附錄

附錄A企業經營過程記錄表

()公司財務總監

起始年

企業經營流程[..........W

執行完一項操作，財務總監（助理）

法培MS在玨K石il耙…作———

新年度規劃會議1

參加訂貨會/登記銷售訂單

制定新年度計劃■

支付應付稅

季初現金盤點（請填余額）

更新短期貸款/還本付息/申請短期貸款（高利貸）

更新應付款/歸還應付款

原材料入庫/更新原料訂單

下原料訂單

更新生產/完工入庫

投資新生產線/變賣生產線/生產線轉產

向其他企業購買原材料/出售原材料

開始下i批生產

更新應收款/應收款收現

出售廠房

向其他企業購買成品/出售成品

按訂單交貨

產品研發投資

支付行政管理費

其他現金收支情況登記

支付利息/更新長期貸款/申請長期貸款

支付設備維護費

支付租金/購買廠房

計提折舊()

新市場開拓/ISO資格認證投資

現金收入合計

現金支出合計

期末現金對賬（請填余額）

結賬

訂單登記表

訂單號合計1

市場

產品

數量

賬期1

銷售額

成本

毛利

未售

產品核算統計表

P1P2P3P4合計

數量

銷售額

成本

毛利

綜合管理費用明細表單位：百萬

項目金額備注

管理費

廣告費

保養費

租金

轉產費

市場準入開拓□區域口國內□亞洲口國際

ISO資格認證□IS09000□!S014000

產品研發P2()P3()P4()

其他

合計

2

利潤表

項目年數本年數

銷售收入35

直接成本12

毛利23

綜合費用11

折舊前利潤12

折舊4

支付利息前利潤8

財務收入/支出4

其他收入/支出

稅前利潤4

所得稅1

凈利潤3

資產負債表

資產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數

流動資產：負債：

現金20長期負債40

應收款15短期負債

在制品8應付賬款

成品6應交稅金1

原料3一年內到期的長期負債

流動資產合計52負債合計41

固定資產：所有者權益：

土地和建筑40股東資本50

機器與設備13利潤留存11

在建工程年度凈利3

固定資產合計53所有者權益合計64

資產總計105負債和所有者權益總計105

3

第年

企業經營流程[..........W

執行完一項操作，財務總監（助理）

法培MS在玨K石il耙…作———

新年度規劃會議1

參加訂貨會/登記銷售訂單

制定新年度計劃■

支付應付稅

季初現金盤點（請填余額）

更新短期貸款/還本付息/申請短期貸款（高利貸）

更新應付款/歸還應付款

原材料入庫/更新原料訂單

下原料訂單

更新生產/完工入庫

投資新生產線/變賣生產線/生產線轉產

向其他企業購買原材料/出售原材料

開始下i批生產

更新應收款/應收款收現

出售廠房

向其他企業購買成品/出售成品

按訂單交貨

產品研發投資

支付行政管理費

其他現金收支情況登記

支付利息/更新長期貸款/申請長期貸款

支付設備維護費

支付租金/購買廠房

計提折舊()

新市場開拓/ISO資格認證投資

現金收入合計

現金支出合計

期末現金對賬（請填余額）

結賬

4

現金預算表

1234

期初庫存現金

支付上年應交稅

市場廣告投入

貼現費用

利息（短期貸款）

支付到期短期貸款

原料采購支付現金

轉產費用

生產線投資

工人工資

產品研發投資

收到現金前的所有支出

應收款到期

支付管理費用

利息（長期貸款）

支付到期長期貸款

設備維護費用

租金

購買新建筑

市場開拓投資

ISO認證投資

其他

庫存現金余額

要點記錄

第一季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第四季度：_______________________________________________________________________

年底小結：_______________________________________________________________________

5

訂單登記表

訂單號合計1

市場

產品

數量

賬期1

銷售額

成本

毛利

未售

產品核算統計表

P1P2P3P4合計

數量

銷售額

成本

毛利

綜合管理費用明細表單位：百萬

項目金額備注

管理費

廣告費

保養費

租金

轉產費

市場準入開拓□區域口國內□亞洲口國際

ISO資格認證□IS09000□!S014000

產品研發P2()P3()P4()

其他

合計

6

利潤表

項目年數本年數

銷售收入

直接成本

毛利

綜合費用

折舊前利潤

折舊

支付利息前利潤

財務收入/支出

其他收入/支出

稅前利潤

所得稅

凈利潤

資產負債表

資產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數

流動資產：負債：

現金長期負債

應收款短期負債

在制品應付賬款

成品應交稅金

原料一年內到期的長期負債

流動資產合計負債合計

固定資產：所有者權益：

土地和建筑股東資本

機器與設備利潤留存

在建工程年度凈利

固定資產合計所有者權益合計

資產總計負債和所有者權益總計

7

第二年

企業經營流程i等

執行完一項操作，財務總監（助理）

潔坨麻住玨在,K方il攵TiH嬴…作一………

新年度規劃會議■

參加訂貨會/登記銷售訂單

制定新年度計劃

支付應付稅

季初現金盤點（請填余額）

更新短期貸款/還本付息/申請短期貸款（高利貸）

更新應付款/歸還應付款

原材料入庫/更新原料訂單

下原料訂單

更新生產/完工入庫

投資新生產線/變賣生產線/生產線轉產

向其他企業購買原材料/出售原材料

開始下i批生產

更新應收款/應收款收現

出售廠房

向其他企業購買成品/出售成品

按訂單交貨

產品研發投資

支付行政管理費

其他現金收支情況登記

支付利息/更新長期貸款/申請長期貸款

支付設備維護費

支付租金/購買廠房

計提折舊()

新市場開拓/ISO資格認證投資

現金收入合計

現金支出合計

期末現金對賬（請填余額）

結賬

8

現金預算表

1234

期初庫存現金

支付上年應交稅

市場廣告投入

貼現費用

利息（短期貸款）

支付到期短期貸款

原料采購支付現金

轉產費用

生產線投資

工人工資

產品研發投資

收到現金前的所有支出

應收款到期

支付管理費用

利息（長期貸款）

支付到期長期貸款

設備維護費用

租金

購買新建筑

市場開拓投資

ISO認證投資

其他

庫存現金余額

要點記錄

第一季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第四季度：_______________________________________________________________________

年底小結：_______________________________________________________________________

9

訂單登記表

訂單號合計1

市場

產品

數量

賬期1

銷售額

成本

毛利

未售

產品核算統計表

P1P2P3P4合計

數量

銷售額

成本

毛利

綜合管理費用明細表單位：百萬

項目金額備注

管理費

廣告費

保養費

租金

轉產費

市場準入開拓□區域口國內□亞洲口國際

ISO資格認證□IS09000□!S014000

產品研發P2()P3()P4()

其他

合計

10

利潤表

項目年數本年數

銷售收入

直接成本

毛利

綜合費用

折舊前利潤

折舊

支付利息前利潤

財務收入/支出

其他收入/支出

稅前利潤

所得稅

凈利潤

資產負債表

資產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數

流動資產：負債：

現金長期負債

應收款短期負債

在制品應付賬款

成品應交稅金

原料一年內到期的長期負債

流動資產合計負債合計

固定資產：所有者權益：

土地和建筑股東資本

機器與設備利潤留存

在建工程年度凈利

固定資產合計所有者權益合計

資產總計負債和所有者權益總計

11

第三年

企業經營流程i等

執行完一項操作，財務總監（助理）

潔坨麻住玨在,K方il攵TiH嬴…作一………

新年度規劃會議■

參加訂貨會/登記銷售訂單

制定新年度計劃

支付應付稅

季初現金盤點（請填余額）

更新短期貸款/還本付息/申請短期貸款（高利貸）

更新應付款/歸還應付款

原材料入庫/更新原料訂單

下原料訂單

更新生產/完工入庫

投資新生產線/變賣生產線/生產線轉產

向其他企業購買原材料/出售原材料

開始下i批生產

更新應收款/應收款收現

出售廠房

向其他企業購買成品/出售成品

按訂單交貨

產品研發投資

支付行政管理費

其他現金收支情況登記

支付利息/更新長期貸款/申請長期貸款

支付設備維護費

支付租金/購買廠房

計提折舊

新市場開拓/ISO資格認證投資

現金收入合計

現金支出合計

期末現金對賬（請填余額）

結賬

12

現金預算表

1234

期初庫存現金

支付上年應交稅

市場廣告投入

貼現費用

利息（短期貸款）

支付到期短期貸款

原料采購支付現金

轉產費用

生產線投資

工人工資

產品研發投資

收到現金前的所有支出

應收款到期

支付管理費用

利息（長期貸款）

支付到期長期貸款

設備維護費用

租金

購買新建筑

市場開拓投資

ISO認證投資

其他

庫存現金余額

要點記錄

第一季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第四季度：_______________________________________________________________________

年底小結：_______________________________________________________________________

13

訂單登記表

訂單號合計1

市場

產品

數量

賬期1

銷售額

成本

毛利

未售

產品核算統計表

P1P2P3P4合計

數量

銷售額

成本

毛利

綜合管理費用明細表單位：百萬

項目金額備注

管理費

廣告費

保養費

租金

轉產費

市場準入開拓□區域口國內□亞洲口國際

ISO資格認證□IS09000□!S014000

產品研發P2()P3()P4()

其他

合計

14

利潤表

項目年數本年數

銷售收入

直接成本

毛利

綜合費用

折舊前利潤

折舊

支付利息前利潤

財務收入/支出

其他收入/支出

稅前利潤

所得稅

凈利潤

資產負債表

資產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數

流動資產：負債：

現金長期負債

應收款短期負債

在制品應付賬款

成品應交稅金

原料一年內到期的長期負債

流動資產合計負債合計

固定資產：所有者權益：

土地和建筑股東資本

機器與設備利潤留存

在建工程年度凈利

固定資產合計所有者權益合計

資產總計負債和所有者權益總計

15

第四年

企業經營流程[..........W

執行完一項操作，財務總監（助理）

法培MS在玨K石il耙…作———

新年度規劃會議1

參加訂貨會/登記銷售訂單

制定新年度計劃■

支付應付稅

季初現金盤點（請填余額）

更新短期貸款/還本付息/申請短期貸款（高利貸）

更新應付款/歸還應付款

原材料入庫/更新原料訂單

下原料訂單

更新生產/完工入庫

投資新生產線/變賣生產線/生產線轉產

向其他企業購買原材料/出售原材料

開始下i批生產

更新應收款/應收款收現

出售廠房

向其他企業購買成品/出售成品

按訂單交貨

產品研發投資

支付行政管理費

其他現金收支情況登記

支付利息/更新長期貸款/申請長期貸款

支付設備維護費

支付租金/購買廠房

計提折舊()

新市場開拓/ISO資格認證投資

現金收入合計

現金支出合計

期末現金對賬（請填余額）

結賬

16

現金預算表

1234

期初庫存現金

支付上年應交稅

市場廣告投入

貼現費用

利息（短期貸款）

支付到期短期貸款

原料采購支付現金

轉產費用

生產線投資

工人工資

產品研發投資

收到現金前的所有支出

應收款到期

支付管理費用

利息（長期貸款）

支付到期長期貸款

設備維護費用

租金

購買新建筑

市場開拓投資

ISO認證投資

其他

庫存現金余額

要點記錄

第一季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第四季度：_______________________________________________________________________

年底小結：_______________________________________________________________________

17

訂單登記表

訂單號合計1

市場

產品

數量

賬期1

銷售額

成本

毛利

未售

產品核算統計表

P1P2P3P4合計

數量

銷售額

成本

毛利

綜合管理費用明細表單位：百萬

項目金額備注

管理費

廣告費

保養費

租金

轉產費

市場準入開拓□區域口國內□亞洲口國際

ISO資格認證□IS09000□!S014000

產品研發P2()P3()P4()

其他

合計

18

利潤表

項目年數本年數

銷售收入

直接成本

毛利

綜合費用

折舊前利潤

折舊

支付利息前利潤

財務收入/支出

其他收入/支出

稅前利潤

所得稅

凈利潤

資產負債表

資產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數

流動資產：負債：

現金長期負債

應收款短期負債

在制品應付賬款

成品應交稅金

原料一年內到期的長期負債

流動資產合計負債合計

固定資產：所有者權益：

土地和建筑股東資本

機器與設備利潤留存

在建工程年度凈利

固定資產合計所有者權益合計

資產總計負債和所有者權益總計

19

第五年

企業經營流程[..........W

執行完一項操作，財務總監（助理）

法培MS在玨K石il耙…作———

新年度規劃會議1

參加訂貨會/登記銷售訂單

制定新年度計劃■

支付應付稅

季初現金盤點（請填余額）

更新短期貸款/還本付息/申請短期貸款（高利貸）

更新應付款/歸還應付款

原材料入庫/更新原料訂單

下原料訂單

更新生產/完工入庫

投資新生產線/變賣生產線/生產線轉產

向其他企業購買原材料/出售原材料

開始下i批生產

更新應收款/應收款收現

出售廠房

向其他企業購買成品/出售成品

按訂單交貨

產品研發投資

支付行政管理費

其他現金收支情況登記

支付利息/更新長期貸款/申請長期貸款

支付設備維護費

支付租金/購買廠房

計提折舊()

新市場開拓/ISO資格認證投資

現金收入合計

現金支出合計

期末現金對賬（請填余額）

結賬

20

現金預算表

1234

期初庫存現金

支付上年應交稅

市場廣告投入

貼現費用

利息（短期貸款）

支付到期短期貸款

原料采購支付現金

轉產費用

生產線投資

工人工資

產品研發投資

收到現金前的所有支出

應收款到期

支付管理費用

利息（長期貸款）

支付到期長期貸款

設備維護費用

租金

購買新建筑

市場開拓投資

ISO認證投資

其他

庫存現金余額

要點記錄

第一季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第四季度：_______________________________________________________________________

年底小結：_______________________________________________________________________

21

訂單登記表

訂單號合計1

市場

產品

數量

賬期1

銷售額

成本

毛利

未售

產品核算統計表

P1P2P3P4合計

數量

銷售額

成本

毛利

綜合管理費用明細表單位：百萬

項目金額備注

管理費

廣告費

保養費

租金

轉產費

市場準入開拓□區域口國內□亞洲口國際

ISO資格認證□IS09000□!S014000

產品研發P2()P3()P4()

其他

合計

22

利潤表

項目年數本年數

銷售收入

直接成本

毛利

綜合費用

折舊前利潤

折舊

支付利息前利潤

財務收入/支出

其他收入/支出

稅前利潤

所得稅

凈利潤

資產負債表

資產期初數期末數負債和所有者權益期初數期末數

流動資產：負債：

現金長期負債

應收款短期負債

在制品應付賬款

成品應交稅金

原料一年內到期的長期負債

流動資產合計負債合計

固定資產：所有者權益：

土地和建筑股東資本

機器與設備利潤留存

在建工程年度凈利

固定資產合計所有者權益合計

資產總計負債和所有者權益總計

23

第六年

企業經營流程[..........W

執行完一項操作，財務總監（助理）

法培MS在玨K石il耙…作———

新年度規劃會議1

參加訂貨會/登記銷售訂單

制定新年度計劃■

支付應付稅

季初現金盤點（請填余額）

更新短期貸款/還本付息/申請短期貸款（高利貸）

更新應付款/歸還應付款

原材料入庫/更新原料訂單

下原料訂單

更新生產/完工入庫

投資新生產線/變賣生產線/生產線轉產

向其他企業購買原材料/出售原材料

開始下i批生產

更新應收款/應收款收現

出售廠房

向其他企業購買成品/出售成品

按訂單交貨

產品研發投資

支付行政管理費

其他現金收支情況登記

支付利息/更新長期貸款/申請長期貸款

支付設備維護費

支付租金/購買廠房

計提折舊()

新市場開拓/ISO資格認證投資

現金收入合計

現金支出合計

期末現金對賬（請填余額）

結賬

24

現金預算表

1234

期初庫存現金

支付上年應交稅

市場廣告投入

貼現費用

利息（短期貸款）

支付到期短期貸款

原料采購支付現金

轉產費用

生產線投資

工人工資

產品研發投資

收到現金前的所有支出

應收款到期

支付管理費用

利息（長期貸款）

支付到期長期貸款

設備維護費用

租金

購買新建筑

市場開拓投資

ISO認證投資

其他

庫存現金余額

要點記錄

第一季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第二季度：_______________________________________________________________________

第四季度：_______________________________________________________________________

年底小結：_______________________________________________________________________

25

訂單登記表

訂單號合計1

市場

產品

數量

賬期1

銷售額

成本

毛利

未售

產品核算統計表

P1P2P3P4合計

數量

銷售