

B、商業銀行必須建立適當的流動性風險管理的內部控制系統，定

期、獨立地檢查和評價系統的有效性，并在必要時確保對內部控制系統

進行適當調整或強化

C、在商業銀行自身出現危機時，其出售資產換取現金的能力有所

下降，但在整體市場危機時，這一能力下降得更厲害

【參考答案】：A

【解析】：通常，商業銀行的流動性需求分析可分為兩種情景:①

商業銀行自身問題所造成的流動性危機。例如，商業銀行的資產質量嚴

重低下，無法繼續產生正常的現金流入，可用資金嚴重匱乏，而此時大

量負債無法展期或以其他負債替代，必須按期償還，因此不得不依賴從

資金市場大規模融資或出售流動性資產，從而引發流動性危機。②整體

市場危機。B項屬于整體市場危機情形的假設；C項不屬于情景假沒；D

項是整體市場危機與商業銀行自身危機可能出現的情景的區別。

42、某公司2000年銷售收入為20億元人民幣，銷售凈利率為15%,

2000年初所有者權益為28億元人民幣，2000年末所有者權益為36億

元人民幣.則該企業2000年凈資產收益率為()o

A、9.4%

B、9.2%

C、8.4%

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。銷售凈利率=凈利潤/銷售收入，則凈利潤

二20X15%=3;凈資產收益率=凈利潤/[(期初所有者權益合計+期末所

有者權益合計)/2]X100%=3/(64/2)七9.4%

43、()反映了商業銀行在合理的時間、成本條件下迅速獲取資金

的能力。

A、結算風險

B、市場流動性風險

C、融資流動性風險

【參考答案】：C

【解析】：融資流動性風險是指商業銀行在不影響日常經營或財務

狀況的情況下，無法及時有效滿足資金需求的風險，反映了商業銀行在

合理的時間、成本條件下迅速獲取資金的能力。

44、李小姐于2013年6月1日在銀行新開立了一個存款賬戶，并

存入一筆1OOOO元的活期存款。假定年利率為1%,利息稅率為5肌采

用積數計息法計息。該客戶于2013年6月18日通過ATM機查詢賬上余

額。假設期間沒有進行任何存取，查詢也無須付費，則李小姐將在ATM

機上看到的數字是()元。

A、10004.72

B、10004.42

C、10000.00

【參考答案】：C

【出處】：2014年上半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】活期存款是在每季末月20日結息，次日付息。該客戶在

2013年6月18日查詢存款金額時，還未到該季度的結息日，因此她只

能在ATM機上看到其本金10000.00元。

45、受托支付目前適用的情況是：貸款資金單筆金額超過項目總投

資5%或超過()萬元人民幣。

A、200

B、400

C、500

【參考答案】：C

【解析】：受托支付目前適用的情況是；貸款資金單筆金額超過項

目總投資5%或超過500萬元人民幣。

46、下列哪一項不屬于商業銀行了解個人借款人資信狀況的途徑？

()

A、通過實地考察了解客戶提供的信息的真實性

B、從其他銀行購買客戶借款記錄

C、查詢人民銀行個人信用信息基礎數據庫

【參考答案】：B

【解析】：商業銀行可以通過與借款人面談、電話訪談、實地考察

等方式了解客戶提供的信息的真實性；還可以利用內外部征信系統調查

了解個人借款人的資信狀況。C項違反了銀行業職業操守。

47、巴塞爾委員會以()方式把商業銀行面臨的風險分為八大類。

A、損失結果

B、風險發生的范圍

C、誘發風險的原因

【參考答案】：C

【解析】：本題主要考查商業銀行風險的主要類別。根據不同的分

類標準可以將風險分為不同的類型。本書主要側重于信用、市場、操作、

流動性、國家、聲譽、法律以及戰略風險八夫類。此八大類主要按誘發

原因分類，因此本題D項正確。A項按損失的結果可分為純粹和投機風

險，B項按風險事故可分為經濟風險、政治風險和社會風險，C項按風

險發生的范圍可分為系統性和非系統性風險。

48、商業銀行對本行發售的理財產品進行風險評級依據的因素不包

括()。［2015年10月真題］

A、理財產品期限、成本、收益測算

B、本行不相似的信貸產品過往業績

C、理財產品投資范圍、投資資產和投資比例

【參考答案】：B

【解析】：商業銀行對理財產品進行風險評級的依據應當包括但不

限于以下因素：①理財產品投資范圍、投資資產和投資比例；②理財產

品期限、成本、收益測算；③本行開發設計的同類理財產品過往業績；

④理財產品運營過程中存在的各類風險。

49、非金融企業短期融資券期限最長不超過（）o

A、91天

B、365天

C、4個月

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《法律法規與綜合能力》真題

【解析】非金融企業短期融資券的期限最長不超過365天，證券公

司短期融資券的期限最長不超過91天。

50、在抵押品管理中，銀行要加強對（）的監控和管理。

A、抵押人資格

B、抵押人擔保意愿

C、抵押物和質押憑證

【參考答案】：C

【解析】：對于以抵（質）押品設定擔保的，銀行要加強對抵押物和

質押憑證的監控和管理。對抵押品要定期檢查其完整性和價值變化情況,

防止所有權人在未經銀行同意的情況下擅自處理抵押品。

51、期貨交易與期權交易相比有很多相同點，下列敘述不正確的是

OO

A、都需要在固定的場所交易

B、都為了規避利率、匯率等變化帶來的風險

C、到期都要按約定完成貨品或貨幣的交易

【參考答案】：C

【解析】：期權交易到期并不一定要按約定完成實際交割，它交易

的直接對象不是物，而是買賣證券或外匯的權利，所以購買期權以后既

可執行，也可以不執行這種權利；但是，期貨交易的對象是物，到期時

須按約定完成貨品或貨幣的交易。二者在到期是否需要交割方面存在著

明顯差異。

52、風險識別包括()環節。

A、感知風險和分析風險

B、計量風險和感知風險

C、感知風險和檢測風險

【參考答案】：A

【解析】：答案為Ao風險識別包括感知風險和分析風險兩個環節。

感知風險是通過系統化的方法發現商業銀行所面臨的風險種類、性質；

分析風險是深入理解各種風險內在的風險因素。

53、《證券法》最基本的原則是()o

A、公平、公開、公正原則

B、合法原則

C、自愿原則

【參考答案】：A

【解析】：三公原則是《證券法》的最基本原則。三公原則的具體

內容包括：①公開原則；②公平原則；③公正原則。

54、銀行的最高權力機構是()o

A、董事會

B、股東大會

C、監事會

【參考答案】：B

【解析】：股東大會是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，

是股份公司的最高權力機關，是股東履行自己的責任、行使自己權利的

機構與場所。

55、銀行一般要求個人貸款客戶的年齡范圍為（）。

A、18?65周歲（含）

B、18?65周歲（不含）

C、18?60周歲（不含）

【參考答案】：A

【解析】：銀行一般要求個人貸款客戶應滿足的基本條件中要求借

款人是具有完全民事行為能力的自然人，年齡在18?65周歲（含）。

56、在分析固定資產擴張引起的貸款需求時，（）是一個相當有用

的指標。

A、銷售收入/凈固定資產

B、凈固定資產/凈利潤

C、凈固定資產剩余壽命

【參考答案】：A

【解析】：通過分析銷售和凈固定資產的發展趨勢，銀行可初步了

解公司的未來發展計劃和設備擴張需求間的關系，此時銷售收入/凈固

定資產比率就是一個相當有用的指標。通常來講，如果該指標較高或不

斷增長，則說明固定資產的使用效率較高。但當其超過一定比率之后，

生產能力與銷售增長就變得相當困難了，此時銷售增長所要求的固定資

產擴張便可成為企業借款的合理理由。

57、應當采用何種方法對操作風險模型進行壓力測試？（）

A、蒙特卡羅模擬

B、情景分析法，并結合專家意見

C、以上都不對

【參考答案】：B

【解析】：應當采用情景分析法，并結合專家意見對操作風險模型

進行壓力測試。故選C。

58、家庭衰老期的安全性需求最大，因此投資組合中()的比重應

該最高。［2013年11月真題］

A、國債

B、衍生產品

C、外匯

【參考答案】：A

【解析】：養老護理和資產傳承是衰老期的核心目標，家庭收入大

幅降低，儲蓄逐步減少。因此，該階段建議進一步提升資產安全性，將

80%以上資產投資于儲蓄及固定收益類理財產品，同時購買長期護理類

保險。

59、影響商業銀行違約損失率的因素有很多，清償優先性屬于()o

A、項目因素

B、行業因素

C、宏觀經濟因素

【參考答案】：A

【解析】：項目因素包括清償優先性、抵押品等。

60、開辦費在項目投產后按不短于()年的期限平均攤銷。

A、5

B、15

C、20

【參考答案】：A

【出處】：2014年下半年《公司信貸》真題

【解析】開辦費在項目投產后按不短于5年的期限平均攤銷。無形

資產與遞延資產根據其原值采用平均年限法分期攤銷，無形資產規定有

效期限的，按規定期限平均推銷；沒有規定使用期限的，按預計使用期

限或者不少于10年的期限平均攤銷。

二、多項選擇題（共20題，每題2分）

1、下列關于不良貸款的處置方式，說法不正確的是（）O

A、對于借款人尚存在一定的償還能力，銀行可嘗試通過強制手段

進行現金清收

B、以資抵債是依法保全銀行信貸資產的一種特殊形式

C、對于通過各種方式均無法實現回收價值的不良貸款，銀行應該

在完善相關手續的前提下予以核銷

【參考答案】：A

【出處】：2013年下半年《公司信貸》真題

【解析】對于借款人尚存在一定的償還能力，或是銀行掌握部分第

二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進行現金清收。

2、（）對商業銀行的信用和利率水平不是很敏感，往往被看做是

核心存款的重要組成部分。

A、個人存款

B、機構存款

C、大額存款

【參考答案】：A

【解析】：銀行存款按其穩定與否可分為核心存款和非核心存款。

核心存款是指那些相對來說較穩定、對利率變化不敏感的存款，季節變

化和經濟環境對其影響也較小。通常，個人存款往往被看作是核心存款

的重要組成部分。

3、應用于市場風險管理的經風險調整的收益率可以簡單表示為

()O

A、RAROO業務單位或交易的稅后凈利潤/業務單位或交易的經濟資

本

B、RAROC=業務單位或交易的息稅前收益/業務單位或交易的資金成

本

C、RAROC二業務單位或交易的稅后凈利潤/業務單位或交易的資金成

本

【參考答案】：A

【解析】：應用于市場風險管理的經風險調整的收益率可以簡單表

示為：RAROC=業務單位或交易的稅后凈利潤/業務單位或交易的經濟資

本。其中。稅后凈利泗二收益-預期損失。故選A。

4、如果投資者預期某項資產的市場價格將會上漲，那么他可以

()o[2013年6月真題]

A、買入看跌期權

B、賣出該項資產

C、買入看漲期權

【參考答案】：C

【解析】：按照對價格的預期，金融期權可分為看漲期權和看跌期

權。當人們預期某種標的資產的未來價格上漲時購買的期權，叫做看漲

期權；當人們預期某種標的資產的未來價格下跌時購買的期權，叫做看

跌期權。

5、潘某不服某衛生局的行政處罰決定，向法院提起訴訟。訴訟過

程中，衛生局撤銷了原處罰決定，潘某遂向法院申請撤訴，法院作出準

予撤訴的裁定。一周后，衛生局又以同一事實和理由作出了與原處罰決

定相同的決定。下列哪一種說法是正確的？()

A、潘某可以撤回撤訴申請，請求法院詼復訴訟，繼續審理該案

B、潘某可以申請再審.請求法院撤銷準予撤訴的裁定

C、潘某可以對衛生局新的處罰決定提起訴訟

【參考答案】：C

【解析】：A項錯誤。由于人民法院已經作出了準予撤訴的裁定，

訴訟程序已經終結，所以潘某不能撤回撤訴申請，請求法院恢復訴訟繼

續審理該案。B項錯誤。根據《最高人民法院關于執行(中華人民共和

國行政訴訟法)若干問題的解釋》第36條規定，人民法院裁定準許原告

撤訴后。原告以同一事實和理由重新起訴的，人民法院不予受理。準予

撤訴的裁定確有錯誤，原告申請再審的，人民法院應當通過審判監督程

序撤銷原準予撤訴的裁定，重新對案件進行審理。本題目中人民法院準

予撤訴的裁定，并沒有任何錯誤。所以潘某既不能對法院所作的準予撤

訴裁定提出上訴，也不能申請

6、內部控制應當堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機構或開

辦業務均應堅持內控優先，這體現了內部控制的()原則。

A、有效性原則

B、審慎性原則

C、相匹配原則

【參考答案】：B

【解析】：商業銀行內部控制應當遵循以下基本原則：①全覆蓋原

則；②制衡性原則；③審慎性原則；④相匹配原則。其中，審慎性原則

是指內部控制應當堅持風險為本、審慎經營的理念，設立機構或開辦業

務均應堅持內控優先。

7、貸款20萬元，貸款年利率6%,期限10年，采用等額本息法和

等額本金法，在第一個月供款時利息支出額分別為OO

A、1000元、1000元

B、1200元、1200元

C、1000元、833元

【參考答案】：A

【解析】：等額本息還款法和等額本金還款法在首期歸還的利息金

額是一樣的，只是本金數額不一樣，第一個月供款中的利息二本金X月

利率二200000X0.5%=1000（元）。

8、1996年，在國家的大力提倡下，企業紛紛放棄含氟冰箱研制生

產，從而導致生產該冰箱的設備使用率極低，價值也大大降低，這是一

種（）

A、實體性貶值

B、經濟性貶值

C、科技性貶值

【參考答案】：B

【解析】：①實體性貶值，即由于使用磨損和自然損耗造成的貶值;

②功能性貶值，即由于技術相對落后造成的貶值；③經濟性貶值，即由

于外部環境變化引起的貶值，主要表現為運營中的設備利用率下降，甚

至閑置，并由此引起設備的運營收益減少。

9、下列商業銀行降低貸款組合信用風險最有效的辦法是（）o

[2012年10月真題]

A、將貸款集中到個別高收益的行業

B、將貸款分散到不同的行業和區域

C、將貸款集中到少數低風險的行業

【參考答案】：B

【解析】：在風險管理實踐中，商業銀行可以利用資產組合分散風

險的原理，將貸款分散到不同的行業、區域，通過積極實施風險分散策

略，顯著降低發生大額風險損失的可能性，從而達到管理和降低風險、

保持收益穩定的目的。

10、風險管理文化的精神核心和最重要和最高層次的因素是OO

A、風險管理理念

B、風險管理知識

C、風險管理技能

【參考答案】：A

【解析】：風險管理文化一般由風險管理理念、風險管理知識、風

險管理制度三個層次組成，其中風險管理理念是風險管理文化的精神核

心，也是風險管理文化中最為重要和最高層次的因素，所以A項正確。

11、國際上一些銀行自律組織在對銀行業的發展和協調進程中發揮

著重要作用，下列不屬于銀行自律組織的是()o

A、國際清算銀行

B、香港銀行公會

C、美聯儲

【參考答案】：C

【解析】：國際上一些銀行自律組織在對銀行業的發展和協調進程

中發揮著重要作用，如國際清算銀行、美國銀行家協會和香港銀行公會

等。D項，美聯儲不是自律組織，是美國的中央銀行。

12、債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算，

最短不得少于()日。

A、十五

B、三十

C、四十五

【參考答案】：B

【解析】：人民法院受理破產申請后，應當確定債權人申報債權的

期限。債權申報期限自人民法院發布受理破產申請公告之日起計算.最

短不得少于三十日，最長不得超過三個月。

13、下列關于個人教育貸款的說法，不正確的是()o

A、?個人教育貸款具有社會公益性，政策參與程度較高

B、商業助學貸款實行“部分自籌、有效擔保、?？顚Ｓ煤桶雌趦?/p>

還”的原則

C、與其他個人貸款相比，個人教育貸款的風險度相對較低

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《個人貸款》真題

【解析】個人教育貸款多為信用類貸款，風險度相對較高。個人教

育貸款的借款人多為在校學生，而學生屬于暫時無收入的群體，沒有現

成的資產可作為申請貸款的擔保，因而個人教育貸款多為信用貸款，如

國家助學貸款。同時，個人教育貸款的償還主要依靠學生畢業后的工作

收入，加之學生信用水平的不確定性.其風險度相對較高。

14、辦理國家助學貸款時，貸款審批人不需要審查的內容包括()o

A、對貸款申請審批表和貧困證明等內容進行核對

B、申請學生提供的成績單的真實性

C、學校當年貸款總金額是否超過銀行總行下達的該校貸款年度計

劃額度

【參考答案】：B

【解析】：國家助學貸款的貸款審批人應對以下內容進行審查：①

對貸款申請審批表和貧困證明等內容進行核對；②審查每個申請學生每

學年貸款金額是否超過6000元，具體金額根據學校的學費、住宿費和

生活費標準以及學生的困難程度確定；③學校當年貸款總金額和人數不

超過全國學生貸款管理中心與銀行總行下達的該校貸款年度計劃額度；

④其他需要審查的事項。

15、實貸實付的根本目的是()o

A、將信貸資金引入實體經濟

B、滿足有效信貸需求

C、管控銀行業進入機構的信用風險和法律風險

【參考答案】：B

【解析】：【答案】C

【解析】滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的。其他三項屬于

推行實貸實付的現實意義。

16、中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金政策以及再

貸款浮息制度，這表明Oo

A、商業銀行不需承擔最終流動性風險

B、央行為商業銀行提供便利的政策

C、央行對流動性管理不善的商業銀行開始給予一定程度的“經濟

懲罰”

【參考答案】：C

【解析】：中國人民銀行從2004年開始實行差別存款準備金政策

以及再貸款浮息制度，表明了中央銀行對流動性管理不善的商業銀行開

始給予一定程度的“經濟懲罰”，結束了商業銀行長期以來既不需要承

擔最終流動性風險，又不必為管理不善付出較高成本的局面，迫使商業

銀行把加強流動性管理提升到一個更高的戰略地位。

17、以()來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較低。

A、批發資金

B、公司存款

C、零售資金

【參考答案】：C

【解析】：以零售資金來源為主的商業銀行，其流動性風險相對較

低。

18、某投資項目現金流如下：初始投資20000元，第一年年末收入

5000元，第二年年末收入10000元，第三年年末收入15000元，投資

人要求的投資收益率為19%,該項目是否值得投資？()

A、收支相抵，無所謂值不值得投資

B、收支不平衡，不值得投資

C、值得投資

【參考答案】：C

【解析】：內部回報率（IRR）,又稱內部報酬率或者內部收益率,

是指使現金流的現值之和等于零的利率，即凈現值等于。的貼現率。對

于一個投資項目，如果rVIRR,表明該項目有利可圖；相反地，如果r

>IRR,表明該項目無利可圖。題中，NPVR=-20000+5000/

19、假設某商業銀行的總資產為1500億元，總負債為1350億元，

現金頭寸為70億元，應收存款為5億元，則該銀行的現金頭寸指標為

（）O

A、5.6%

B、4.7%

C、5%

【參考答案】：C

【出處】：2013年下半年《風險管理》真題

【解析】現金頭寸指標二（現金頭寸+應收存款）/總資產=（70+5）

/1500X100%=5%o

20、甲以自己一輛價值20萬元的汽車作抵押先后向乙丙借款15萬

元，均未辦理抵押登記，現屆期不能償還，乙丙均主張權利。下列說法

正確的是（）O

A、丙優先受償

B、按債權比例受償

C、因未登記不予保護

【參考答案】：B

【解析】：同一財產向兩個以上債權人抵押的，拍賣、變賣抵押財

產所得的價款依照下列規定清償：①抵押權已登記的，按照登記的先后

順序清償，順序相同的，按照債權比例清償；②抵押權已登記的先于未

登記的受償；③抵押權未登記的，按照債權比例清償。

三、判斷題(共20題，每題1分)

1、商業銀行的代理業務中，代理政策性銀行業務目前主要是指代

理中國農業發展銀行和國家開發銀行業務。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：代理政策性銀行業務是指商業銀行受政策性銀行的委托,

對其自主發放的貸款代理結算，并對其賬戶資金進行監管的一種中間業

務。主要解決政策性銀行因服務網點設置的限制而無法辦理業務的問題。

目前主要代理中國進出口銀行和國家開發銀行業務。

2、理財資金可以投資于境內二級市場公開交易的股票或與其相關

的證券投資基金。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：根據《關于進一步規范商業銀行個人理財業務有關問題

的通知》的規定，理財資金不得投資于境內二級市場公開交易的股票或

與其相關的證券投資基金。

3、現金流分析有助于預測商業銀行未來較長時期內的流動性狀況。

()

【參考答案】：錯誤

【解析】：現金流分析有助于預測商業銀行未來短期內的流動性狀

況，而不是長期。

4、《中國人民銀行關于人民幣存貸款計結息問題的通知》中規定

儲戶能自由選擇銀行與計息方式。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：除活期和定期整存整取兩種存款外，國內銀行的通知存

款、協定存款、定活兩便、存本取息、零存整取、整存零取6個存款具

體采用何種計息方式由各銀行決定，儲戶只能選擇銀行，不能選擇計息

方式。

5、離婚時，一方隱藏、轉移、變賣、毀損夫妻共同財產，或偽造

債務企圖侵占另一方財產的，分割夫妻共同財產時，對隱藏、轉移、變

賣、毀損夫妻共同財產或偽造債務的