國際結(jié)算業(yè)務模擬習題含答案一、單選題（共36題，每題1分，共36分）1.“關注名單”內(nèi)個人的關注期限為列入“關注名單”的當年及之后連續(xù)()年。在關注期限內(nèi)，“關注名單”內(nèi)個人辦理個人結(jié)售匯業(yè)務，應憑本人有效身份證件、有交易額的相關材料在銀行辦理。銀行應按照真實性審核原則，嚴格審核相關材料。A、1B、3C、2正確答案：C答案解析：個人外匯管理辦法實施細則規(guī)定，“關注名單”內(nèi)個人的關注期限為列入“關注名單”的當年及之后連續(xù)2年。在關注期限內(nèi)，“關注名單”內(nèi)個人辦理個人結(jié)售匯業(yè)務，應憑本人有效身份證件、有交易額的相關材料在銀行辦理。銀行應按照真實性審核原則，嚴格審核相關材料。2.外匯局對出借本人額度協(xié)助他人規(guī)避額度及真實性管理的個人，通過銀行以（）予以風險提示。若上述個人再次出現(xiàn)出借本人額度協(xié)助他人規(guī)避額度及真實性管理的行為，外匯局將其列入“關注名單”管理。A、《個人外匯業(yè)務風險提示函》B、《個人外匯業(yè)務告知函》C、《個人外匯業(yè)務說明函》D、《個人外匯業(yè)務“關注名單”告知書》正確答案：A答案解析：外匯局對出借本人額度協(xié)助他人規(guī)避額度及真實性管理的個人，通過銀行以《個人外匯業(yè)務風險提示函》予以風險提示。若上述個人再次出現(xiàn)出借本人額度協(xié)助他人規(guī)避額度及真實性管理的行為，外匯局將其列入“關注名單”管理。3.根據(jù)我行即期結(jié)售匯操作規(guī)定，總分行系統(tǒng)的即期詢價操作界面的價差指（）A、客戶成交匯率與分行成本匯率的點差B、市價與分行成本匯率的點差C、基準價與客戶成交匯率的點差D、客戶成交匯率與市價的點差正確答案：A4.下列機構不能在我行開立NRA賬戶的是：A、在香港注冊成立的機構B、在臺灣注冊成立的機構C、在澳門注冊成立的機構D、在開曼群島注冊成立并在香港上市的機構正確答案：C5.下列不屬于“展業(yè)三原則”的是A、了解業(yè)務B、了解客戶C、了解規(guī)定D、盡職審查正確答案：C6.銀行在辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記時，當實際流入幣種與注冊幣種不一致時，使用（）匯率折算。A、以出資入賬登記日人民銀行發(fā)布的人民幣匯率中間價B、以資金入賬日中國人民銀行發(fā)布的人民幣匯率中間價C、現(xiàn)匯買入價D、外管中間價正確答案：B7.若客戶授權指定具體員工辦理到單承兌和付款業(yè)務，客戶須在《客戶取單授權書》中()A、寫明被授權員工的姓名及身份證號碼B、寫明被授權員工的姓名C、寫明被授權員工的身份證號碼D、寫明被授權員工的姓名及身份證號碼（授權員工身份證復印件須復印或粘貼在授權書上并加蓋公司騎縫章）正確答案：D答案解析：客戶授權指定具體員工辦理到單承兌和付款業(yè)務時，在《客戶取單授權書》中寫明被授權員工的姓名及身份證號碼，同時授權員工身份證復印件須復印或粘貼在授權書上并加蓋公司騎縫章，這樣才能明確具體的授權對象，保障業(yè)務辦理的準確性和安全性，所以選項D正確。選項A只提到寫明姓名及身份證號碼，未提及身份證復印件相關要求；選項B只寫明姓名，缺少身份證號碼；選項C只寫明身份證號碼，缺少姓名，均不完整，故A、B、C選項錯誤。8.對香港機構，客戶經(jīng)理需登錄香港（）查詢和購買該香港公司的核證文本（可為電子版或紙質(zhì)版），核證文本需與開戶資料一起保存。A、官方查冊系統(tǒng)B、公安部門網(wǎng)站C、政府部門網(wǎng)站D、經(jīng)濟部網(wǎng)站正確答案：A答案解析：香港公司核證文本一般需登錄香港官方查冊系統(tǒng)查詢和購買，該系統(tǒng)能提供準確的公司注冊信息等內(nèi)容，核證文本作為重要資料要與開戶資料一起妥善保存，所以應選官方查冊系統(tǒng)。9.出口代付業(yè)務均采用利隨本清模式，其融資比例最高不能超過匯票或發(fā)票金額的（）%，（信保項下融資比例從其規(guī)定），且匯票或發(fā)票金額需覆蓋融資本息及相關費用。A、90B、95C、100D、80正確答案：A10.對私客戶購匯在我行可受理個人購匯業(yè)務的網(wǎng)點辦理，由網(wǎng)點柜員操作“外匯交易管理”購匯聯(lián)動發(fā)起“個人外匯匯款行內(nèi)劃轉(zhuǎn)”功能將購匯所得外匯資金劃轉(zhuǎn)至（），同時錄入相關收款信息，在國業(yè)系統(tǒng)內(nèi)生成匯出待辦項。A、總行交易銀行部暫收暫付賬戶B、各購匯網(wǎng)點的暫收暫付賬戶C、總行營業(yè)部的其他應付款賬戶D、對私個人的外幣賬戶正確答案：A答案解析：對私客戶購匯在可受理個人購匯業(yè)務的網(wǎng)點辦理，由網(wǎng)點柜員操作“外匯交易管理”購匯聯(lián)動發(fā)起“個人外匯匯款行內(nèi)劃轉(zhuǎn)”功能將購匯所得外匯資金劃轉(zhuǎn)至總行交易銀行部暫收暫付賬戶，同時錄入相關收款信息，在國業(yè)系統(tǒng)內(nèi)生成匯出待辦項。11.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，企業(yè)應當在收到《核查通知書》之日起()個工作日內(nèi)，向外匯局材料。A、10B、20C、15D、7正確答案：A12.匯款業(yè)務中款項匯出后，如涉及增加金額，我行應（）。A、視同新業(yè)務處理、審查B、按匯款人的書面申請直接向相關銀行發(fā)送電文，要求更改C、要求對方行先把原款項退回D、無法辦理該業(yè)務正確答案：A答案解析：在匯款業(yè)務中款項匯出后，如涉及增加金額，不能簡單處理。選項B直接按匯款人書面申請發(fā)送電文要求更改不符合規(guī)定流程；選項C要求對方行先把原款項退回也不是正確做法；選項D說無法辦理該業(yè)務過于絕對。而視同新業(yè)務處理、審查是較為合理的方式，先審查其合規(guī)性等，所以應選A。13.境外投資者以人民幣并購境內(nèi)企業(yè)設立外商投資企業(yè)或以人民幣向境內(nèi)外商投資企業(yè)的中方股東支付股權轉(zhuǎn)讓對價款的，相關各中方股東()開立人民幣并購專用存款賬戶或人民幣股權轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶A、需要B、無需正確答案：B答案解析：境外投資者以人民幣并購境內(nèi)企業(yè)設立外商投資企業(yè)或以人民幣向境內(nèi)外商投資企業(yè)的中方股東支付股權轉(zhuǎn)讓對價款的，相關各中方股東無需開立人民幣并購專用存款賬戶或人民幣股權轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶。這是為了簡化操作流程，提高資金使用效率等多方面考慮，避免不必要的賬戶設立和管理成本。14.人民幣跨境收入信息的報送時點為：自業(yè)務發(fā)生日起（）個工作日內(nèi)。A、1B、10C、15D、5正確答案：D答案解析：根據(jù)《人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)管理辦法》規(guī)定，人民幣跨境收入信息的報送時點為自業(yè)務發(fā)生日起5個工作日內(nèi)。15.收到信用證或出口托收交單后，我行通過RCFE系統(tǒng)向RCPMIS系統(tǒng)報送（）A、跨境收入信息B、銀行跟單結(jié)算及表外融資業(yè)務信息C、跨境投資合規(guī)性信息D、跨境融資擔保信息正確答案：B答案解析：收到信用證或出口托收交單后，銀行需通過RCFE系統(tǒng)向RCPMIS系統(tǒng)報送銀行跟單結(jié)算及表外融資業(yè)務信息。16.根據(jù)我行即期結(jié)售匯操作規(guī)定，資金營運中心負責在總分行系統(tǒng)設置現(xiàn)匯詢價金額下限參數(shù)，目前美元詢價金額下限為（），其他幣種為等值（）A、50萬美元，2萬美元B、100萬美元，5萬美元C、50萬美元，5萬美元D、100萬美元，2萬美元正確答案：D17.總行國際業(yè)務部和經(jīng)總行核準的各分支機構辦理遠期結(jié)售匯，必須通過（）逐筆向總行金融市場部詢價。A、國業(yè)系統(tǒng)B、總分行系統(tǒng)C、OA系統(tǒng)D、信貸系統(tǒng)正確答案：B18.結(jié)售匯牌價在（）的基礎上參考同業(yè)價格水平，按一定比例上下浮動套算。A、同業(yè)基準中間價B、外管中間價C、我行基準中間價D、外匯市場實時牌價正確答案：C19.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，紙質(zhì)文件資料，包括商業(yè)單據(jù)、有效憑證、證明材料的原件或復印件，以及申請書、《登記表》、《分類結(jié)論告知書》以及《現(xiàn)場核查通知書》的原件，均應作為重要業(yè)務檔案留存?zhèn)洳椤Ｆ髽I(yè)、金融機構以及國家外匯管理局應當妥善保管相關業(yè)務檔案，留存（）備查。A、10年B、2年C、永久D、5年正確答案：D20.金融機構辦理服務貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的，依據(jù)《中華人民幣共和國外匯管理條例》第四十七條規(guī)定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上()萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經(jīng)營相關業(yè)務。A、50B、80C、100D、40正確答案：C答案解析：依據(jù)《中華人民幣共和國外匯管理條例》第四十七條規(guī)定，金融機構辦理服務貿(mào)易外匯收支，未按規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查的，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處20萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經(jīng)營相關業(yè)務。21.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》,境內(nèi)機構開立境外存放賬戶，應持以下材料向（）申請辦理辦理境外開戶登記：A、所在地人民銀行B、所在地銀行C、所在地外匯局正確答案：C答案解析：境內(nèi)機構開立境外存放賬戶，應持相關材料向所在地外匯局申請辦理境外開戶登記。根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》規(guī)定，所在地外匯局負責對境內(nèi)機構境外存放賬戶的開立、變更、關閉等進行登記管理，審核相關申請材料，以確保賬戶的開立和使用符合外匯管理規(guī)定。所在地銀行主要負責具體的賬戶操作和日常服務等工作；所在地人民銀行職責與境外存放賬戶開戶登記辦理無直接關聯(lián)。22.()該賬戶資金使用前，需辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記。A、外匯資本金賬戶B、前期費用外匯賬戶C、境內(nèi)再投資專用賬戶D、境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶正確答案：A答案解析：境內(nèi)直接投資項下的外匯資本金賬戶在資金使用前，需辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記。境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶主要用于存放境內(nèi)企業(yè)或個人將擁有的境內(nèi)資產(chǎn)變現(xiàn)取得的外匯資金，資金使用按規(guī)定辦理相關手續(xù)但不一定是貨幣出資入賬登記；境內(nèi)再投資專用賬戶是用于境內(nèi)再投資資金的管理，其資金使用也并非都涉及貨幣出資入賬登記；前期費用外匯賬戶主要用于存放企業(yè)設立等前期發(fā)生的相關費用外匯，其資金使用也不涉及貨幣出資入賬登記。23.客戶委托我行辦理出口跟單托收時，《客戶交單聯(lián)系單》上應加蓋（）A、公章B、預留印鑒C、單證章D、公章和法人章正確答案：B答案解析：辦理出口跟單托收時，《客戶交單聯(lián)系單》上應加蓋預留印鑒，這是為了確保銀行按照客戶預先約定的印鑒進行操作，保障業(yè)務辦理的準確性和安全性，與客戶在銀行預留的印鑒一致，以確認客戶的真實意愿和授權。24.在辦理NRA賬戶向境內(nèi)機構或個人付款業(yè)務時，應在付款報文的附言中注明（）字樣。A、PAYMENTOFGOODSB、TRANSFERC、REFUNDD、NRAPAYMENT正確答案：D25.各營業(yè)機構因辦理代客結(jié)匯、售匯業(yè)務所形成的外匯頭寸，與我行自身結(jié)售匯業(yè)務所形成的外匯頭寸，統(tǒng)一納入結(jié)售匯頭寸管理。我行結(jié)售匯頭寸應保持在（）核定的限額內(nèi)。A、人民銀行B、國家外匯管理局C、銀監(jiān)局D、我行正確答案：B26.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，《貿(mào)易外匯業(yè)務登記表》的有效期原則上不超過（）個月A、1B、2C、3D、4正確答案：A27.若客戶授權我行客戶經(jīng)理代為辦理到單承兌和付款業(yè)務，客戶須()A、在《客戶取單授權書》中寫明被授權的客戶經(jīng)理的姓名、身份證號碼和工號B、任意指定客戶經(jīng)理辦理C、在《客戶經(jīng)理簽收授權書》中寫明被授權的客戶經(jīng)理的姓名、身份證號碼和工號D、打電話確認客戶經(jīng)理姓名正確答案：A28.匯款業(yè)務中匯款人因故申請退匯，如果在我行要求退匯前，收款行已經(jīng)解付，責任由（）負責。A、收款行B、匯款人C、匯款行D、收款人正確答案：B29.匯出匯款時，如賬戶行直接將款項退至我行賬戶,我行應及時通知匯款人，以退匯申報入客戶賬，并在申報單上注明原匯款（）。A、申報號B、交易編碼C、金額D、日期正確答案：A答案解析：如賬戶行直接將款項退至我行賬戶，我行應及時通知匯款人，以退匯申報入客戶賬，并在申報單上注明原匯款申報號，以便后續(xù)查詢和核對相關業(yè)務信息。30.以下(）不是外商投資企業(yè)前期費用外匯賬戶的支出范圍。A、償還境外借款B、經(jīng)常項目對外支付C、境內(nèi)結(jié)匯使用D、劃入后續(xù)設立的外商投資企業(yè)資本金賬戶正確答案：A答案解析：外商投資企業(yè)前期費用外匯賬戶的支出范圍包括：經(jīng)常項目對外支付；境內(nèi)結(jié)匯使用；劃入后續(xù)設立的外商投資企業(yè)資本金賬戶等。償還境外借款不屬于前期費用外匯賬戶的支出范圍。31.我部業(yè)務人員在（）系統(tǒng)中為企業(yè)辦理激活。A、核心B、國業(yè)C、RCFED、RCPMIS正確答案：D32.外保內(nèi)貸業(yè)務發(fā)生境外擔保履約的，我行應通知客戶在（）日內(nèi)到所在地外匯局辦理短期外債簽約登記及相關信息備案手續(xù)。A、60B、15C、10D、30正確答案：B33.個人出境赴戰(zhàn)亂、外匯管制嚴格、金融條件差或金融動亂的國家（地區(qū)），確有需要提取超過等值()美元以上外幣現(xiàn)鈔的，憑本人有效身份證件、提鈔用途等材料向銀行所在地外匯局事前報備。A、5萬B、5千C、1萬正確答案：C34.我行國際收支數(shù)據(jù)的報送時點（）A、T+1日中午十一點半前B、T+1日早六點前C、T日晚十二點前D、T+1日下午兩點前正確答案：A35.境內(nèi)投資者收購其他境內(nèi)投資者境外企業(yè)股權的，由（）來辦理境外直接投資外匯變更登記。A、股權受讓方B、股權出讓方C、股權任一方均可D、境內(nèi)機構正確答案：B36.外商投資企業(yè)資本金賬戶經(jīng)銀行辦理貨幣出資入賬登記后的外匯資本金可根據(jù)企業(yè)的實際經(jīng)營需要在銀行辦理結(jié)匯，這種方式稱為（）。A、結(jié)匯制B、意愿結(jié)匯制C、支付結(jié)匯制D、任一方式正確答案：B答案解析：意愿結(jié)匯制是指外商投資企業(yè)資本金賬戶經(jīng)銀行辦理貨幣出資入賬登記后的外匯資本金可根據(jù)企業(yè)的實際經(jīng)營需要在銀行辦理結(jié)匯。結(jié)匯制表述不準確；支付結(jié)匯制是指企業(yè)使用外匯資金時，由銀行審核支付用途后直接對外支付，與題目描述不符。所以答案選B。二、多選題（共35題，每題1分，共35分）1.根據(jù)我行即期結(jié)售匯操作規(guī)定，為降低操作風險，國業(yè)系統(tǒng)將即期結(jié)售匯交易與總分行系統(tǒng)的詢價交易進行校驗并提示。以下()情況，國業(yè)系統(tǒng)進行提示并控制無法處理。A、詢價客戶名稱不一致的B、詢價金額不一致C、即期結(jié)售匯交易方向與總分行系統(tǒng)的詢價結(jié)售匯方向不一致D、交易貨幣對不一致的正確答案：CD2.為外商投資企業(yè)辦理資本金（）等業(yè)務時，無需外匯局核準，可直接在銀行辦理。A、結(jié)構性存款B、轉(zhuǎn)存定期C、遠期結(jié)售匯D、掉期正確答案：ABCD3.我行開展代客衍生品業(yè)務，應該嚴格按照（）的展業(yè)原則，履行盡職審查責任，確保客戶身份及業(yè)務背景真實、合規(guī)。A、了解你的客戶B、了解你的業(yè)務C、盡職審查正確答案：ABC答案解析：根據(jù)監(jiān)管要求，銀行開展代客衍生品業(yè)務應遵循“了解你的客戶”“了解你的業(yè)務”“盡職審查”的展業(yè)原則，履行盡職審查責任，以確保客戶身份及業(yè)務背景真實、合規(guī)。所以答案是ABC。4.清算渠道為SWIFT的適用于：（）。A、我行為代理行的跨境人民幣匯款B、外匯資金匯往已加入境內(nèi)外幣支付系統(tǒng)的境內(nèi)銀行C、外匯資金匯往境外D、跨境人民幣資金匯往境外銀行正確答案：ACD5.下列能在我行開立NRA賬戶的機構有()A、注冊在香港、臺灣的合法境外機構B、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但有臺資背景的機構C、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但在香港或臺灣上市的機構D、注冊在香港臺灣以外地區(qū)，但有港資投資背景的機構正確答案：ABC6.屬下列情況下的匯入?yún)R款由我行主動退匯（）A、收款人出具書面申請拒收的B、匯入?yún)R款電／函不清、與匯出行聯(lián)系無法解決、長期無法解付的C、匯入?yún)R款自收到款項并通知收款人之日起三個月內(nèi)無人領取的D、匯入?yún)R款來電/函中收款人名稱、地址、賬號不明或因其他原因不能按時解付，雖經(jīng)我行多次查詢未得到明確答復的正確答案：ABCD答案解析：選項A，收款人書面申請拒收，這種情況下主動退匯合理；選項B，匯入?yún)R款電／函不清且與匯出行聯(lián)系無法解決、長期無法解付，無法正常處理只能退匯；選項C，匯入?yún)R款自收到款項并通知收款人之日起三個月內(nèi)無人領取，長期無人領取可退匯；選項D，匯入?yún)R款來電/函中收款人名稱、地址、賬號不明或因其他原因不能按時解付，雖經(jīng)多次查詢未得到明確答復，無法完成解付操作，所以進行主動退匯。7.對被執(zhí)行“不申報不解付”特殊處理的申報主體，我行應采取以下哪些相應措施（）A、督促其完成之前未申報的款項B、對未申報款項相應幣種的賬號進行凍結(jié)C、通知申報主體以紙質(zhì)方式完成被執(zhí)行“不申報不解付”期間新收款項的申報D、解除“不申報不解付”特殊處理后，必須將申報主體的申報方式改為紙質(zhì)申報方式正確答案：AC8.在DAP條件下，賣方負責A、將貨物運抵指定目的地B、辦理貨物的出口手續(xù)C、辦理貨物的進口手續(xù)并支付進口關稅D、承擔貨物在目的地交買方前的一切風險正確答案：ABD9.辦理國內(nèi)信用證福費廷業(yè)務申請人的資格：A、申請人應為國內(nèi)信用證中規(guī)定的受益人，并向我行交單。B、申請人在我行開立有基本存款戶或一般存款戶C、貿(mào)易背景真實，交易記錄良好，經(jīng)營同類商品的銷售未發(fā)生過貿(mào)易糾紛。正確答案：AC10.境外匯款申請書必須印鑒齊全，內(nèi)容完整，字跡清楚，并審核以下內(nèi)容（）。A、匯款金額應大小寫齊全B、匯款人賬號、名稱及地址C、收款人賬號、名稱及地址D、收款人開戶行的全稱、地址、SWIFTCODE等E、國內(nèi)外費用的承擔方式及匯款附言F、匯款申請人簽章正確答案：ABCDEF答案解析：境外匯款申請書印鑒齊全、內(nèi)容完整、字跡清楚是基本要求。審核匯款金額應大小寫齊全，以確保金額準確無誤；審核匯款人賬號、名稱及地址，便于確認匯款主體；審核收款人賬號、名稱及地址，確保款項能準確匯至收款人；審核收款人開戶行的全稱、地址、SWIFTCODE等，保證收款銀行信息準確可識別；審核國內(nèi)外費用的承擔方式及匯款附言，明確費用承擔情況及匯款用途等信息；審核匯款申請人簽章，確認是匯款申請人的真實意愿。所以以上所有選項內(nèi)容都需要審核。11.下列屬于RCFE系統(tǒng)生成員業(yè)務權限的有（）A、本機構業(yè)務數(shù)據(jù)錄入、修改、刪除B、對本機構操作員錄入的每筆數(shù)據(jù)進行復核C、生成商行數(shù)據(jù)D、下載并導入RCPMIS系統(tǒng)反饋信息正確答案：BCD12.我行辦理服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應當按照“了解你的客戶”、“了解你的業(yè)務”的原則合理盡職，按照國家外匯管理規(guī)定對交易單證的真實性及其與外匯收支的一致性進行合理審查，確認交易單證所列的（）等要素與其申請辦理的外匯收支相一致。A、價格條款B、金額C、交易主體D、箱單號E、提單日期F、性質(zhì)正確答案：BCF答案解析：辦理服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務時，需確認交易單證所列的交易主體、金額、性質(zhì)等要素與其申請辦理的外匯收支相一致，以確保業(yè)務合規(guī)及交易單證與外匯收支的匹配性。價格條款、提單日期、箱單號并非必須確認一致的關鍵要素。13.100，300經(jīng)常項目：包括()等交易項目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯。A、貨物B、服務C、外債D、收益E、經(jīng)常轉(zhuǎn)移正確答案：ABDE答案解析：經(jīng)常項目包括貨物、服務、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移等交易項目下的外匯收入結(jié)匯和外匯支出售匯，外債不屬于經(jīng)常項目，所以答案是ABDE。14.保險機構及其分支機構開展外匯業(yè)務以及辦理()等業(yè)務，應符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，建立完善的內(nèi)部管理制度。A、人民幣貸款B、跨境外匯收支C、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)D、結(jié)售匯E、理財正確答案：BCD答案解析：保險機構及其分支機構開展外匯業(yè)務以及辦理跨境外匯收支、境內(nèi)外匯劃轉(zhuǎn)、結(jié)售匯等業(yè)務，應符合國家有關法律法規(guī)的規(guī)定，建立完善的內(nèi)部管理制度。人民幣貸款和理財業(yè)務不屬于外匯業(yè)務范疇。15.根據(jù)貨物貿(mào)易外匯管理規(guī)定，貨物貿(mào)易外匯檢測的總量核查指標具體包括哪些（）A、資金貨物比率B、總量差額比率C、總量差額D、一年期貿(mào)易信貸發(fā)生額比率E、貿(mào)易信貸報告余額比率正確答案：ABCDE16.銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表分為()。A、外債報表B、掉期報表C、資本項目報表D、即期報表E、遠期報表正確答案：BDE答案解析：銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表分為即期報表、遠期報表和掉期報表。外債報表和資本項目報表不屬于銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表的分類。17.我行關注類客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣匯出匯款需提供以下材料：A、發(fā)票B、《跨境人民幣結(jié)算付款說明》C、合同D、報關單正確答案：ABCD答案解析：關注類客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣匯出匯款，通常需要提供《跨境人民幣結(jié)算付款說明》以明確付款相關信息；報關單用于證明貿(mào)易的真實性和貨物進出口情況；合同是貿(mào)易雙方約定權利義務的依據(jù)；發(fā)票則是交易金額等信息的憑證，這些材料共同用于確保匯款業(yè)務的合規(guī)性和真實性。18.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》，可以以外幣計價結(jié)算的業(yè)務包括：A、區(qū)內(nèi)機構之間B、區(qū)內(nèi)與境內(nèi)區(qū)外之間貨物貿(mào)易項下C、區(qū)內(nèi)與境內(nèi)區(qū)外之間服務貿(mào)易項下正確答案：AB19.根據(jù)我行即期結(jié)售匯操作規(guī)定，總分行系統(tǒng)的即期詢價操作界面的下列()匯價為分行即期結(jié)售匯業(yè)務成本價A、即期平盤匯率B、分行成本匯率C、市價D、基準價E、客戶成交匯率正確答案：AB答案解析：根據(jù)即期結(jié)售匯操作規(guī)定，總分行系統(tǒng)的即期詢價操作界面中，分行即期結(jié)售匯業(yè)務成本價大于即期平盤匯率，同時也大于分行成本匯率。市價是實時變動的交易價格，基準價是央行公布的中間價，客戶成交匯率是銀行與客戶實際交易的匯率，成本價與它們并沒有直接的這種大于關系。所以答案是AB。20.銀行在為外商投資企業(yè)辦理境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記時，需審核以下哪些材料？（）A、《境內(nèi)直接投資貨幣出資入賬登記申請表》B、入賬回單C、境內(nèi)直接投資基本信息登記業(yè)務申請表（一）D、詢證函正確答案：AB21.我行關注類客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣預付貨款匯款需提供以下材料：A、銀行可要求事后補充報關單B、發(fā)票C、《跨境人民幣結(jié)算付款說明》D、合同正確答案：ABCD答案解析：《跨境人民幣結(jié)算付款說明》是辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣預付貨款匯款的重要材料，用于說明付款相關情況；銀行可要求事后補充報關單，以確保貿(mào)易背景真實性；合同明確交易雙方權利義務等，是業(yè)務辦理基礎；發(fā)票作為交易憑證也必不可少。這四項共同構成了辦理此類匯款需提供的材料。22.銀行銀行為企業(yè)辦理跨境人民幣業(yè)務應確保電子單證或電子信息的（）、（）以及使用的（），并在規(guī)定年內(nèi)留存電子單證或電子信息備查A、真實性B、合法性C、唯一性D、合規(guī)性正確答案：ABD答案解析：銀行在為企業(yè)辦理跨境人民幣業(yè)務時，要確保電子單證或電子信息的真實性，這樣才能保證業(yè)務依據(jù)的可靠；合法性是其開展業(yè)務的基本要求，必須符合相關法律法規(guī)；合規(guī)性確保業(yè)務操作遵循各項規(guī)定。而唯一性并非在此強調(diào)的核心要點。所以應選ABD。23.根據(jù)商事制度改革，銀行可將企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、市場監(jiān)督管理等部門系統(tǒng)披露的商事主體登記及備案信息等，作為()、()、()依據(jù)。A、企業(yè)信息登記B、業(yè)務審核C、賬戶開立正確答案：ABC答案解析：根據(jù)商事制度改革，銀行可將企業(yè)營業(yè)執(zhí)照、市場監(jiān)督管理等部門系統(tǒng)披露的商事主體登記及備案信息等，作為業(yè)務審核、賬戶開立、企業(yè)信息登記依據(jù)。這些信息能幫助銀行更全面準確地了解企業(yè)情況，從而為相關業(yè)務操作提供有力支持。24.國際結(jié)算人員在客戶成交、展期前，需用錄音電話與客戶確認（）等，并獲得客戶確認。A、交易期限B、交易金額C、交易品種D、提示客戶可能存在的風險和最壞情況正確答案：ABCD答案解析：國際結(jié)算人員在客戶成交、展期前與客戶確認交易品種、交易金額、交易期限以及提示客戶可能存在的風險和最壞情況等內(nèi)容是為了確保交易的清晰、明確，讓客戶充分知曉交易細節(jié)和潛在風險，保障交易的順利進行和客戶的權益，所以以上四個選項均正確。25.我行關注類客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣出口收匯需提供以下材料：A、《跨境人民幣結(jié)算收款說明》B、報關單C、合同D、發(fā)票正確答案：ABCD答案解析：辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣出口收匯時，《跨境人民幣結(jié)算收款說明》用于明確收款相關信息；報關單是貨物進出口的重要憑證；合同是交易的基礎依據(jù)；發(fā)票則是交易金額等信息的體現(xiàn)，這些材料共同構成了業(yè)務辦理所需的完整資料。26.根據(jù)服務貿(mào)易外匯管理規(guī)定，服務貿(mào)易外匯收支涉及的交易單證應符合國家法律法規(guī)和通行商業(yè)慣例的要求，主要包括()A、包含交易標的、主體等要素的合同（協(xié)議B、發(fā)票（支付通知）或列明交易標的、主體、金額等要素的結(jié)算清單（支付清單）C、其他能證明交易真實合法的交易單證。D、進出口貨款報關單正確答案：ABC27.境內(nèi)銀行可使用企業(yè)提交的紙質(zhì)形式或電子形式的收付款指令代替《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》，企業(yè)提交的收付款指令應滿足()和()報送要求。A、跨境人民幣業(yè)務信息B、銀行金融負債C、國際收支申報D、資金頭寸正確答案：AC答案解析：境內(nèi)銀行可使用企業(yè)提交的紙質(zhì)形式或電子形式的收付款指令代替《跨境人民幣結(jié)算收/付款說明》，企業(yè)提交的收付款指令應滿足跨境人民幣業(yè)務信息和國際收支申報報送要求。28.對于2021年2月4日前已開立的境內(nèi)再投資或利潤再投資的（）、（）、（），關戶前仍需報送相應賬戶及余額信息，人民幣資本金專用存款賬戶還需報送“涉外資金專用賬戶境內(nèi)支付結(jié)算信息（2135）A、被投資企業(yè)人民幣資本金專用存款賬戶B、人民幣并購專用存款賬戶C、人民幣股權轉(zhuǎn)讓專用存款賬戶D、人民幣外債賬戶正確答案：ABC29.單筆低風險業(yè)務需要提供什么材料()A、廈門銀行貿(mào)易融資合同B、廈門銀行股份有限公司低風險授信業(yè)務申請書C、貿(mào)易融資業(yè)務審批表D、一般對公授信業(yè)務審批表（1/2）E、單筆審批通知書正確答案：ABCDE答案解析：對于單筆低風險業(yè)務，通常需要提供一系列相關材料。廈門銀行貿(mào)易融資合同是業(yè)務開展的重要依據(jù)；廈門銀行股份有限公司低風險授信業(yè)務申請書用于正式提出業(yè)務申請；一般對公授信業(yè)務審批表（1/2）、貿(mào)易融資業(yè)務審批表是審批流程中的重要文件；單筆審批通知書則明確了業(yè)務的審批結(jié)果，這些材料共同構成了單筆低風險業(yè)務完整的材料體系。30.我行關注類客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣預收貨款需提供以下材料：A、合同B、發(fā)票C、銀行可要求事后補充報關單D、《跨境人民幣結(jié)算收款說明》正確答案：ABCD答案解析：根據(jù)相關規(guī)定，我行關注類客戶辦理貨物貿(mào)易跨境人民幣預收貨款時，通常需要提供《跨境人民幣結(jié)算收款說明》、銀行可要求事后補充報關單、合同、發(fā)票等材料。31.()、（）居民開立個人人民幣銀行結(jié)算賬戶僅接收其境外同名匯款A、香港B、澳門C、臺灣正確答案：AB32.以下關于資產(chǎn)變現(xiàn)賬戶表述正確的是（）。A、未辦理出資確認登記的資金不得使用B、允許異地開戶C、賬戶內(nèi)的資金不得以現(xiàn)鈔存入D、允許開立多個E、賬戶應以境內(nèi)股權出讓方的名義開立正確答案：BCDE33.申請人向我行申請開立跨境人民幣進口信用證,須符合現(xiàn)行跨境人民幣管理政策和我行相關規(guī)定，提交以下文件（）A、信托收據(jù)（如需）B、申請人與出口商簽署的相關合同或類似文件C、開立信用證業(yè)務專用條款D、不可撤銷跟單信用證申請書正確答案：ABCD答案解析：1.**不可撤銷跟單信用證申請書**：這是申請人向銀行申請開立信用證的基礎文件，明確了申請人對于信用證相關條款的要求等重要信息。2.**開立信用證業(yè)務專用條款**：用于進一步細化和明確開立信用證業(yè)務過程中的具體條件、規(guī)則等。3.**申請人與出口商簽署的相關合同或類似文件**：銀行需要依據(jù)申請人與出口商之間的貿(mào)易合同來開立信用證，確保信用證條款與貿(mào)易合同相符。4.**信托收據(jù)（如需）**：在某些特定情況下，如申請人需要憑信托收據(jù)提貨等操作時會用到，是相關業(yè)務流程中的必要文件。34.企業(yè)（可信客戶）通過我行辦理運輸費用跨境人民幣匯出匯款時需提供以下材料：A、裝箱單B、合同C、運輸發(fā)票D、《跨境人民幣結(jié)算付款說明》正確答案：CD35.外匯再保險業(yè)務應符合以下所列情形之一()A、水漬險再保險B、外匯人身保險在境內(nèi)進行再保險C、外匯財產(chǎn)保險在境內(nèi)進行再保險D、海運險再保險正確答案：BC三、判斷題（共48題，每題1分，共48分）1.個人外匯賬戶內(nèi)資金境內(nèi)劃轉(zhuǎn)，僅限于本人賬戶之間、個人與近親屬賬戶之間。A、正確B、錯誤正確答案：A2.RCPMIS是人民幣跨境收付信息管理前置系統(tǒng)的簡稱，銀行通過此系統(tǒng)錄入跨境人民幣業(yè)務數(shù)據(jù)信息，并通過此前置系統(tǒng)上報人行RCFE系統(tǒng)。A、正確B、錯誤正確答案：B3.我行辦理服務貿(mào)易外匯收支業(yè)務，應要求境內(nèi)機構和境內(nèi)個人按規(guī)定提交能證明交易真實合法的交易單證；提交的交易單證無法證明交易真實合法或與其申請辦理的外匯收支不一致的，我行可根據(jù)客戶信用評判無需其補充其他交易單證。A、正確B、錯誤正確答案：B4.我行客戶可以使用在我行各分支機構已經(jīng)開立的人民幣結(jié)算賬戶作為跨境人民幣結(jié)算業(yè)務的賬戶，無需再單獨開立人民幣結(jié)算賬戶。資本項目賬戶另有規(guī)定的，參照資本項目管理規(guī)定辦理。A、正確B、錯誤正確答案：A5.若受益人非本地客戶時，可將出口信用證或修改通知書郵寄受益人。A、正確B、錯誤正確答案：A6.根據(jù)《貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則》及經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引規(guī)定，原則上A類企業(yè)可辦理進口代付業(yè)務，非名錄內(nèi)企業(yè)也可辦理貿(mào)易融資業(yè)務。A、正確B、錯誤正確答案：B7.針對外商投資企業(yè)提交的發(fā)票，網(wǎng)上無法核查的，銀行憑企業(yè)提交的稅務機關出具的發(fā)票真?zhèn)舞b別證明材料辦理結(jié)匯。A、正確B、錯誤正確答案：A8.單證人員與《客戶經(jīng)理簽收授權書》中指定的客戶經(jīng)理辦理正本單據(jù)交接手續(xù)。支行負責保管客戶簽收單據(jù)的書面資料。A、正確B、錯誤正確答案：A9.“建筑安裝工程及勞務承包”項下結(jié)匯、售匯業(yè)務，未在建筑工程所在經(jīng)濟體設立法人、分支機構及項目辦公室的，如果因境外工程需要而由國內(nèi)企業(yè)提供的建筑物資和建筑設備的出口收入，結(jié)匯業(yè)務計入“110貨物貿(mào)易”項下A、正確B、錯誤正確答案：A10.國家對服務貿(mào)易項下國際支付不予限制。服務貿(mào)易外匯收入可按規(guī)定的條件、期限等調(diào)回境內(nèi)或者存放境外。A、正確B、錯誤正確答案：A11.外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯所得的人民幣資金可以用于償還已使用完畢的銀行貸款。A、正確B、錯誤正確答案：A12.國內(nèi)證業(yè)務中，增值稅發(fā)票可以在福費廷業(yè)務放款的時候提交？A、正確B、錯誤正確答案：B13.境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行收取境外匯入的外幣，國際收支交易編碼應申報為822030，交易附言注明：非居民從境外收款A、正確B、錯誤正確答案：A14.境內(nèi)機構已匯出境外的前期費用，應列入境內(nèi)機構境外直接投資總額。外匯指定銀行在辦理境內(nèi)機構境外直接投資資金匯出時，應扣減已匯出的前期費用金額。A、正確B、錯誤正確答案：A15.由境內(nèi)機構單方面出具的或者通過網(wǎng)絡下載（傳真）的交易單證，應當由境內(nèi)機構加蓋具有法律效力的印章或簽字證明。A、正確B、錯誤正確答案：A16.對于出口信用證修改內(nèi)容，受益人只能全部接受或拒絕接受,而不能部分接受。A、正確B、錯誤正確答案：A17.未經(jīng)開戶行所在地外匯管理局批準，NRA外匯賬戶不得存取外幣現(xiàn)鈔，也不得直接或者變相將NRA外匯賬戶內(nèi)的資金結(jié)匯。A、正確B、錯誤正確答案：A18.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》規(guī)定,經(jīng)外匯局集體審議后，非關聯(lián)關系的境內(nèi)外機構可以代墊或分攤的服務貿(mào)易費用項下，代墊期限可超過12個月。A、正確B、錯誤正確答案：A19.如采用“印/押未符”的方式已將信用證通知受益人，在查實信用證確系偽造后，應據(jù)實通知受益人，并將已通知的信用證/修改書正本收回，并在該正本上簽注“該信用證系偽造”的字樣。A、正確B、錯誤正確答案：A20.同一申報主體在不同銀行機構進行涉外收入申報，必須采用相同的申報方式A、正確B、錯誤正確答案：B21.客戶委托我行辦理出口跟單托收時，應提交加蓋預留印鑒的《客戶交單聯(lián)系單》以及完整齊全的跟單托收下的全套單據(jù)及匯票（如需）A、正確B、錯誤正確答案：A22.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》規(guī)定，B類企業(yè)可將具有真實、合法交易背景的出口收入存放境外。A、正確B、錯誤正確答案：B23.若受益人同意撤銷出口信用證，需提交同意撤證并加蓋授信印鑒的書面證明，并退回信用證及所有修改、附件等有效文件。A、正確B、錯誤正確答案：A24.境內(nèi)居民向境外居民支付款項時，應按照境外居民的資金用途性質(zhì)進行申報A、正確B、錯誤正確答案：A25.對于可轉(zhuǎn)讓信用證,由銀行直接將款項分別劃入轉(zhuǎn)讓人和受讓人賬戶的，應由轉(zhuǎn)讓人和受讓人分別進行國際收支統(tǒng)計間接申報，具體應申報在貨物貿(mào)易相應項下。A、正確B、錯誤正確答案：A26.NRA活期存款賬戶變更申請經(jīng)審批以后，經(jīng)辦人員在核心系統(tǒng)使用0103（對公客戶信息修改）交易，對客戶號下信息進行修改。A、正確B、錯誤正確答案：A27.根據(jù)《經(jīng)常項目外匯業(yè)務指引（2020年版）》，在真實、合法的交易基礎之上，允許區(qū)內(nèi)機構采取貨物流和資金流不對應的交易方式。A、正確B、錯誤正確答案：A28.縣級