2019-2025年基金從業資格證之私募股權投資基金基礎知識考試題庫

單選題（共1500題）1、中國證券投資基金業協會將暫停受理管理人基金產品備案申請的情況包括（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ【答案】B2、在股權投資基金管理人內部控制中，（）是指及時識別、系統分析經營活動中與內部控制目標相關的風險，合理確定風險應對策略。A.內部環境B.內部監督C.控制活動D.風險評估【答案】D3、新的投資者參與、老的投資者退出以及基金收益分配等情況時，應當進行（）A.資產核算B.所有者權益核算C.損益核算D.負責核算【答案】B4、（2020年真題）某股權投資基金擬投資A公司，假設A公司的管理層承諾投資當年的凈利潤為9000萬元，按照息稅前利潤的5倍進行估值，所得稅稅率為25%，利息每年2000萬元，則A公司的價值為（）億元。A.0.3B.10C.1.4D.7【答案】D5、在公司型基金股權投資業務中，（）屬于股息紅利所得，不屬于增值稅征稅范圍。A.項目退出收入B.股權轉讓所得C.項目股息、分紅收入D.經營性收入【答案】C6、母基金是以股權投資基金為投資對象的基金，其在（）等方面具有較高的專業化水平。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A7、股權投資基金應在《風險揭示書》中作為特殊風險進行特別揭示的事項有（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】C8、公司經營管理發生嚴重困難，繼續存續會使股東利益受到重大損失，通過其他途徑不能解決的，持有公司全部股東表決權（），可以請求（）解散公司。A.10%以上的股東；仲裁機構B.10%以上的股東；人民法院C.5%以上的股東；仲裁機構D.5%以上的股東；人民法院【答案】B9、股權投資通常存在的問題不包括（）。A.信息不對稱B.外部性較強C.財務投資人通常難以積極主動參與被投資企業管理D.決策不透明【答案】D10、（2017年真題）根據基金管理人進行登記與備案的及時性原則，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人取得營業執照后，在進行基金的募集前，應當及時向基金業協會進行登記B.各類私募基金募集完畢后的20個工作日內，基金管理人應對所募集的基金進行備案C.登記申請材料不完備或不符合規定的，基金管理人應及時補正D.基金管理人應當在完成工商變更登記后的20個工作日內，通過資產管理業務綜合報送平臺向基金業協會進行重大事項變更【答案】D11、（2017年真題）下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人內部控制必須覆蓋所有人員，各部門之間、人員之間應相互配合、協調同步、緊密銜接B.在基金管理人內部，并非涉及基金管理工作的所有人都受到內部控制的約束C.在設計基金管理人內部控制制度時，要考慮控制投入成本和控制產出效益之比D.面對外部環境的變化，基金管理人的內部控制必須同步按要求調整【答案】B12、關于杠桿收購基金，以下表述錯誤的是（）A.夾層資本通常無法要求融資方提供資產擔保B.夾層資本通常是杠桿收購基金為收購提供自有資金的主要方式C.夾層資本具有較大的彈性，通常用來滿足特定交易需求D.銀行貸款可以作為杠桿收購主要的資金來源【答案】B13、合伙協議應對合伙企業的（）等事項作出約定。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B14、關于估值方法中的清算價值法，下列表述錯誤的是（）。A.估值原理是指將企業拆分為可出售的幾個業務或資產包，然后分別估算變現價值并加總B.具體步驟包含收集被評估資產或類似資產清算拍賣相關的價格資料并進行分析斷正C.估值時通常采用較高的折扣率以保證資產價值合理體現D.對正常可持續經營的企業一般不采用該方法進行估值【答案】C15、我國目前只能以（）。A.公開募集B.非公開方式募集C.一般方式募集D.特殊方式募集【答案】B16、(2017年)下列不屬于杠桿收購基金投資對象所具有特征的是（）。A.強勁、穩固的市場地位B.資本性支出較低C.處于成長中的行業D.穩定、可預測的現金流且擁有堅實的抵押資產基礎【答案】C17、(2017年)根據基金管理人進行登記與備案的及時性原則，下列說法錯誤的是（）。A.基金管理人取得營業執照后，在進行基金的募集前，應當及時向基金業協會進行登記B.各類私募基金募集完畢后的20個工作日內，基金管理人應對所募集的基金進行備案C.登記申請材料不完備或不符合規定的，基金管理人應及時補正D.基金管理人應當在完成工商變更登記后的20個工作日內，通過資產管理業務綜合報送平臺向基金業協會進行重大事項變更【答案】D18、(2017年)下列關于信息披露的自律管理措施，說法錯誤的是（）。A.信息披露義務人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，投資者可以向基金業協會投訴或舉報，基金業協會可以要求其限期改正B.股權投資基金管理人違反《私募投資基金信息披露管理辦法》的，基金業協會可視情節輕重對基金管理人采取公開譴責、暫停辦理相關業務、撤銷管理人登記或取消會員資格等紀律處分C.股權投資基金管理人在一年之內兩次被采取談話提醒、書面警示、要求限期改正等紀律處分的，基金業協會可對其采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分D.在一年之內兩次被采取加入黑名單、公開譴責等紀律處分的，由基金業協會移交中國證監會處理【答案】D19、基金管理人申請基金管理人登記的，通常應提交以下材料或信息是（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅤB.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅴ【答案】D20、以下不屬于基金出現清算退出原因的是（）。A.基金存續期屆滿B.基金份額持有人大會（股東大會或者全體合伙人）決定進行基金清算C.全部投資項目都已經清算退出D.部分投資項目都已經清算退出【答案】D21、()，“國家創業投資機制研究小組”成立，研究推動創業投資發展的政策措施。A.1998年1月B.1989年5月C.1999年10月D.2001年3月【答案】A22、關于股權投資基金的起源與發展歷程的說法中，錯誤的是（）。A.股權投資基金起源于英國B.股權投資起源于創業投資C.20世紀50年代至70年代的創業投資基金為經典的狹義創業投資基金D.20世紀70年代以后，“創業投資”概念從狹義發展到廣義【答案】A23、年度披露信息披露義務人應當在每年結束之日起（）個月以內向投資者披露報告期末基金凈值和基金份額總額、基金的財務情況、基金投資運作情況和運用杠桿情況、投資者賬戶信息、投資收益分配和損失承擔情況、基金管理人取得的管理費和業績報酬A.2B.3C.4D.6【答案】C24、增值服務目的不包括（）。A.降低投資風險B.鎖定基金投資業績C.協助被投資企業實現更好更快的發展D.增加投資機構品牌內涵和價值【答案】B25、基金業協會會員可分為（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】B26、下列說法中，錯誤的是（）。A.合伙型基金由普通合伙人對合伙債務承擔無限連帶責任B.合伙型基金的參與主體中，有限合伙人參與投資決策C.契約型基金不具有法律實體地位D.契約型基金的本質是一種信托關系【答案】B27、下列關于股權投資母基金的業務的說法，錯誤的是（）。A.股權投資母基金的業務主要包括一級投資、二級投資和直接投資B.根據投資標的不同，母基金的二級投資業務可以分為購買存續基金份額及后續出資額和購買基金持有的投資組合公司的股權兩種類型C.母基金在二級投資中對存續基金或其投資組合公司進行投資D.母基金的二級投資沒有價格折扣【答案】D28、契約型基金公司其基金合同的訂立即表明了基金的成立，以下（）屬于股權投資業務相關的內容。A.交易及清算交收安排B.違約責任C.私募基金財產的估值和會計核算D.當事人及其權利義務基金的費用與稅收【答案】D29、一般而言,并購基金會從以下幾個方面尋找價值被低估的企業。不屬于的一項是（）A.高市盈率B.經濟周期C.運營D.拆分與合并【答案】A30、股權投資基金一般采用的基金收益分配原則是（）。A.向投資者返還投資本金，其次向投資者支付約定的優先收益，剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進行分配B.向投資者支付約定的優先收益，其次向投資者返還投資本金，剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進行分配C.向管理人支付管理費，其次向投資者支付投資本金和約定的優先收益，剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進行分配D.投資者支付投資本金和約定的優先收益，其次向管理人支付管理費，剩余收益按照約定的比例在管理人和投資者之間進行分配【答案】A31、按照單一項目的收益分配方式具體分配流程一般不包括（）A.每個投資項目退出后，退出資金先向投資者分配，直至分配金額達到投資者針對該退出部分對應的投資本金B.剩余資金向基金投資者分配，用于彌補之前已處置的項目產生的投資虧損金額C.剩余資金繼續向基金投資者分配，直至基金投資者獲得按照全部投資本金及門檻收益率計算的門檻收益D.若基金無追趕機制，則最后的剩余資金按照約定的分配比例，在基金管理人和基金投資者之間進行分配【答案】C32、（2017年真題）普通投資者主動要求購買與之風險承受能力不匹配的基金產品的，下列說法錯誤的是（）。A.普通投資者主動向基金募集機構提出申請，明確表示要求購買具體的、高于其風險承受能力的基金產品時，基金募集機構及其工作人員主動推介此類基金產品或服務的信息B.基金募集機構對普通投資者資格進行審核，確認其不屬于風險承受能力最低類別投資者，也沒有違反投資者準入性規定C.基金募集機構向普通投資者以紙質或電子文檔的方式進行特別警示，告知其該產品或服務風險高于投資者承受能力D.普通投資者對該警示進行確認，表示已充分知曉該基金產品或者服務風險高于其承受能力，并明確作出愿意自行承擔相應不利結果的意思表示【答案】A33、非上市股權轉讓關于股份轉讓下列說法錯誤的是（）。A.股東持有的股份可以依法轉讓B.股東轉讓其股份，應當在依法設立的證券交易場所進行或者按照國務院規定的其他方式進行C.無記名股票的轉讓，由股東將該股票交付給受讓人后即發生轉讓的效力D.發起人持有的本公司股份，自公司成立之日起三年內不得轉讓【答案】D34、（2017年真題）在披露形式上，下列不屬于基金信息披露應遵循原則的是（）。A.規范性原則B.易解性原則C.易得性原則D.完整性原則【答案】D35、契約型基金公司其基金合同的訂立即表明了基金的成立，以下（）屬于股權投資業務相關的內容。A.交易及清算交收安排B.違約責任C.私募基金財產的估值和會計核算D.當事人及其權利義務基金的費用與稅收【答案】D36、關于排他性條款，以下表述錯誤的是（）。A.投資雙方簽署該條款后，目標公司在排他期內不得在與其他投資方接觸B.排他性條款成立后，投資方必須保證在排他期結束后投資目標公司C.排他性條款中規定的排他期可以提前結束D.排他性條款的設立主要是為了保障股權投資基金與目標公司雙方的時間和經濟效率【答案】B37、（）負責批準公司發展戰略、批準公司年度財務預算與決算、聘任和解聘公司高級管理人員、決定公司高級管理人員的薪酬和考核與激勵制度等重要決策。A.監事會B.董事會C.理事會D.股東大會【答案】B38、關于為股權投資基金管理人提供服務的基金服務機構，以下說法中錯誤的是（）A.股權投資基金管理人應當委托在中國證券投資基金業協會完成登記已成為會員的基金服務機構提供基金服務業務B.基金服務機構在中國證券投資基金業協會完成登記之后連續6個月沒有開展基金業務的，中國證券投資基金業協會將注銷其登記C.中國證券投資基金業協會為基金服務機構辦理登記不構成對基金服務機構服務能力、持續合規情況的認可，不作為對基金財產和投資者財產安全的保證D.股權投資基金管理人在委托已于中國證券投資基金業協會完成登記并成為其會員的基金服務機構前，可不再對該私募基金服務機構進行盡職調查【答案】D39、有限合伙人對合伙企業債務（）。A.不承擔責任B.以實繳出資額為限承擔責任C.承擔無限連帶責任D.以認繳出資額為限承擔責任【答案】D40、股權投資基金為了確保目標公司的良好發展和利益，要求其董事、高管和其他關鍵員工不得在離職后一段時間內加入與本公司有競爭關系的公司，以上內容通常體現在投資協議的()。A.競業禁止條款B.反攤薄條款C.保護性條款D.排他性條款【答案】A41、屬于合格投資者的是（）。A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】D42、私募基金管理人的高級管理人員不包括（）。A.總經理B.董事長C.投資總監D.合規風控負責人【答案】C43、股權投資基金在與目標企業簽訂排他性條款后，股權投資基金有權（）。A.要求目標企業在與基金談判過程中，不得在與其他投資機構進行接觸B.要求目標企業董事。高管和其他關鍵員工不得兼職與本公司業務有競爭的職位C.優先購買目標企業發行的新股或可轉換債券D.滿足事先設定的條件時，可要求目標企業回售股權【答案】A44、關于股權投資基金募集，下列說法正確的是（）。A.投資者可無需簽字確認風險揭示書，僅閱讀了解即可B.投資者應當確保投資資金來源合法，不得非法匯集他人資金投資私募基金C.投資者為了獲得投資機會，可虛報收入情況以符合合格投資者條件D.投資者可以向私募基金管理人口頭承諾符合合格投資者條件【答案】B45、有限合伙企業至少應當有一個（）A.特殊合伙人B.有限合伙人C.普通合伙人D.發起人【答案】C46、基金運作期間，信息披露義務人應當將基金報告期間的投資、運作情況，以（）的形式，向投資者進行信息披露。A.定期報告B.臨時報告C.招股說明書D.上市公告書【答案】A47、未上市企業股權的非公開協議轉讓，通常包括并購和回購。其中，股權回購中比較常見的方式是（）。A.控股股東回購B.管理層回購C.員工收購D.董事會回購【答案】A48、A基金擬進行醫療器械制造行業的投資，正在對業務及產品類似的Y、Z兩個公司盡調。其中，Z公司本年預計銷售收入比Y公司多1000萬元，且Z公司發展更為迅速，Z公司在3個月前接受B基金投資時的投后估值為6億元，B基金采用市銷率倍數法按本年預計銷售收入對Z公司進行估值，市銷率倍數為12。A基金預估Z公司3年后銷售收入可達到1.6875億元，市銷率倍數不變，當前股權價值設為6億元。如按照創業投資估值法計算，A基金對于Z公司的目標收益率為（）。A.12%B.15%C.60%D.50%【答案】D49、會計師事務所及其執業人員應遵守的原則，下列不屬于的一項是（）。A.獨立B.客觀C.平等D.公正【答案】C50、清算退出主要有兩種方式（）。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】A51、（2019年真題）下列關于公司型股權投資基金應納稅所得額的說法中，正確的是（）。A.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各類政府補貼、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損的余額B.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除后的余額C.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的以前年度虧損后的余額D.公司每一納稅年度的收入總額，減除不征稅收入、免稅收入、各項扣除以及允許彌補的上一年度虧損后的余額【答案】C52、股權投資基金的募集階段，基金管理人與投資者進行互動交流的材料不包括（）。A.定期基金報告B.風險調查問卷C.基金合同D.風險揭示書【答案】A53、股權投資基金的投資者主要包括（）.A.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C54、股權投資行業主要用到的估值方法有（）。A.Ⅰ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅲ【答案】A55、下列不屬于股權投資母基金的業務的是（）。A.一級投資B.二級投資C.直接投資D.間接投資【答案】D56、關于股權投資基金行業自律與政府監管，表述錯誤的是（）。A.行業自律是對政府監管的積極補充B.行業自律組織制定的章程、業務規則對政府監管起約束作用C.行業自律組織在政府監管機構和市場主體之間起著橋梁和紐帶作用D.目的一致，都是確保國家有關股權投資基金的相關法律、法規、規章和政策得到貫徹執行，保護投資者的合法權益【答案】B57、所謂二手資料，是指股權投資基金按照盡職調查的目的收集、整理的各種現成的資料，又稱（）A.次級資料B.二級資料C.現成資料D.已有資料【答案】A58、私募（）應當在私募基金募集完畢后20個工作日內，通過私募基金登記備案系統進行備案，如實填報、提供基本信息和資料。A.基金投資者B.基金托管人C.基金銷售機構D.基金管理人【答案】D59、投資后階段常用的監控指標不包括（）。A.管理指標B.經營指標C.估值指標D.財務指標【答案】C60、關于創業投資，說法正確的是()A.包含非專業機構和個人從事創業投資B.主要投資成熟企業C.僅投資發展早期或中期企業D.主要通過股息紅利的方式獲取收益【答案】A61、下列不屬于股權投資基金的退出方式是（）A.上市轉讓退出B.在場外交易市場掛牌轉讓退出C.口頭說明轉讓退出D.協議轉讓退出【答案】C62、養老基金包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C63、競業禁止條款是指在投資協議中，股權投資基金為了確保目標公司的良好發展和利益，要求目標公司通過保密協議或其他方式，確保其（）或其他高管不得兼職與本公司業務有競爭的職位，同時，不得在離職后一段時期內加入與本公司有競爭關系的公司或從事與本公司有競爭關系的業務。A.董事B.財務負責人C.研發總監D.技術總監【答案】A64、以（）股權投資基金為名的非法集資案也自2008年開始在天津等地發生并蔓延。A.合伙型B.分紅型C.創業型D.理財型【答案】A65、過去，美國的（）管理人都是作為美國創業投資協會會員享受相應的行業服務并接受行業自律。A.并購基金B.貨幣基金C.公司基金D.債券基金【答案】A66、股權投資基金募集時，一般按照如下（）程序進行A.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.ⅡC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C67、（2017年真題）中國基金業協會于（）發布《關于實行私募基金管理人分類公示制度的公告》，正式啟動私募基金管理人分類公示制度。A.2015年3月B.2016年2月C.2014年12月D.2014年11月【答案】A68、在企業自由現金流折現模型中，企業自由現金流（FCFF）除了需考慮息稅前利潤（EBIT），折舊，攤銷，營運資金的變化，長期經營性負債的變化，資本性支出因素外，還需考慮的因素是（）A.新增的付息債務，長期經營性資產的變化B.新增的付息債務，短期經營性資產的變化C.債務本金償還，新增的付息債務D.調整的所得稅，長期經營性資產的變化【答案】D69、合伙型股權投資基金解散，應當由（）進行清算。A.管理層B.清算人C.董事會D.投資者【答案】B70、（）是指企業結束經營活動，處置資產并進行分配的行為。A.清算B.結算C.結業D.破產【答案】A71、股權投資基金進行業務盡職調查時，針對市場的調查范疇通常不包括（）。A.競爭對手B.銷售費用預算C.產業政策D.供應商及經銷商【答案】B72、下列關于基金清算與基金收益分配的說法錯誤的是（）。A.信托（契約）型股權投資基金先支付清算費用及其他應支付的費用后，剩余基金資產按照平均額向基金投資者進行分配B.公司型股權投資基金在支付清算費用和職工工資、社會保險費用、法定補償金以及繳納所欠稅款、清償債務后的剩余財產，向基金投資者進行分配C.合伙型股權投資基金在支付清算費用和職工工資、社會保險費用、法定補償金以及繳納所欠稅款、清償債務后的剩余財產，向基金投資者進行分配D.信托（契約）型股權投資基金先支付清算費用及其他應支付的費用后，剩余基金資產按照基金合同的約定向基金投資者進行分配【答案】A73、在股權自由現金流折現模型中，股權自由現金流（FC、FE）除了需考慮凈利潤、折舊、攤銷、營運資金的變化，長期經營性負債的變化、資本性支出、債務本金償還的因素外，還需考慮以下哪兩項因素（）。A.調整的所得稅、新増的付息債務B.長期經營性資產的變化、新増的付息債務C.長期經營性資產的變化、調整的所得稅D.短期經營性資產的變化、調整的所得稅【答案】B74、私募基金管理人委托未取得基金（）資格的機構募集私募基金的，中國基金業協會不予辦理私募基金備案業務。A.登記業務B.估值業務C.托管業務D.銷售業務【答案】D75、（2020年真題）小李為合格投資人，同時受到A基金銷售機構和B投資顧問機構的募集說明書，原來兩家機構同時受M基金管理人委托募集一只股權投資基金。小李在募集說明書中看到，兩家機構將分別獨立承擔因募集行為產生的全部責任，M基金管理人不對募集行為承擔任何責任。關于M基金管理人的行為，表述正確的是（）。A.M基金管理人可以委托A基金銷售機構進行基金募集，但不能豁免承擔相關責任B.M基金管理人可以同時委托A基金銷售機構和B投資顧問機構進行基金募集，且因有約定可豁免承擔相關責任C.M基金管理人可以同時委托A基金銷售機構和B投資顧問機構進行基金募集，但不能豁免承擔相關責任D.M基金管理人可以委托A基金銷售機構進行基金募集，且因有約定可豁免承擔相關責任【答案】A76、關于投資后管理的作用，下列表述錯誤的是（）。A.通過項目跟蹤與管控，管理和防范投資風險B.通過提供增值服務，協助被投資企業利用資本市場C.通過提供增值服務，提升被投資企業自身價值D.通過項目跟蹤與管控，發現潛在投資項目的投資價值【答案】D77、以下不屬于股權投資基金合格投資者的是（）。A.投資于所管理私募基金的基金管理人及其從業人員B.持有市值350萬元股票的某工廠流水線員工C.依法設立的上海某慈善基金D.名下有價值500萬元房產一套的某知名大學全日制本科生小華【答案】D78、(2017年)（）不是法律盡職調查的主要內容。A.確認目標公司的合法成立和有效存續B.分析公司對稅收政策的依賴程度和對未來經營業績、財務狀況的影響C.從合規角度核查目標公司所提供文件資料的真實性、準確性和完整性D.發現和分析目標公司現存的法律問題和風險并提出解決方案【答案】B79、構建杠桿收購財務模型主要步驟不包括（）A.構建杠桿收購前的財務模型B.收集、分析、處理與交易相關的基礎信息和數據C.構建杠桿收購后的財務模型D.輸入交易不相關數據【答案】D80、基金財務會計報告說法錯誤的是（）。A.股權投資基金管理人應及時編制并對外提供真實、完整的基金財務會計報告B.財務會計報告分為月度、年度財務會計報告C.基金托管人對基金管理人編制的財務報告的相關內容負有復核義務D.基金財務會計報告包括會計報表附注等【答案】B81、關于股權投資基金的業績評價指標，下列說法正確的是（）。A.由于計算口徑的不同，基金的內部收益率又分為毛內部收益率和凈內部收益率B.凈內部收益率為計算基金項目投資和回收現金流的內部收益率C.由于基金費用一般為負現金流，因此凈內部收益率＞毛內部收益率D.已分配收益倍數體現了投資人的賬面回報水平【答案】A82、信托（契約）型股權投資基金的認繳出資，要求投資者（）。A.一次性繳足全部金額B.簽訂合同，承諾認繳金額，并按基金合同的約定繳納出資購買基金份額C.口頭承諾認繳金額D.與基金管理人協商好認繳金額即可【答案】B83、以下列舉的是基金條款書中常見的基金條款的有（）。A.Ⅰ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D84、關于股權投資基金的設立，以下描述不正確的是（）A.我國現行的股權投資基金組織形式主要分為公司型、合伙型以及信托（契約）型B.合伙型基金的設立，無須辦理工商注冊登記程序C.信托（契約）型基金不是企業實體，無須辦理工商注冊登記程序，根據投資者和管理人簽署的信托契約設立D.股權投資基金設立完成后，應在中國證券投資基金業協會辦理基金備案【答案】B85、（2017年真題）下列不屬于中國證券投資基金業協會權責的是（）。A.對違反相關法規的私募機構采取責令改正、監管談話、出具警示函、公開譴責等行政監管措施B.制定和實施私募基金行業自律規則、監督、檢查會員及其從業人員的執業行為C.建立私募基金管理人登記、私募基金備案管理信息系統D.建立投訴處理機制，受理投資者投訴，進行糾紛調解【答案】A86、（2020年真題）關于政府引導基金，表述錯誤的是（）。A.政府引導基金對其投資的創業投資基金所投優秀項目可以跟進投資B.政府引導基金對歷史信用良好的創業投資基金提供融資擔保，支持其債權融資C.政府引導基金是由政府設立并按行政管理方式運作的政府性資金D.政府引導基金對創業投資基金的投資方式有一定的引導作用【答案】C87、股權投資基金為保護自身利益而設置的要求目標公司在執行某些可能損害投資者利益或對投資者利益有重大影響的行為時，需取得投資者同意的條款是（）。A.董事會席位條款B.保護性條款C.反攤薄條款D.隨售權條款【答案】B88、私募基金管理人內部控制應當遵循原則不包括（）。A.全面性原則B.相互制約原則C.獨立性原則D.審慎性原則【答案】D89、股權投資基金管理人應建立健全外包業務控制，并至少（）開展一次全面的外包業務風險評估。A.每月B.每季C.每半年D.每年【答案】D90、股權投資基金募集機構應當向（）宣傳推介股權投資基金。A.特定對象B.公眾C.購買公募基金的客戶D.股民【答案】A91、(2017年)投資者投資股權投資基金的重要前提是（）。A.受到基金管理人開展的投資者教育B.充分調研，審慎選擇基金管理人C.基金管理人了解自身的投資需求D.獲取到投資基金擬投資項目信息【答案】B92、我國股權投資基金的監管經歷了從國家發展改革委監管到（）的演進過程。A.從中國銀監會監管到國家發展改革委監管B.從國家發展改革委監管到中國銀監會監管C.從中國證監會監管到國家發展改革委監管D.從國家發展改革委監管到中國證監會監管【答案】D93、中國證券投資基金業協會的職責，包含下列哪些（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C94、在對電子商務A公司做財務盡調時，按照市銷率2倍進行估值。A公司全年平臺銷售8億元，獲得銷售傭金4000萬元，稅后凈利潤400萬元，則該電子商務公司的估值為（）。A.800萬元B.28億元C.16億元D.8000萬元【答案】C95、關于政府引導基金對創業投資基金的支持方式，說法正確的是（）。A.只能通過跟進投資的方式B.可以通過參股、融資擔保和跟進投資的方式C.可以通過參股或跟進投資，但不允許融資擔保D.只能通過參股的方式【答案】B96、使用賬面價值法對資產項目的調整時應注意公司應收賬款可能發生的（）等問題。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B97、下列對股權投資基金投資者性質的描述，不正確的是（）。A.基金的出資人B.基金產品的募集者C.基金資產的所有者D.基金投資回報的受益人【答案】B98、（）應當向中國證券投資基金業協會報送基金募集結算資金專用賬戶及其監督機構信息。A.基金托管人B.基金管理人C.基金募集機構D.基金經理【答案】B99、（2020年真題）關于清算價值法，正確的評估步驟是（）A.III、II、V、I、IVB.II、IV、III、IV、IC.V、II、III、IV、ID.V、II、III、I、IV【答案】C100、《創業投資企業管理暫行辦法》規定，創業投資企業存續期限最短不得短于（）年。A.3B.5C.7D.9【答案】C101、基金托管人的職責不包括（）。A.安全保管基金財產B.按照規定開設基金財產的資金賬戶和證券賬戶C.對基金財務會計報告、中期合年度基金報告做出修改D.保存基金托管業務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料【答案】C102、（2017年真題）股權投資基金對目標企業的盡職調查，包括（）。A.Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B103、我國《證券投資基金法》對合格投資者的定義是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】A104、（2020年真題）不屬于股權投資基金募集主要資料的是（）A.投資框架協議B.基金條款書C.（反向）盡職調查資料D.私募備忘錄【答案】A105、（2020年真題）天使投資個人在試點地區投資多個初創科技型企業，對其中辦理注銷清算的初創科技型企業，天使投資個人對投資額的（）尚未抵扣完的，可自注銷清算之日起36個月內抵扣天使投資個人轉讓其他初創科技型企業股權取得的應納稅所得額。A.60%B.90%C.50%D.70%【答案】D106、回購退出的方式不包括（）。A.控股股東回購B.管理層回購C.員工收購D.實際控制人回購【答案】D107、（），是指股權投資基金與被投資企業投資交割之后，基金管理人積極參與被投資企業的管理，對被投資企業實施項目監控并提供各項增值服務的一系列活動。A.投資后管理B.投資前管理C.投資后監控D.投資后監督【答案】A108、關于基金服務業務，以下表述正確的是（）A.服務業務的風險評估僅在首次將該項業務外包時進行B.基金服務機構不能同時提供托管服務C.基金服務機構通常接受基金管理人的委托，提供基金服務業務D.基金服務機構可自行決定業務轉包【答案】C109、（2020年真題）有限合伙型股權投資基金的納稅義務人是（）A.全體合伙人B.有限合伙人C.普通合伙人D.合伙企業【答案】A110、下列對于基金托管人的職責說法，錯誤的是（）。A.安全保管基金財產B.對同一基金管理人所托管的不同基金的資金設置統一賬戶，確保基金資金賬戶的統一C.將托管資金與基金托管機構自有財產嚴格分開D.定期向基金管理人出具資產托管報告【答案】B111、股權投資基金管理人應當建立完善的財產分離制度，基金財產和基金管理人固有財產之間、不同基金財產之間、基金財產和其他財產之間要實行（）A.合并運作、分別核算B.獨立運作、合并核算C.合并運作、合并核算D.獨立運作、分別核算【答案】D112、合伙型基金由（）對合伙債務承擔無限連帶責任，由基金管理人具體負責投資運作的股權投資基金。A.有限合伙人B.高級管理層C.有限合伙人和普通合伙人D.普通合伙人【答案】D113、公司應當進行解散清算的情況，不包括（）A.公司章程規定的營業期限屆滿B.董事會決議解散C.公司依法被吊銷營業執照、責令關閉D.公司章程規定的其他解散事由出現【答案】B114、非法人制創投企業的必備投資者，對創投企業的認繳出資及實際出資分別不低于投資者認繳出資總額及實際出資總額的（）。A.1%B.3%C.5%D.10%【答案】A115、項目退出，是指股權投資基金選擇合適的時機，將在被投資企業的股權變現，由（），以實現資本增值或及時避免和降低財產損失。A.債權形態轉化為具有流動性的現金收益B.股權形態轉化為具有流動性的現金收益C.股權形態轉化為債權形態D.股權形態轉化為資產形態【答案】B116、申請登記為基金管理人的機構從事（）業務，中國證券投資基金業協會將不予登記。A.股權投資B.擔保C.投資管理D.基金管理【答案】B117、（2017年真題）下列關于折現現金流估值法的說法中，錯誤的是（）。A.折現現金流估值法的基本原理是將估值時點之后目標公司的未來現金流加總得到相應的價值B.使用折現現金流估值法對目標公司進行價值評估時，一般都要預測目標公司未來每期現金流，但是目標公司是永續的，不可能預測到永遠C.評估所得的價值，可以是股權價值，也可以是企業價值D.在實際估值中，都會設定一個詳細預測期，此期間通過對目標公司的收入與成本、資產與負債等進行詳細預測，得出每期現金流【答案】A118、對于存在活躍市場的投資品種，基金估值的原則不包括（）。A.估值日有市價的，應采用市價確定公允價值B.估值日無市價，但最近交易日后經濟環境未發生重大變化的，應采用近期交易市價的平均價確定公允價值C.估值日無市價，且最近交易日后經濟環境發生了重大變化的，應參考類似投資品種的現行市價及重大變化因素，調整最近交易市價，確定公允價值D.有充足證據表明最近交易市價不能真實反映公允價值的，應對最近交易的市價進行調整，確定公允價值【答案】B119、契約型基金合同中，股權投資業務相關內容包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.ⅤD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ.Ⅵ【答案】B120、加強股權投資基金信息披露制度建設，規范股權投資基金信息披露義務人向投資者進行披露的內容和方式，有利于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C121、關于股權投資基金的基本運作流程，說法錯誤的是（）。A.基金管理人選擇委托有資質的第三方募集機構代為募集基金需要向證監會申請批準B.基金管理人可以選擇自行向投資者募集基金C.只能向合格投資者募集D.我國目前股權投資基金只允許非公開募集【答案】A122、股權投資基金投資者是（）。A.持有的基金份額享受收益和承擔風險B.基金的出資人C.基金財產的所有者D.以上都是【答案】D123、（）依據公司章程運營基金。A.公司型基金B.合伙型基金C.信托型基金D.并購基金【答案】A124、（2017年真題）常見的基金管理人的業績報酬分配模式為（）。A.“二八模式”B.“三七模式”C.“一九模式”D.“四六模式”【答案】A125、在我國的分類體系中，當出現以下（）情況時，可認定該基金不屬于創業投資基金。A.投資新三板企業B.僅從事創業投資及相關活動C.不投資在公開市場上市的企業D.名稱沒有鮮明地體現創業投資的特點【答案】D126、下列關于拖售權條款表述錯誤的是（）。A.拖售權是股權投資基金欲強行進入其他股東與第三方的交易，交易價格以其他股東與第三方協商確定的價格為準B.拖售權賦予股權投資基金更大的權利，使其作為少數股東，享有決定公司轉讓的權利C.拖售權條款保證投資者作為小股東，即使不實際管理、經營企業，在它想要退出的時候，原始股東和管理團隊也不得拒絕D.股權投資基金提出要行使拖售權時，公司創始股東有權按照第三方買家提出的同等交易條件受讓股權投資基金在公司的股權【答案】A127、下列屬于股權投資基金特點的是（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】B128、關于股權投資基金中的市場服務機構，以下表述錯誤的是（）A.基金財產保管機構僅承擔保管責任，不同于基金托管機構承擔的相關責任B.為保障投資者合法權益，必須由基金管理人辦理基金份額登記C.基金投資者有權參與選擇承辦基金審計業務的審計機構D.律師協助清算主體制訂清算方案【答案】B129、（2017年真題）全國股轉系統掛牌的決策改制階段主要工作包括選聘中介機構，配合中介機構進行盡職調查，選定改制基準日、整體變更為股份公司，其中最為關鍵的工作是（）。A.選擇證券公司B.盡職調查C.改制為股份公司D.選聘律師事務所【答案】C130、人民幣基金和外幣基金的主要區別是（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】C131、除基金合同另有約定外，股權投資基金應當由（）托管。A.基金托管人B.基金管理人C.基金發行者D.基金銷售者【答案】A132、（2017年真題）要求股權投資基金管理人只能向法律法規認可的、符合一定標準的投資者募集資本的制度是（）。A.投資者保護制度B.合格投資者制度C.投資者交易制度D.投資限額制度【答案】B133、()可按照基金規模作為計算基數收取，也可以按照合同約定的其他方式計算并收取。A.管理費與托管費B.信息披露費用C.會計師費和律師費D.賬戶開立以及維護費用【答案】A134、契約型基金是指通過訂立信托契約的形式設立的股權投資基金，其本質是（）。A.信托性基金B.開放式基金C.有限合伙型基金D.公司型基金【答案】A135、在股權投資業務中，屬于增值稅征稅范圍的是（）。A.項目股息B.分紅收入C.通過二級市場退出獲得的項目退出收入D.通過并購方式退出獲得的項目退出收入【答案】C136、（2017年真題）在母基金一級投資業務中，母基金對股權投資基金的投資階段、投資單筆規模、投資行業等進行分析是對股權投資基金的（）進行考察。A.投資理念B.管理團隊C.投資流程D.基金條款【答案】A137、基金管理人通過資產報送業務綜合報送平臺申請登記時，需要如實填報的信息不包括（）。A.基金管理人基本信息B.高級管理人員基本信息C.基金托管人基本信息D.股東或合伙人基本信息【答案】C138、私募基金的責任方式分為（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅰ.Ⅱ.ⅣC.Ⅱ.Ⅲ.ⅣD.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ【答案】A139、（2017年真題）下列關于股權投資基金設立的表述中，不正確的是（）。A.組織形式不同，基金設立要求不同B.信托型基金設立需要辦理工商注冊登記程序C.股權投資基金設立完成后，應在中國證券投資基金業協會辦理基金備案D.基金設立主要考慮基金組織形式、基金架構、登記備案等問題【答案】B140、（2017年真題）信息披露指引由（）制定。A.中國證券業協會B.中國證監會C.中國人民銀行D.中國證券投資基金業協會【答案】D141、定增基金是指（）。A.投資于處于，各個創業階段的未上市成長型企業的股權投資基金B.投資于上市公司非公開發行股票的股權投資基金C.投資于土地以及建筑物等土地定著物D.是指主要對企業進行財務性并構投資的股權投資基金【答案】B142、下列有關股權投資基金的監管機構表述中,正確的是（）A.中國證監會派出機構屬于我國股權投資基金的監管機構B.作為我國股權投資基金的監管機構之一,證券交易所負責依法對股權投資基金業務活動實施監督管C.作為我國股權投資基金的監管機構之一，中國證券投資基金業協會負責依法對股權投資基金業務活動實施監督管理D.中國證監會及中國證券投資基金業協會是我國的股權投資基金的監管機構【答案】A143、（2018年真題）股權投資基金投資者可以從基金收益分配中獲得（）A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】B144、股份有限公司申請股票在全國中小型企業股份轉讓系統掛牌的條件，表述正確的是（）A.公司依法設立且存續滿一年B.公司治理機制健全,合法規范經營C.連續兩年盈利,最近一年凈利潤不低于500萬元D.公司最近12個月內涉嫌犯罪被司法機關立案偵查,尚未有明確結論意見的情形【答案】B145、(2017年)下列關于業務盡職調查內容的說法中，錯誤的是（）。A.管理團隊，即董事會成員及主要高級管理人員的履歷介紹、薪酬體系等B.企業基本情況，即企業的工商登記資料、歷史沿革、組織機構等C.風險分析，即企業面臨的主要風險，包括市場、項目、資源、政策、競爭等D.行業因素，即借鑒同行業上市公司的財務報告和招股說明書等公開資料進行比較分析【答案】D146、（）負責中央國有企業參與股權投資基金的監督管理。A.國家發展改革委B.國務院國資委C.國家外匯管理局D.國家稅務總局【答案】B147、以下不屬于業務盡職調查的范圍是（）。A.稅收及政府優惠政策B.客戶、供應商和竟爭對手C.業務內容，企業基本情況D.歷史沿革【答案】A148、私募基金年度投資人會議對投資人報告了以下內容，其中，違反私募基金信息披露禁止性規定的是（）。A.本年度基金退出投資項目3個，總計收回2.2億元，其中，項目對應投資成本1億元B.本年度基金投資組合新增投資項目五個，投資總額2.5億元C.本基金預計三年后實現退出，總收益率30%D.本年度基金向管理人支付基金管理費1500萬元【答案】C149、關于估值調整條款，以下表述正確的是（）A.Ⅰ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅱ、Ⅳ【答案】D150、私募基金管理人應當于每個會計年度結束后的（）個月內，向基金業協會報送經會計師事物所審計的年度財務報告和所管理私募基金年度投資運作基本情況。A.3B.4C.6D.9【答案】B151、下列不屬于反映被投資企業管理狀況的指標是（）。A.股東關系與公司治理B.主要產品的市場前景C.重大經營管理問題D.經營風險控制情況【答案】B152、有限合伙制合伙人由（）和（）構成。A.永久合伙人和特殊合伙人B.特殊合伙人和股東C.永久合伙人和股東D.有限合伙人和普通合伙人【答案】D153、中國證券投資基金業協會的職責，包含下列哪些（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅢB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C154、反攤薄條款的目的是確保不會因公司以（）的發行價進行新一輪融資而導致投資人的股權被（）從而投資被貶值。A.更低；轉化B.更低；稀釋C.更高；轉化D.更高；稀釋【答案】B155、關于股權投資基金的募集，以下不屬于募集階段主要材料的是（）A.基金條款書B.私募備忘錄C.（反向）盡職調查資料D.投資框架協議【答案】D156、股權投資基金為被投資企業提供的增值服務，通常不包括（）。A.上市輔導及并購整理B.完善公司治理結構C.主導生產工藝流程的改進D.規范財務管理系統【答案】C157、對股權投資基金管理人內部控制的作用理解正確的是（）。A.Ⅰ.ⅢB.Ⅱ.ⅣC.Ⅰ.ⅣD.Ⅱ.Ⅲ【答案】A158、（2020年真題）某基金對A項目具有初步投資意向,隨后展開了盡職調查。在盡職調查過程中,某基金了解了A項目的經營模式、股權結構、債權債務關系、法律訴訟情況、需遵循的法律及其監管機構等情況,發現A項目80%的收入來源集中于5個大客戶,大客戶依賴程度相當高。上述盡職調查了解到的內容主要體現了盡職調查的（）作用。A.投資決策輔助B.風險發現C.調低估值D.價值發現【答案】B159、股權投資基金管理人應當建立完善的財產分離制度（）要實行獨立運作，分別核算。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅡD.Ⅰ、Ⅲ【答案】A160、（2018年真題）關于基金業績評價，以下表述正確的是（）A.已分配收益倍數體現了投資者所投資金的時間價值B.總收益倍數越高，說明基金業績越好C.基金在不同時點計算的總收益倍數可能會有不同的結果D.已分配收益倍數越高，說明基金業績越好【答案】C161、下列投資者視為合格投資者的是（）A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D162、對于業務穩定成熟企業的投資后管理，股權投資基金重點監控的目標是（）。A.凈利潤水平B.銀行授信額度C.融資金額規模D.銷售額增長率【答案】A163、關于有限合伙企業新合伙人入伙，以下表述錯誤的是（）A.有限合伙人應當按照合伙協議的約定按期足額繳納出資：未按期足額繳納的，應當承擔補繳義務，并對其他合伙人承擔違約責任B.新合伙人入伙，除合伙協議另有約定外，應當經全體合伙人一致同意，并依法訂立書面入伙協議C.新入伙的有限合伙人對入伙前有限合伙企業的債務，以其實繳出資額為限承擔責任D.入伙的新合伙人與原合伙人享有同等權利，承擔同等責任，入伙協議另有約定的，從其約定【答案】C164、股權投資基金在與目標公司簽訂投資協議時，通常會被寫入優先認購權條款的內容為（）。A.ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】D165、（），是指中國國籍自然人或根據中國法律注冊成立的公司、企業或其他經濟組織依據中國法律在中國境內發起設立的主要以人民幣對中國境內非公開交易股權進行投資的股權投資基金。A.內資人民幣股權投資基金B.外資人民幣股權投資基金C.外幣股權投資基金D.股權投資母基金【答案】A166、某技術領先的目標公司未來發展前景良好,有銷售收入但利潤為負數,適用的估值辦法是（）。A.折現現金流估值法B.企業價值/息稅前利潤倍數法C.創業投資估值法D.市銷率倍數法【答案】C167、在我國，有限責任公司型股權投資基金的投資者一般按（）分紅。A.實繳出資比例B.股東實際持有的份額比例C.認繳出資比例D.合伙人協商確定的比例【答案】A168、在全國中小企業股份轉讓系統掛牌的公司股票解除轉讓限制,應由掛牌公司向主辦券商提出,由主辦券商報告全國股份轉讓系統公司備案,全國股份轉讓系統公司備案確認后,通知（）辦理解除限售登記。A.中國證監會B.中國證監會地方派出機構C.掛牌公司董事會D.中國證券登記結算有限責任公司【答案】D169、并購基金的投資運作模式與創業投資基金存在較為明顯的區別：創業投資基金投資于（）；而并購基金則投資于（）。A.有巨大發展潛力的早期企業；價值被低估的企業B.有巨大發展潛力的早期企業；價值被高估的企業C.大型企業；價值被低估的企業D.微小型企業；價值被高估的企業【答案】A170、股東大會負責修改公司章程、聘任和解聘公司董事、（）等重大事項的決策。A.公司上市、增資、減資、利潤分配B.公司上市、減資、利潤分配、審批重大關聯交易C.公司上市、增資、減資、審批重大關聯交易D.公司上市、增資、減資、利潤分配、審批重大關聯交易【答案】D171、在基金管理過程中發生的費用包括（）A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅰ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C172、關于股權私募投資基金下列說法正確的是（）。A.基金市場服務機構主要包括:基金托管機構、會計師事務所、律師事務所等。B.股權投資的投資者是基金的出資人，并負責基金資產的投資運作C.股權投資基金參與主體不包括行業自律組織D.基金管理人是基金產品的募集者和管理者【答案】D173、股權投資基金運行期間，信息披露義務人應當在每年結束之日起（）以內向投資者披露投資者賬戶信息，包括實繳出資額、未繳出資額以及報告期末所持有基金份額總額等。A.4個月B.8個月C.6個月D.12個月【答案】A174、下列關于折現現金流估值法的優缺點的說法中，錯誤的是（）。A.折現現金流估值法評估得到的是外含價值，受市場短期變化和非經濟因素的影響較大B.折現現金流估值法需要深入分析目標公司的財務數據和經營模式C.折現現金流估值法計算比較復雜D.折現現金流估值法需要較多主觀假設，不同假設得出的結果差異較大【答案】A175、合伙型基金通過（）約定相關權利和責任。A.公司章程B.合伙協議、委托管理協議C.基金合同D.以上都不是【答案】B176、在《契約型私募投資基金合同內容與格式指引》《公司章程必備條款指引》《合伙協議必備條款指引》三種類型的基金合同首頁的聲明與承諾部分，均應用（）字體標出投資者應當注意的相關內容A.加粗B.紅色C.黑色D.大號【答案】A177、狹義股權投資基金特指（）A.投資基金B.入股基金C.購入基金D.并購基金【答案】D178、天使投資個人在試點地區投資多個初創科技型企業的’對其中辦理注銷清算的初創科技型企業’天使投資個人對其投資額的（）尚未抵扣完的,可曰注銷清算之日起（）個月內抵扣天使投資個人轉讓其他初創科技型企業股權取得的應納稅所得額?A.80%、36B.80%、24C.70%、36D.70%、24【答案】C179、以下關于清算退出的流程和方法中的了結公司債權、債務包含的內容不包括（）。A.處理公司未了結的業務B.收取公司債權C.清償公司債務D.分配公司剩余財產【答案】D180、基金管理人進行登記并開展基金管理業務時，不符合防范利益沖突要求的是（）。A.基金管理人管理可能導致利益輸送或者利益沖突的不同私募基金的，應當建立防范利益輸送和利益沖突的機制B.基金管理人不得兼營與私募基金業務存在沖突的業務C.基金管理人不得兼營與“投資管理”的買方業務存在沖突的業務D.私募證券投資基金類管理人可以直接兼營“投資咨詢”業務【答案】D181、下列關于確定清算主體的說法中，有誤的是（）。A.有限責任公司的清算組由股東組成B.股份有限公司的清算組由董事或者股東大會確定的人員組成C.合伙型股權投資基金的清算人由全體合伙人擔任；經全體合伙人同意，可以指定一個或者數個合伙人，或者委托第三人擔任清算人D.信托（契約）型股權投資基金的清算由清算小組負責【答案】C182、（）不僅是企業發展和價值增值的重要基礎，同時也是保障投資機構投資權益的重要制度安排。A.業務發展定位B.經營風險控制C.公司治理D.高層管理人員盡職與異動情況【答案】C183、下列關于股權投資基金的監管，說法錯誤的是（）。A.依法監管原則是行政法治原則的集中體現和保障B.對創業投資基金的監管要求比對并購基金的監管要求高C.政府監管帶有行政管理的性質，而行業自律是行業的自我約束D.股權投資基金在國際上普遍采取私募形式【答案】B184、關于境外直接上市，以下表述正確的是（）。A.基于相對復雜的公司架構和國資股東情況，我國大型國有企業通常不適用于境外直接上市B.境外直接上市是指境內公司將境內資產/權益轉移至境外注冊的特殊目的公司，以特殊目的公司的名義直接申請境外交易所上市交易C.企業如選擇境外直接上市，須直接向當地證券交易所申請上市，無需經過中國證監會審批D.境外直接上市的優點包括提升企業國際知名度和影響力，節省信息傳遞成本，可獲得外匯資金等【答案】D185、管理人應當指定（）高級管理人專職擔任合規風控負責人，負責對機構經營運作的合法合規性和風險管理狀況進行監督檢查。A.至少1名B.至少2名C.2名D.1名【答案】A186、同一基金管理人不可兼營多種類型的基金管理業務，屬于基金管理人開展基金管理業務的（）要求。A.專業化經營B.分散化經營C.集中化經營D.獨立化經營【答案】A187、關于投資者適當性匹配方法,以下表述正確的是（）。A.Ⅰ、ⅢB.Ⅱ、ⅣC.Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ【答案】A188、信托（契約）型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由（）約定。A.基金合同B.投資計劃C.大股東D.管理層【答案】A189、某市定位于成為國際大型航空樞紐城市，擬新建一機場，計劃通過發起成立一只股權投資基金，吸引國有資本和民間資本的共同參與，則該基金為（）。A.定向增發投資基金B.并購基金C.創業投資基金D.基礎設施基金【答案】D190、境外直接上市的優點在于（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、ⅡC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D191、私人股權包括未上市企業和上市企業非公開發行和交易的（）。A.普通股B.可轉換為普通股的優先股C.可轉換債券D.以上都是【答案】D192、投資機構一般通過參加被投資企業的公司治理獲取被投資企業的信息。一般情況下，投資機構不參加被投資企業的（）。A.經營層B.監事會C.股東大會（股東會）D.董事會【答案】A193、在我國，基金管理人、基金托管人和基金投資者的權利義務在（）中會有詳細約定。A.基金成立公告B.招募說明書C.基金合同D.基金份額上市交易公告書【答案】C194、清算價值法的主要方法是，假設企業破產和公司解散時，將企業拆分為可出售的幾個業務或資產包，并分別估算這些業務或資產包的（），加總后作為企業估值的參考標準。A.變現價值B.公允價值C.理論價值D.折現率【答案】A195、基金信息披露內容應遵循的原則包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D196、公司型基金的基金份額的持有方式是成為公司的（）。A.股東B.董事C.高級管理人員D.工作人員【答案】A197、中國證監會及其派出機構可以對以下哪些主體的違法違規行為進行行政處罰（）A.Ⅰ.Ⅲ.ⅣB.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅳ【答案】B198、私募基金管理人未按規定及時填報業務數據或者進行信息更新的，情節嚴重的向（）報告。A.證券登記機構B.中國證券業協會C.證券交易所D.中國證監會【答案】D199、（2020年真題）盡職調查是股權投資業務流程中不可或缺的一個環節，以下表述錯誤的是（）。A.盡職調查一般指投資人在與目標公司達成初步合作意向后，對目標公司進行的分析調查活動B.盡職調查中應盡可能全面地獲取目標公司的真實信息C.盡職調查需由投資人聘請外部機構來協助完成D.盡職調查的主要內容包括業務、財務與法律三部分【答案】C200、股權投資基金行業自律組織的作用包括（）。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B201、投資備忘錄，也稱（），通常由投資方提出，內容一般包括投資達成的條件、投資方建議的主要投資條款、保密條款以及排他性條款。A.Ⅰ.ⅡB.Ⅰ.ⅢC.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅳ【答案】D202、境內IPO市場包括（）A.Ⅰ、Ⅱ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】D203、（2019年真題）單位非法吸收或者變相吸收公眾存款，應當依法追究刑事責任的情形是（）。A.數額為50萬元B.非法吸收或者變相吸收公眾存款對象為20人C.給存款人造成直接經濟損失數額在50萬元以上D.未造成惡劣社會影響或者其他嚴重后果【答案】C204、清算退出的流程包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ【答案】C205、下列不屬于競價交易制度內容的是（）。A.開市價格由連續競價形成B.開市價格由集合競價形成C.交易系統對不斷進入的投資者交易指令，按價格優先與時間優先原則排序D.將買賣指令配對競價成交【答案】A206、對于股權投資基金而言，投資后管理的作用不包括（）。A.有利于及時了解被投資企業經營運作情況，并根據不同情況及時采取必要措施，保證資金安全。B.有利于提升被投資企業自身價值，增加投資收益C.對股權投資基金參與企業后續融資時的決策也起到重要的決策支撐作用D.確保不會因公司以更低的發行價進行新一輪融資而導致投資人的股權被稀釋從而投資被貶值【答案】D207、基金收益分配的第一個環節是（）。A.償還債務B.向投資者返還投資本金C.向投資者支付約定的優先收益D.剩余收益按照約定的比例在股東之間進行分配【答案】B208、（）是企業經營管理的結果和具體呈現。A.經營指標B.管理指標C.財務指標D.法律指標【答案】C209、關于股權投資項目清算退出的說法，錯誤的是（）。A.清算退出損失是可以避免的B.一旦所投資的風險企業經營失敗，一般采用此種方法退出C.清算退出雖然是迫不得已，但卻是避免深陷泥潭的最佳選擇D.清算退出還能收回一部分投資，以用于下一個投資循環【答案】A210、根據《公司法》的規定，出現以下哪些情形時,公司應當進行解散清算（）A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.Ⅱ.ⅢD.Ⅱ.Ⅲ【答案】A211、下列投資者中，（）視為合格投資者。A.Ⅰ、Ⅱ、ⅢB.Ⅰ、Ⅲ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ【答案】D212、下列不屬于基金信息披露的作用的是（）。A.有利于基金投資者作出理性判斷B.有利于防范利益輸送與利益沖突C.有利于促進股權投資基金市場的長期穩定D.長期發展不利于股權投資基金的市場穩定【答案】D213、有關募集機構的責任和義務，下列表述正確的是（）。A.募集過程涉及的反洗錢義務由募集機構承擔履行B.募集機構在募集過程中向特定對象推介基金產品，則可以免除履行風險提醒義務C.募集過程涉及的反洗錢義務由基金托管人而非募集機構承擔履行D.募集機構在募集過程中充分履行了風險提醒義務的前提下可以向非特定對象推介基金產品【答案】A214、關于股權投資基金的核算,下列表述錯誤的是（）。A.股權投資基金在運作過程中,可能發生的費用（包括但不限于管理費、托管費、與基金運作相關的其他費用等）應由基金管理人承擔B.基金托管人對基金管理人編制的財務報告的相關內容負有復核義務C.股權投資基金會計核算工作的主體為基金,會計責任主體為基金管理人D.基金管理人應當對各基金獨立建賬、獨立核算,保證不同基金在名冊登記、賬戶設置、資金撥付、賬簿記錄等方面相互獨立【答案】A215、（2018年真題）關于合伙型股權投資基金，說法錯誤的是（）A.基金的有限合伙人不參與投資決策B.基金的普通合伙人可自行擔任基金管理人或者委托專業的基金管理人機構擔任基金管理人C.基金的普通合伙人隨基金債務承擔無限連帶責任，有限合伙人以其認繳的出資額為限對基金債務承擔責任D.基金是獨立法人主體【答案】D216、盡職調查中業務調查包括（）。A.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.ⅣB.Ⅱ.Ⅲ.ⅣC.Ⅰ.ⅣD.Ⅰ.Ⅱ【答案】A217、投資決策委員會提交（），由投資決策委員會進行最終投資決策。A.投資協議、盡職調查報告和風險控制報告B.盡職調查報告和投資協議C.盡職調查報告、投資建議書D.投資協議和風險控制報告【答案】C218、（2017年真題）（）是指股權投資基金要求目標公司在執行某些可能損害投資者利益或對投資者利益有重大影響的行為時，需取得投資者同意的條款。A.完全棘輪條款B.保護性條款C.加權平均條款D.回售條款【答案】B219、2017年5月,某股權投資基金管理人因法定代表人變更未向投資者披露被中國證券投資基金業協會派遣提醒,2017年12月因未按期向私募基金信息披露備份平臺報送信息被中國證券投資基金業協會要求預期糾正,以下表述正確的是（）。A.中國證券投資基金業協會可要求基金管理人繳納罰款B.中國證券投資基金業協會可以將管理人移交中國證監會處理C.中國證券投資基金業協會可責令基金管理人停止營業D.中國證券投資基金業協會可以對管理人采取納入黑名單,公開譴責等紀律處分【答案】D220、下列可以作為有限合伙企業普通合伙人的是（）。A.國有企業B.公益性事業單位C.上市公司D.自然人【答案】D221、杠桿收購的收購資金主要有三個來源（）A.I、II、IIIB.I、III、IVC.I、II、IVD.II、III、IV【答案】B222、（）是指收購人向所有的股票持有人發出購買上市公司股份的收購要約，收購該上市公司股份的行為。A.競價交易機制B.大宗交易機制C.要約收購機制D.協議轉讓機制【答案】C223、關于基金投資者和管理人間的收益分配，以下屬于單一項目分配的是（）A.每個投資項目退出后的全部資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先返還投資者部分本金B.每個投資項目退出后的每一筆資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，不必先返還投資者全部本金C.每個投資項目退出后的全部資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先返還投資者本金和支付優先收益D.每個投資項目退出后的每一筆資金，在投資者和管理人之間按約定分配前，需先支付優先收益，不必返還投資者本金【答案】C224、基金管理人進行登記備案需要遵循的信息報送原則不包括（）。A.公平性B.真實性C.完整性D.合規性【答案】A225、R5級的基金產品下列那一類型的投資者可以購買（）A.C1B.C2C.C4D.C5【答案】D226、股權投資基金管理人、托管人、銷售機構及其他相關服務機構及其從業人員違反法律、行政法規時，中國證監會可以依法進行行政處罰，處罰的種類包括警告、罰款、沒收違法所得和沒收非法財物、暫停或者撤銷基金從業資格等。對行政處罰不服的，可在收到處罰決定書之日起（）日內申請行政復議，也可以在收到處罰決定書之日起3個月內直接向有管轄權的人民法院提起行政訴訟。A.15B.30C.45D.60【答案】D227、（2020年真題）不予辦理股權投資基金管理人登記的情況包括（）。A.Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣC.Ⅰ、Ⅱ、ⅢD.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ【答案】B228、（2021年真題）關于項目跟蹤與監控中需要重點關注的管理事項，以下表述錯誤的是（）A.投資機構憑借自己的經驗積累，可以幫助被投資企業構建更為科學的公司戰略與業務發展定位B.企業的經營管理所面臨的不同風險是相互聯系，共同作用于企業的C.高效和穩定的股東結構是企業長遠健康發展的核心因素D.公司治理不僅是企業發展和價值增值的重要基礎，同時也是保障投資機構投資權益的重要制度安排【答案】C229、股權投資基金的收益分配主要在（）與（）之間進行。A.投資者；第三方服務機構B.管理人；第三方服務機構C.投資者；管理人D.投資者；股東【答案】C230、在中國境內開展各類非公開募集的基金管理業務，均需在基金業協會登記為（）。A.基金托管人B.協會會員C.銷售服務機構D.基金管理人【答案】D231、風險事項向投資者進行披露。A.股權投資基金資金損失所涉風險B.股權投資基金募集失敗所涉風險C.股權投資基金運營所涉風險D.基金合同與中國證券投資基金協會合同指引不一致所涉風險【答案】D232、（2021年真題）關于未上市企業股權的非公開協議轉讓，以下表述正確的是（）A.并購退出、回購退出和清算退出都是協議轉讓退出的主要方式B.有限責任公司股權的外部轉讓，除公司章程另有約定外，需經全部其他股東同意C.除公司章程另有約定外，股份有限公司只能對內部轉讓股權D.員工收購（EBO）是回購退出的一種方式【答案】D233、以下不屬于基金銷售業務資格主體的是（）。A.保險機構B.中國人民銀行C.期貨公司D.商業銀行【答案】B234、折現現金流法是通過預測企業未來的現金流，將企業價值定義為企業未來可自由支配現金流折現值的總和，包括（）和自由現金流模型等。A.盈利模型B.紅利模型C.資產模型D.估值模型【答案】B235、股權投資基金的募集，是指股權投資基金管理人或者受其委托的募集服務機構向（）募集資金用于設立股權投資基金的行為。A.基金協會B.基金管理者C.投資者D.特定個人【答案】C236、下列不是采取項目跟蹤與監控的必要的原因是（）。A.投資機構與被投資企業的目的都是改善企業經營管理，實現公司股權價值提升B.投資機構與被投資企業的發展目標重點有所不同，在企業經營中難免出現企業家的行為與投資機構利益不一致的現象C.投資機構作為外部投資者，要減少或消除信息不對稱等潛在問題，包括規避企業家的委托代理風險D.更好地了解企業運營的實際情況，并積極應對內外部環境變化與經營風險【答案】A237、證監局的監管，主要是對轄區內股權投資基金及市場服務機構進行（），并和地方政府合作打擊非法集資行為。A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、ⅣB.Ⅰ、Ⅱ、ⅣC.Ⅱ、Ⅲ、ⅣD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】C238、在基金收益分配中，按基金分配，是指投后退出的所有資金首先用于（）后，基金管理人才參與超額收益的分配。A.Ⅰ、ⅡB.Ⅱ、ⅢC.Ⅰ、ⅢD.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ【答案】A239、私募股權投資基金英文縮寫（）。A.VCB.CVC.B.CVCPED.EP【答案】C240、（）是我國股權投資基金的監管機構，依法對股權投資基金業務活動實施監督管理。A.基金業協會B.中國人民C.中國證監會及其派出機構D.財政部【答案】C241、以下關于信托（契約）型股權投資基金的增資、退出、收益分配與清算，描述錯誤的是（）。A.信托（契約）型股權投資基金收益分配和風險承擔原則由基金合同約定B.信托（契約）型股權投資基金不具備法人實體地位C.封閉式運作的信托（契約）型股權投資基金，存續期間不能申購（增資）和贖回（退出）D.信托（契約）型基金份額轉讓的價格由基金托管人清算，基金管理人復核【答案】D242、