青島啤酒風險管理制度?總則制度目的本風險管理制度旨在規范青島啤酒股份有限公司（以下簡稱"公司"）的風險管理流程，識別、評估和應對各類風險，確保公司的穩健運營和可持續發展，保護股東、員工及其他利益相關者的合法權益。適用范圍本制度適用于公司總部及各子公司、分公司，涵蓋公司生產、銷售、研發、財務、人力資源等各個業務領域和管理環節。風險定義與分類1.風險定義：風險是指可能影響公司目標實現的不確定性事件或情況。2.風險分類戰略風險：公司在戰略制定、實施和調整過程中，由于內外部環境變化、戰略決策失誤等因素導致公司偏離戰略目標的風險。市場風險：因市場供求關系、價格波動、競爭態勢等市場因素變化，對公司產品銷售、市場份額、盈利能力等產生不利影響的風險。運營風險：公司在日常運營過程中，由于內部流程不完善、人員失誤、系統故障、外部事件沖擊等原因導致的風險。財務風險：公司在融資、投資、資金運營等財務活動中，因利率、匯率波動、資金流動性不足、信用風險等因素引發的風險。法律風險：公司在經營活動中，因違反法律法規、合同約定或知識產權糾紛等引發的法律責任和經濟損失風險。風險管理組織架構與職責風險管理委員會1.組成：風險管理委員會由公司高級管理人員、相關部門負責人等組成，董事長擔任主任委員。2.職責審議并批準公司風險管理戰略、政策和程序。定期評估公司面臨的重大風險，指導和監督風險應對措施的制定與實施。協調公司各部門之間的風險管理工作，解決風險管理中的重大問題。向董事會報告公司風險管理工作情況。風險管理職能部門1.設置：公司設立風險管理部，作為風險管理的職能部門，負責統籌協調公司的風險管理工作。2.職責制定和完善公司風險管理規章制度和流程。組織開展風險識別、評估和分析工作，建立風險數據庫和風險評估模型。對重大風險提出應對建議，跟蹤監督風險應對措施的執行情況。定期編制公司風險管理報告，為公司決策層提供風險信息支持。開展風險管理培訓和宣傳工作，提高員工的風險意識。各業務部門1.職責負責本部門業務范圍內的風險識別、評估和應對工作，制定具體的風險防控措施。及時向風險管理職能部門報告本部門發現的重大風險信息，并配合風險管理職能部門開展風險評估和應對工作。落實公司風險管理政策和制度，將風險管理要求融入到日常業務流程中。風險識別與評估風險識別方法1.問卷調查法：設計風險調查問卷，向公司各部門、各層級員工廣泛征求意見，收集可能存在的風險信息。2.流程圖法：繪制公司主要業務流程的流程圖，分析流程中的關鍵環節和風險點。3.情景分析法：設定不同的情景假設，分析在各種情景下可能出現的風險事件及其影響。4.專家咨詢法：邀請行業專家、內部資深管理人員等，對公司面臨的潛在風險進行咨詢和評估。風險評估標準1.可能性評估：根據風險發生的概率，將其分為高、中、低三個等級。高：風險發生的概率大于60%。中：風險發生的概率在30%60%之間。低：風險發生的概率小于30%。2.影響程度評估：根據風險對公司目標的影響程度，將其分為重大、較大、一般、較小四個等級。重大：風險事件將嚴重影響公司的正常運營，導致公司業績大幅下滑、聲譽受損等。較大：風險事件將對公司的部分業務產生較大影響，影響公司的盈利能力和市場地位。一般：風險事件將對公司的個別業務環節產生一定影響，但不影響公司的整體運營。較小：風險事件對公司的影響較小，不會對公司的正常運營和目標實現造成明顯阻礙。風險評估流程1.收集風險信息：各業務部門按照風險識別方法，收集本部門的風險信息，并提交給風險管理職能部門。2.風險初步評估：風險管理職能部門對收集到的風險信息進行整理和分析，初步評估風險的可能性和影響程度。3.風險詳細評估：對于初步評估為重大或較大風險的事件，風險管理職能部門組織相關部門和專家進行詳細評估，進一步確定風險的性質、原因、影響范圍等。4.編制風險評估報告：風險管理職能部門根據風險評估結果，編制風險評估報告，明確公司面臨的主要風險及其風險等級，提出風險應對建議。風險應對策略風險規避對于風險發生可能性高且影響程度重大的風險，公司應采取風險規避策略，即通過調整業務方向、停止相關業務活動等方式，避免風險的發生。風險降低1.風險控制措施：對于風險發生可能性較高但影響程度較大的風險，公司應采取風險降低策略，通過制定和實施風險控制措施，降低風險發生的概率或減輕風險事件的影響程度。風險控制措施包括但不限于完善內部控制制度、加強員工培訓、優化業務流程、建立應急預案等。2.風險轉移：對于一些無法通過風險控制措施有效降低的風險，公司可以考慮采取風險轉移策略，將風險轉移給第三方，如購買保險、簽訂免責條款、進行套期保值等。風險承受對于風險發生可能性較低且影響程度較小的風險，公司可以選擇風險承受策略，即接受風險的存在，不采取額外的風險應對措施，但需對風險進行持續監測和評估。風險利用對于某些具有潛在機會的風險，公司可以采取風險利用策略，通過合理利用風險，將風險轉化為公司的發展機遇，如開展創新業務、拓展新市場等。風險監控與預警風險監控指標體系1.建立原則：風險監控指標應具有科學性、合理性、可操作性和相關性，能夠全面、準確地反映公司面臨的各類風險狀況。2.指標內容戰略風險監控指標：如市場份額變動率、新產品研發成功率、戰略目標完成率等。市場風險監控指標：如產品價格波動率、市場需求增長率、競爭對手市場份額變化等。運營風險監控指標：如生產事故發生率、產品合格率、客戶投訴率、應收賬款周轉率等。財務風險監控指標：如資產負債率、流動比率、速動比率、利息保障倍數、投資回報率等。法律風險監控指標：如訴訟案件數量、敗訴率、知識產權侵權案件數量等。風險監控頻率1.風險管理職能部門應定期對公司的風險狀況進行監控，每月至少進行一次風險指標數據收集和分析。2.對于重大風險或關鍵風險指標，應進行實時監控，及時發現風險變化情況。風險預警機制1.預警閾值設定：根據風險評估結果和公司實際情況，為每個風險監控指標設定預警閾值。當風險指標數據超出預警閾值時，發出預警信號。2.預警等級劃分：預警信號分為紅色、橙色、黃色、藍色四個等級，分別表示重大風險、較大風險、一般風險和較小風險。3.預警處理流程：當發出預警信號時，風險管理職能部門應及時通知相關部門和人員，分析風險預警原因，制定風險應對措施，并跟蹤監督措施的執行情況。風險管理信息系統系統建設目標建立一個集風險信息收集、風險評估、風險應對、風險監控與預警等功能于一體的風險管理信息系統，實現公司風險管理工作的信息化、規范化和科學化。系統功能模塊1.風險信息管理模塊：用于收集、整理和存儲公司內外部的風險信息，包括風險事件、風險指標、風險評估報告等。2.風險評估模塊：根據風險識別方法和評估標準，對風險信息進行分析和評估，生成風險評估報告和風險等級。3.風險應對模塊：針對不同等級的風險，提供相應的風險應對策略和措施建議，并跟蹤監督風險應對措施的執行情況。4.風險監控與預警模塊：實時監控風險指標數據，當數據超出預警閾值時，自動發出預警信號，并生成風險預警報告。5.報表與分析模塊：生成各類風險管理報表，如風險清單、風險評估報告、風險監控報告等，并提供風險分析功能，為公司決策層提供決策支持。系統運行與維護1.風險管理信息系統由風險管理職能部門負責日常運行和維護，確保系統的穩定運行和數據安全。2.定期對系統進行升級和優化，根據公司業務發展和風險管理需求，及時調整系統功能模塊和風險監控指標。3.加強系統用戶培訓，提高員工對風險管理信息系統的操作熟練程度和風險意識。風險管理文化建設文化理念培育1.公司應培育積極的風險管理文化理念，強化全體員工的風險意識，使風險意識深入人心，形成全員參與風險管理的良好氛圍。2.通過內部培訓、宣傳資料、會議等多種形式，向員工宣傳風險管理的重要性、風險管理的基本知識和方法，提高員工的風險識別能力和應對能力。文化活動開展1.組織開展風險管理文化活動，如風險管理知識競賽、案例分析討論、風險文化征文等，激發員工參與風險管理的積極性和主